Dezvoltarea creditului și creșterea rolului său în viața societății s-au produs continuu pe tot parcursul istoria economică umanitatea: din cele mai vechi timpuri până în perioada modernă de creștere intensivă a tranzacțiilor de credit și utilizarea instrumentelor derivate instrumente de creditîn cadrul piețelor financiare globale consacrate.
După cum mărturisesc sursele istorice, creditul ca tip de schimb a apărut inițial sub forma unui împrumut de mecenat (credit de mecenat), care era o practică obișnuită pe vremea sistemului comunal primitiv. La început, creditul era un împrumut în natură, atunci când produsele erau împrumutate unui membru nevoiaș al unui clan sau familie din rezerva unei societăți sau unui individ. Mai târziu, relațiile de credit s-au răspândit sub forma așa-numitelor împrumuturi de vecinătate, sau prietenoase. În sectorul agricol, obiectele transferului de împrumut erau cerealele, animalele și păsările de curte. Au acționat și ca plată pentru împrumut. Introducerea banilor în circulație a creat oportunitatea apariției și dezvoltării fundamental formă nouăîmprumut – monetar. Creditorul, în loc să acumuleze diverse obiecte, a început să primească bani. În același timp, apariția creditului monetar nu a dus la dispariția resurselor naturale. Ambele forme de credit au început să se dezvolte ca o parte importantă a sistemului emergent relaţiile economiceși ulterior a servit drept bază pentru apariția creditului bancar, comercial, de stat și a altor forme moderne de credit.
Cuvântul „credit” a venit în rusă din germană chiar la începutul secolului al XVIII-lea. cu sensul „autoritate, încredere”. În Rusia cu drepturi depline sens economic termenul „credit” dobândit la mijlocul secolului al XIX-lea. în timpul pregătirii şi implementării reformei din 1861. Totuşi, creditul în Rus' este un fenomen la fel de vechi ca însuşi statul vechi rus. Pe vremuri, în limba rusă erau folosiți alți termeni pentru a desemna relații juridice privind un împrumut sau un împrumut: „dacha”, „kupa”, „kun in rez”, „pokruta”. Problemele debitorilor și creditului, cumpărării și vânzării au primit un anumit loc în articolele „Adevărul rus” (1016), bazate pe legea antică a Rusiei - „Legea rusă”.
În Rusia Kievană s-au acordat împrumuturi pe o lună, pe o treime de an și pe un an. Cel mai mare procent (aproximativ 50%) a fost perceput pentru un împrumut lunar pe termen scurt. Acordul a fost încheiat în oral, după cum demonstrează institutul de zvonuri creat la acea vreme, i.e. martori, a căror prezență era obligatorie la acordarea unui împrumut în valoare de mai mult de trei grivne (aproximativ 600 g de argint). În secolele XV-XVI. tranzacțiile de troc, caracteristice comercianților ruși, au început să fie înlocuite cu tranzacții în numerar și pe credit. Ca creditori au acţionat mari negustori, de la care până şi nobilimea curţii împrumuta bani. Pentru secolul al XVII-lea. Această formă de distribuție este tipică relatii de creditîntre comercianții ruși și europeni, ca vânzarea mărfurilor străine cu condiția de plată după ceva timp.
Necesitatea de a construi un stat rus puternic din punct de vedere economic, capabil să reziste amenințărilor externe și să ofere o concurență demnă țărilor vest-europene, a fost simțită din ce în ce mai acut la sfârșitul secolului al XVII-lea - începutul secolului al XVIII-lea. Această perioadă a fost marcată de lupta autorităților statului împotriva activităților de cămătărie, întrucât nevoia de finanțare a cheltuielilor statului, care creșteau într-un ritm semnificativ, l-a transformat treptat într-un mare împrumutat. Încă la începutul secolului al XVIII-lea. în Rusia, cu cantitatea sa mică de capital liber în mâini private și tot felul de interdicții privind activitățile de cămătărie, nu existau condiții reale pentru crearea băncilor private. Cu toate acestea, deja în 1733, guvernul a început să creeze primele bănci de stat, încercând să asigure dezvoltarea în continuare a comerțului pe baza unui credit guvernamental mai ieftin. În Europa de Vest, procesul de apariție a caselor bancare a început cu câteva secole mai devreme și până la mijlocul secolului al XVIII-lea. S-a acumulat deja o anumită experiență în derularea de operațiuni de credit și alte activități de intermediar ale unor astfel de instituții. economia veniturilor din credite
Activitățile de succes ale instituțiilor bancare contribuie la rezolvarea diverselor probleme economice orice stat. Participând activ la viața economică a societății, băncile comerciale creează un mecanism de distribuție și redistribuire a capitalului între sfere și sectoare de producție, care contribuie în mod semnificativ la dezvoltarea economiei. Prin satisfacerea nevoilor din ce în ce mai mari ale întreprinderilor de stat, firmelor private și populației pentru resurse de credit, băncile au posibilitatea de a influența formarea unei structuri de reproducere în diferite sectoare ale economiei. Ca intermediar financiar Banca Comerciala primește fonduri de la creditorii finali și le distribuie între debitori. Astfel, ele sunt create conditiile necesare să stabilească parteneriate între entitățile de afaceri și bănci, întărindu-le controlul și responsabilitatea reciprocă.
Relații de credit sunt un element integrant al relaţiilor marfă-bani. Literalmente credit mijloace " încredere", din latină credite , Ce înseamnă " Eu cred».
Împrumutul de bani a fost folosit pe scară largă în nou Grecia anticăși Roma Antică. Așa-numiții schimbători de bani erau angajați în schimbul de bani din aur și argint de diferite denominații. Acest serviciu a fost oferit persoanelor care au nevoie de bani. În Evul Mediu au început să apară schimbătorii de bani pe baza afacerii de schimbare a banilor, care s-au transformat ulterior în bănci ( bancă - aceasta este banca unde stăteau schimbătorii de bani).
Inițial, atât birourile, cât și băncile erau angajate în schimbul de bani, dar acumularea treptată a excesului Baniîn bănci, le-a permis să folosească banii destul de larg în credite și oferte comerciale, emitand un imprumut pe diverse perioade cu dobanda.
Cu toate acestea, formarea relațiilor de credit caracteristice perioadei moderne se referă la producția capitalistă.
Credit ca categorie economică reprezintă un anumit tip de relaţii sociale asociate mişcării valorii pe termeni urgență, rambursare și plată. Împrumutul se bazează pe tranzacții în care o persoană ( creditor ) oferă un articol, având valoare, unei alte persoane ( către debitor ), în schimbul unei promisiuni de plată în viitor.
Conţinutul economic al relaţiilor de credit
În același timp, „credit” provine din latinescul „kreditum” (împrumut, datorie). În sensul larg al cuvântului, atât din punct de vedere juridic cât și economic, un împrumut este o tranzacție, un acord între juridic sau indivizii despre un împrumut sau un împrumut.
Relațiile de credit funcționează într-un sistem de relații economice. Ele se bazează pe mișcarea unui tip special de capital - capital de împrumut.
Relațiile de credit sunt o parte separată a relațiilor economice asociate cu furnizarea de valoare (fonduri) a unui împrumut și randamentul acestuia împreună cu un anumit procent.
Cu un împrumut, apare un contract de împrumut sau un împrumut (conceptele de împrumut și împrumut pot fi folosite interschimbabil). Relațiile de credit combină două subsisteme:
· Relaţii monetare;
· Relații de credit și mărfuri.
În condițiile moderne, toate împrumuturile sunt emise sub forma unui împrumut monetar, iar relațiile de credit fac parte din toate relațiile monetare. Principalul lucru care distinge un împrumut în numerar de toate celelalte forme de relații monetare este mișcarea de întoarcere a valorii. Creditul își găsește expresie relaţii de producţie atunci când entitățile comerciale, statul, organizațiile sau cetățenii individuali își transferă valoare unul altuia pe baza rambursării pentru utilizare temporară. Relațiile de credit înseamnă toate relațiile monetare asociate cu acordarea și rambursarea împrumuturilor, organizarea decontărilor în numerar, emiterea de numerar, împrumuturile pentru investiții, utilizarea împrumuturilor guvernamentale, tranzacțiile de asigurare (parțial) etc. Banii acționează ca mijloc de plată oriunde este prezent creditul. Chiar și atunci când un împrumutat primește, de exemplu, un împrumut de început, acesta este sub forma unui împrumut în numerar. În consecință, creditul este o formă specială de mișcare a banilor. Aceasta este o categorie de piață. Piața trebuie să fie deservită de un fond special de fonduri (să-i spunem fondul de împrumut al companiei), care poate fi asigurat de o entitate economică în condiții de rambursare. Forma de mișcare a fondului de împrumut este creditul. Creditul servește mișcării capitalului și mișcării constante a fondurilor publice. Datorită creditului, economia folosește în mod productiv fondurile eliberate în timpul funcționării întreprinderilor în proces de îndeplinire. buget de stat, precum și economiile individuale ale cetățenilor și resursele băncii.
Cum apar fondurile care pot fi folosite ca resurse împrumutate pentru a satisface nevoile producătorilor de mărfuri și ale statului? În acest proces se generează numerar gratuit activitate economicăîntreprinderilor. După ce a primit venituri din produsele vândute, compania le cheltuiește treptat, în parte, pentru achiziționarea de materii prime, combustibil, materiale, de asemenea, nu folosește o parte din profitul primit imediat, ci la ceva timp după primirea acestuia. Ca urmare, fondurile temporar gratuite sunt formate în conturile bancare ale întreprinderilor.
Eliberarea temporară a fondurilor are loc și ca urmare a faptului că valoarea activelor imobilizate este transferată mărfurilor fabricate în părți și returnată întreprinderilor în numerar. Aceste fonduri sunt cheltuite treptat, în legătură cu care se formează resurse de numerar gratuite sub formă de fonduri de amortizare neutilizate. Salariile muncitorilor și angajaților sunt plătite de obicei de două ori pe lună, iar primirea banilor pentru produsele vândute are loc mai des, ceea ce asigură și anumite termene limită eliberare de fonduri. Încasarea fondurilor în buget și cheltuielile acestora nu coincid întotdeauna în timp, astfel încât pentru o anumită perioadă se formează solduri de numerar libere. Economiile de numerar apar în rândul populației din cauza excesului de venit față de cheltuielile curente. Prin stocarea fondurilor în conturi, populația le transferă pentru uz temporar către bănci, care folosesc aceste fonduri ca resurse pentru creditare. Nevoia de fonduri în toate sectoarele societății fluctuează. Entitățile economice au de obicei în circulație o sumă capitaluri proprii, iar în perioadele în care necesarul de fonduri depășește minimul, acesta poate fi satisfăcut prin primire bani împrumutați. Astfel, fondurile temporar gratuite nu rămân neutilizate, ci sunt implicate într-o cifră de afaceri economică utilă, care accelerează ritmul de reproducere și contribuie la cea mai rațională cheltuire dintre toate fondurile. Fondurile fondului de împrumut sunt utilizate pentru investitii de capital- reproducerea mijloacelor fixe în cazurile în care o industrie sau o întreprindere trebuie să facă cheltuieli înainte de acumularea efectivă a resurselor (amortizare, profit). Odată cu creșterea economică și dezvoltarea economică, crește și dimensiunea resurselor de credit. Astfel, resursele pentru creditare (fondul de împrumut) includ rezervele de numerar ale întreprinderilor și organizațiilor eliberate în procesul de circulație a capitalului, rezervele de numerar acționând sub formă de fonduri speciale. Și, de asemenea, fondul taxele de amortizare utilizat pentru investiții de capital, o rezervă monetară de stat formată din sumele resurselor monetare ale bugetului curent, un fond de fonduri alocate special pentru dezvoltarea relațiilor de credit ( de exemplu, pentru creditarea pentru investiții pe termen lung), economiile bănești ale populației acumulate de bănci, emisiunea de bancnote efectuată în conformitate cu nevoile de creștere a circulației numerarului. Creditul este un mijloc de redistribuire intersectorială și interregională a capitalului monetar. Relațiile de credit sunt determinate de circulația continuă a fondurilor în economie și permit utilizarea eficientă a tuturor fondurilor de fonduri pentru nevoile de producție, comerț și consum.
Necesitatea obiectivă a unui împrumut este determinată de particularitățile circulației capitalului, care sunt: formarea constantă a rezervelor de numerar și apariția unor nevoi suplimentare temporare pentru acestea; durată diferită a cifrei de afaceri a fondurilor în celulele individuale ale economiei, împletirea strânsă a numerarului și rotația de fonduri fără numerar; separarea capitalului în cadrul entităţilor economice. Obiectivitatea existenței, formării și utilizării fondului de împrumut și forma specifică a mișcării creditului acestuia este determinată de necesitatea:
· depășirea contradicțiilor dintre formarea constantă a rezervelor de numerar, depuse în procesul cifrei de afaceri în rândul întreprinderilor cu diferite forme de proprietate, buget și populație, și utilizarea lor deplină pentru nevoile de reproducere;
· asigurarea unui proces continuu de circulatie a capitalului in contextul functionarii a numeroase industrii si intreprinderi cu durate variate de circulatie a fondurilor (de la o zi la cativa ani);
· organizarea funcționării mijloacelor de circulație și plăți pe baza caracterului creditar al emisiunii de bancnote și fonduri fără numerar;
· organizarea managementului întreprinderii comerciale.
În procesul de circulație a capitalului, resursele gratuite eliberate în unele unități economice pot fi utilizate în altele. Faptul este că diferite industrii și întreprinderi au timpi de producție și vânzări diferiți. Când produsele de la un producător sunt gata, cumpărătorul poate să nu aibă suficiente fonduri pentru a le cumpăra. O astfel de rată diferită a cifrei de afaceri a fondurilor pentru diferite, strâns legate organizatii economice, necesită atragerea de împrumuturi pentru a asigura procesul neîntrerupt de producție și vânzare a produselor.
Nevoia obiectivă de împrumut se datorează și organizare comercială managementul întreprinderilor în condiții de piață, atunci când la fiecare întreprindere, în procesul de circulație continuă a capitalului individual, apare nevoia de sume suplimentare sau, dimpotrivă, sunt eliberate temporar resurse bănești. Cu ajutorul mecanismului de creditare, aceste fluctuații sunt reglementate în mod flexibil și întreprinderile primesc fondurile de care au nevoie pentru funcționarea normală. Rolul creditului este deosebit de important în organizarea capitalului de lucru pentru întreprinderile care au condiții sezoniere de aprovizionare, producție sau vânzare. Au nevoie de un împrumut pentru a forma rezerve temporare. Dar întreprinderile care nu sunt asociate cu condiții sezoniere de funcționare au nevoie și de împrumuturi. În orice întreprindere, capitalul de lucru și fondurile de circulație fie scad, fie cresc, în timp ce proporțiile dintre capitalul sub formă de mărfuri, formele productive și monetare se modifică. Această împrejurare se explică prin faptul că cantitatea de stoc fluctuează constant în funcție de momentul primirii materiilor prime. Valoarea soldurilor produselor finite și a fondurilor necesare întreprinderii depinde, de asemenea, de termenii de livrare, de momentul primirii plăților de la clienți și de plata facturilor furnizorilor, de momentul plății. salariile etc. Prin urmare, în ciuda procesului de producție uniform, întreprinderile din sectoarele non-sezoniere ale economiei aflate în procesul de circulație a fondurilor formează în mod constant abateri pe termen scurt de la valorile medii stabilite. Procesul obiectiv de flux și reflux de fonduri de la întreprinderile individuale necesită o anumită flexibilitate a întregului sistem de organizare a capitalului.
Rolul creditului este mare și în investiții și în reproducerea mijloacelor fixe. Proprietatea anticipată a unui împrumut ( capacitatea de a anticipa veniturile viitoare ) asigură realizarea investițiilor de capital chiar înainte ca entitatea comercială să acumuleze profit și amortizare pentru investiții. Combinația dintre capitalul propriu cu capitalul împrumutat vă permite să răspundeți rapid la progresul tehnologic și să plătiți rapid pentru implementarea celor mai recente realizări științifice. Vorbind despre importanța creditului în dezvoltarea relațiilor economice dintre industrii și regiuni, în creșterea eficienței producției, este necesar să se arate rolul său în crearea și utilizarea veniturilor și profitului.
Formarea și dezvoltarea formelor de relații financiare și de credit ca componente ale progresului economic general al societății, experiența reformelor financiare, dezvoltarea sistemelor bugetare și monetare ale statului rus în secolele IX-XIX, dezvoltarea financiară. sunt luate în considerare relaţiile şi crearea noii lor structuri în secolul al XX-lea. Sarcinile sunt prezentate sub forma unor teste care sunt efectuate ca independent sau munca de testare. Adresat elevilor de liceu și gimnaziu institutii de invatamant profil economic, precum și toți cei interesați de istoria finanțelor și creditului. Manualul din prima ediție a primit un Certificat de Onoare de la Departamentul de Educație și Știință Regiunea Krasnodar concurs regional „Cea mai bună lucrare științifică și creativă” (2006)
1. FINANȚE ȘI CREDIT ÎN ERA PRIMELE CIVILIZĂȚII
FORMAREA RELATIILOR FINANCIARE SI DE CREDIT IN STATUL RUS ANTIC SI MEDIEVAL
FORMAREA SI DEZVOLTAREA SISTEMULUI FINANCIAR IN STATUL CENTRALIZAT RUS. TRANSFORMAREA SISTEMULUI MONETAR AL RUSIEI secolele XVI-XVIII.
RELAȚIILE FINANCIARE ÎN RUSIA ÎN secolul al XIX-lea. REFORMA SISTEMULUI MONETAR AL RUSIEI ÎN secolul al XIX-lea.
ROLUL FINANȚELOR ÎN DEZVOLTAREA INDUSTRIEI ÎN RUSIA ÎN SECOLUL XIX.
6. ISTORIA DEZVOLTĂRII RELAȚIILOR FINANCIARE în 1921-1951.
DEZVOLTAREA FINANȚĂRII ÎN URSS ÎN ANII 1950-1980
RESTRUCTURAREA ECONOMICĂ ŞI ÎMBUNĂTĂŢIREA FINANCIARĂ ŞI A CREDITULUI
Cărți și manuale despre disciplina Împrumut:
- Golodze I. N. Finanțarea și creditarea investițiilor: un manual pentru studenții specialităților 050509 „Finanțe”, 5B050900 „Finanțe” / I. N. Golodze. – Pavlodar: Kereku, 2012. – 246 p. - anul 2012
- Galina Beregovaya, Stanislav Volkov, Pavel Samiev. Creditarea de consum în Rusia: tehnologii versus riscuri - 2011
- Razumova I.A.. Culegere de teste și sarcini pentru cursul „Credit ipotecar” de specialitatea „Finanțe și credit” pentru studenții corespondenți: manual. indemnizatie / I.A. Razumov. - St.Petersburg. : Editura Universității de Stat din Sankt Petersburg-EF, 2011. - 36 s. - 2011
- Klyuchnikov I.K. Cultura creditului: esență, modele, forme: manual / I.K. Klyuchnikov, O.A. Molchanov. - St.Petersburg. : Editura Universității de Stat de Economie și Economie din Sankt Petersburg, 2011. - 221 p. - 2011
- Moiseev S. R.. Politica monetară: teorie și practică: manual. indemnizaţie / S. R. Moiseev. - M.: Academia Financiară și Industrială din Moscova, 2011. - 784 p. - 2011
Caracteristicile generale ale formării relațiilor financiare în Rusia.
Finanța (finanța franceză din latină financiara - venit, plată) a apărut în condițiile circulației regulate a mărfurilor-bani în legătură cu dezvoltarea statului și nevoile sale de resurse. În ceea ce privește conținutul său material, finanțele statului sunt fonduri de fonduri. Dar finanțele nu sunt banii în sine, ci relația dintre oameni în ceea ce privește formarea, redistribuirea și utilizarea fondurilor. Finanțele servesc ca instrument economic pentru distribuirea produsului social brut și a venitului național.
Relațiile financiare din Rusia în procesul de evoluție au trecut de la schimbul direct de mărfuri la relațiile mărfuri-bani, în care banii au devenit echivalentul universal, iar statul, în dezvoltarea activităților sale de gestionare a proceselor economice și sociale, a început să păstreze evidenta veniturilor si cheltuielilor in forma baneasca, formand diverse fonduri monetare.
Finanţa ca categorie istorică a apărut concomitent cu statul în timpul stratificării societăţii în clase.În perioada feudalismului (înainte relaţiile capitaliste) majoritatea nevoilor statului au fost satisfăcute prin stabilirea diferitelor feluri de taxe şi taxe în natură, iar economia monetară s-a dezvoltat doar în armată.
Cheltuieli principale Statul feudal avea costuri pentru războaiele, întreținerea curții monarhului, aparatul de stat și construirea de clădiri publice (temple, canale, drumuri etc.).Principalul venit au fost veniturile din acordarea de monopol a Marelui Duce (monarh) la mare feudali să primească anumite venituri din comerțul individual și comerțul cu anumite tipuri de mărfuri - monedă, taxe de piață, amenzi, dezvoltarea minelor etc.), cuceriri militare (producție), tribut de la popoarele cucerite, taxe și taxe în natură și bănești, taxe, împrumuturi.
Odată cu trecerea treptată la modul de producție capitalist, venituri în numerarși cheltuielile statului, în timp ce ponderea taxelor și taxelor în natură a început să scadă brusc.
În primele etape ale dezvoltării statului, nu a existat nicio distincție între resursele statului și resursele monarhului. Monarhii au dispărut de resursele țării ca fiind proprii.Abia în secolele XVI-XVII. odată cu alocarea trezoreriei statului și separarea completă a acesteia de proprietatea monarhului, finanțele statului, bugetul de stat și creditul de stat.
Finanțele publice au devenit imediat o pârghie puternică pentru acumularea inițială de capital care a avut loc în secolele XVI-XVIII. Împrumuturile guvernamentale și impozitele au fost utilizate pe scară largă pentru a crea primele întreprinderi capitaliste.
Un rol important în creație capital inițial aparținea sistemului protecționismului, ceea ce le-a permis capitaliştilor să stabilească preţuri mari pentru produsele industriale manufacturate şi să primească profituri mari, majoritatea fiind folosite pentru extinderea producţiei.
În Imperiul Rus, dezvoltarea relațiilor de piață a fost în mare parte constrânsă de iobăgie. Industria Imperiului Rus sub formă de fabrici de stat și mici private și industrii artizanale a jucat un rol mai modest în economia țării decât Agricultură. Și principalul lucru a fost că mulți dintre ei nu foloseau forța de muncă angajată a muncitorilor liberi, ci munca iobagilor.Statul, interesat de păstrarea iobăgiei, a restrâns în mod deliberat activitatea antreprenorială capitalistă privată. Prin urmare, în Rusia pentru o lungă perioadă de timp a existat în principal o piață pentru iobagi, și nu o piață pentru forța de muncă angajată. Toate acestea, firesc, au afectat dezvoltarea pieței de capital.Și până la abolirea iobăgiei în1861. Economia Rusiei nu a fost un mecanism de refacere a veniturilor bugetare.
Până în a doua jumătate a secolului al XVIII-lea.de urgență resurse financiare pentru că statul rus și guvernul său au servit în principalrechizitii (instrainare silita) sau imprumuturi silite de la manastiri si persoane fizice. Caracterul obligatoriu al relațiilor de credit ale statului cu creditorii de trezorerie s-a explicat în principal prin lipsa de capital liber din Rusia, care putea fi împrumutat în mod voluntar guvernului.
În timpul domniei Ecaterinei a II-a (1762-1796), una dintre formele creditului de stat a fostemiterea de bancnote pentru acoperirea deficitului bugetului de stat, care a dus la dezvoltarea proceselor inflaționiste; au existat și împrumuturi de resurse de credit de la băncile de stat. Ecaterina a II-a datorită pașilor de succes de politică externă în1769. a reușit să obțină primul împrumut extern din istoria Rusiei, care a fost urmat de alte împrumuturi externe, în principal cinci procente.
Lipsa cronică de capital în Rusia a continuat sub Paul I (1796-1801). Guvernul a continuat să folosească serviciile presă de tiparși căuta modalități de a obține noi împrumuturi, folosind metode tradiționale.
În timpul reformelor lui Alexandru I (1801-1825), a fost înființat Ministerul de Finanțe. Și primul ministru de finanțe din istoria Imperiului Rus a fost numit fost trezorier de statcontele Alexei Vasilievici Vasiliev. Din 4 decembrie1796. Funcția de trezorier de stat a fost prima funcție independentă la cel mai înalt nivel în domeniul managementului financiar de stat. Până la această oră, funcția de management nestatal al finanțelor publice era îndeplinită de procurorul general. În secolul 19 13 persoane au înlocuit postul de ministru al Finanțelor. Printre aceștia, cei mai cunoscuți au fost E.F.Kankrin, S.Yu.
În primii ani ai domniei lui Alexandru I, emisiunea de bancnote a crescut în mod deosebit semnificativ. Războaiele cu Turcia (1806-1812) și Suedia (1808-1809) au necesitat cheltuieli mari. Procesul inflaționist din Rusia a devalorizat economiile monetare ale straturilor proprietate. Deprecierea bancnotelor a făcut neprofitabilă acordarea de împrumuturi. Și toate acestea luate împreună au împiedicat dezvoltarea relațiilor capitaliste, a comerțului și a creditului.
În aceste condiţii, guvernul lui Alexandru I a luat anumite măsuri care au contribuit la stabilizarea circulaţiei monetare, în baza„Planul financiar” întocmit în1809. celebru om de stat al acestei epoci M.M. Speransky cu ajutorul profesorului N.S. Mordvinova.
În conformitate cu „Planul de finanțare”, reforma monetară trebuia realizată prin retragerea și distrugerea tuturor bancnotelor emise anterior, precum și prin înființarea unei noi bănci de emisie, care trebuia să aibă o cantitate suficientă de argint pentru a susține bancnotele. planificate a fi puse in circulatie. În plus, conform „Planului”, acesta trebuia să îmbunătățească organizarea sistemului monetar rus, a cărui bază urma să fie rubla de argint. Speransky a avut o atitudine negativă față de banii de hârtie irecumparabili și a considerat că este necesară eliminarea circulației acestora în țară. Speransky a propus măsuri de îmbunătățire a organizării sistemului intern de credit de stat, care s-au bazat pe ideea transformării (consolidării) unei părți din datoria actuală fără dobândă sub formă de bilete emise în circulație în datorie pe termen lung. cu statul plătind dobânzi creditorilor. Pentru a realiza acest lucru, Speransky a propus emiterea de obligațiuni purtătoare de dobândă - obligațiuni pe termen lung împrumut guvernamentalși le vinde tuturor pentru bancnote. Au fost implementate doar unele prevederi din „Planul financiar”.În Manifestul din 2 februarie1810. toate bancnotele emise anterior au fost declarate datorie de stat, garantată de întreaga bogăție a Imperiului Rus, s-a spus că va fi oprită emiterea ulterioară de bancnote și decizia de a achita datoria menționată prin încheierea unui împrumut intern. In afara de asta,Același Manifest a crescut taxele și impozitele pentru a crește cheltuielile la bugetul de stat.
Cu toate acestea, acest împrumut a fost imediat sortit eșecului. A fost vândut cu doar 3,2 milioane de ruble. din 100 de milioane de ruble de atribuire. Lipsa de capital în numerar gratuit în țară a devenit unul dintre principalele motive ale eșecului împrumutului. În plus, achiziționarea de datorii guvernamentale a fost neobișnuită pentru segmentele bogate ale populației.
Ca urmare, un tip special de credit de stat s-a dezvoltat în Imperiul Rus, care a apărut sub Ecaterina a II-a și s-a dezvoltat în timpul domniei lui Alexandru I -împrumut constant de la băncile de stat a resurselor de credit primite sub formă de depozite de la persoane fizice și instituții.
Idei M.M. Speransky au fost uitați, iar guvernul nu a putut finaliza reformele din cauza izbucnirii războiului în1812. Politica guvernamentală în domeniul finanțelor, creditului public și circulației monetare a luat un nou curs. S-a hotărât menținerea bancnotelor în circulație și prevenirea înlocuirii lor cu monede.Bancnotele au fost declarate ca mijloc legal de plată, circulând în tot imperiul.
La sfârșitul anilor 20. al XIX-lea Ministerul Finanțelor, pentru a crește veniturile la bugetul de stat, a majorat sarcina fiscală asupra acelor clase care erau principalii contribuabili, și în primul rând asupra țărănimii.
Guvernul rus a abandonat emisiunea de bancnote ca modalitate de acoperire a deficitului bugetar au fost folosite și alte metode de creditare de stat. La inițiativa ministrului Finanțelor E.F. Kankrina Rusia a contractat trei împrumuturi externe, dar condițiile lor s-au dovedit a fi nefavorabile pentru țară.
În plus, în1831. în conformitate cu Manifestul, guvernul a decis să emită bilete (serie) pentru Trezoreria Statului pentru a accelera primirea veniturilor guvernamentale. Biletele au intrat în circulație în cantități mari și dădeau dreptul de a primi venituri în cota de 4,32% pe an. Data scadenței a fost 4 ani mai târziu. Au urmat una după alta emisiunile de bilete, iar biletele cu circulație expirată au fost schimbate cu altele noi.În realitate, biletele Trezoreriei Statului au devenit un împrumut guvernamental pe termen lung.
1 iulie1839. Odată cu adoptarea Manifestului „Cu privire la structura sistemului monetar”, a început reforma acestuia, al cărei scop a fost introducerea de noi principii de organizare a acestui sistem și eliminarea din circulație a bancnotelor de stat depreciate. Reforma valutară a înregistrat nivelul real de depreciere al rublei assignat și a fost efectuat în esență prin devalorizarea acesteia la o treime din rubla de argint.
1 iulie1839. A fost publicat și Decretul „Cu privire la înființarea Oficiului de Depozit pentru Monede de Argint la Banca Comercială de Stat”, prin care s-a declarat ca biletele Oficiului de Depozit au drept de curs legal, circulând în toată țara la egalitate cu monedele de argint.
Dar reforma nu a fost finalizată.Manifest 1 iunie1843. prevedea înlocuirea tuturor bancnotelor pe hârtie aflate în circulație cu note de credit de stat, pentru producerea cărora s-a creat o Expediție de Billete de Credit de Stat cu un fond permanent de monede de argint în subordinea Ministerului Finanțelor pentru asigurarea schimbului de bancnote mari. Emisiunea bancnotelor de depozit a fost oprită și acestea au fost schimbate cu note de credit guvernamentale.În urma tuturor acestor operațiuni, în imperiu au rămas în circulație un singur tip de bancnote de hârtie - bancnotele de stat.
Prin realizarea acestei reforme, guvernul lui Nicolae I a încercat simultan să eficientizeze circulația monetară și să utilizeze la maximum emisiunea de bancnote de hârtie în beneficiul Trezoreriei Statului. Reforma valutară a dat impuls dezvoltare rapida relațiile mărfuri-bani în Rusia.
Încă de la începutul domniei lui Alexandru al II-lea guvernul a pornit pe calea reformelor politice şi economice. ÎN1861. a fost anulat iobăgie, au fost ridicate restricțiile privind activitățile de afaceri private.În Rusia, relațiile de piață în economie au început să se aprofundeze și să se dezvolte calitativ, iar procesul de demonopolizare a pieței de capital, inclusiv a pieței, a început hârtii valoroase. Precondițiile pentru extinderea sistemului bancar au început să prindă contur. ÎN1859au fost luate decizii care au fost stabiliteînceputul unei noi etape în dezvoltarea sistemului bancar. A eireforma1861. a asumat lichidarea tuturor instituţiilor de credit de stat şicrearea de bănci comerciale.
Ministrul de Finanțe Mihail Khristoforovici Reitern a aderat la orientarea și conceptul de piață economie deschisă. Cu sprijinul său activ a început dezvoltarea pe scară largă a băncilor comerciale pe acțiuni în țară.
ÎN1860. Banca de Împrumut a fost desființată, ale cărei afaceri au fost transferate Trezoreriei Sankt Petersburg. În același an, pe baza Băncii Comerciale de Stat a fost înființată Banca de Stat a Rusiei. Procesul de creare a instituțiilor private de credit pe termen lung (St. Petersburg City Credit Society, Kherson Zemstvo Bank, Mutual Land Loan Society) și a celor pe termen scurt (St. Petersburg Mutual Credit Society, St. Petersburg Private Commercial Bank - primul comun comun -stock bank) a început.
In noiembrie1864. a fost lansat pentru prima dată în istoria Rusieiîmprumut câștigătorpentru suma de 100 de milioane de ruble. note de credit pe o perioadă de 60 de ani. Biletele interne de 5% cu câștiguri din împrumuturi au fost emise la purtător la o valoare nominală de 100 de ruble.
Inițial, în ciuda condițiilor atractive (plata la rambursarea primei de răscumpărare, care a crescut pe măsură ce extragerea se apropia de la 20 la 50 de ruble, extrageri de două ori pe an cu premii în numerar, restituirea sumei de capital plasat în obligațiune la rambursare), împrumutul a fost plasat la cursul de schimb 98 rub. 50 de copeici pentru o obligațiune de o sută de ruble. Dar apoi interesul pentru împrumut a început să crească.
A fost emis un al doilea împrumut. Aceste titluri au devenit în curând cea mai populară formă de credit guvernamental. Al treilea împrumut câștigător a avut loc în1889. Însă câștigarea de împrumuturi a creat concurență între valorile mobiliare ale aceluiași emitent - statul, așa că pe viitor nu a mai recurs la acest tip de împrumuturi.
LA1872. Sistemul bancar al Rusiei a constat din: Banca de Stat, bănci publice de orașe și terenuri, bănci private pentru împrumuturi pe termen lung și scurt.
La începutul anilor 80. în Rusia erau 44 banca pe actiuni cu 49 de filiale, 83 de societăți mutuale de credit, 729 de parteneriate de economii și împrumut, 32 Banca Comerciala, 232 bănci publice orășenești.
Unul dintre inițiatorii noului credit și politică monetarăîn anii 1880 a devenit ministrul de finanțe Nikolai Khristoforovich Bunge - un economist important care și-a susținut teza de doctorat „Theory of Credit”. Bunge a fost un susținător al unei economii de piață.
Incepand cu1881. Guvernul rus a făcut toate eforturile pentru a acumula rezerve de aur. Împrumuturile externe și interne, precum și creșterea impozitării populației au contribuit la stabilizarea bugetului, toate acestea au devenit o condiție prealabilă pentru banireforme 1895-1897
Prima etapă a acestei reforme a fost permisiunea de a1895. tranzactii cu aur. 29 august1897. A fost adoptată o lege a emisiilor care reglementa emisiunea de bancnote și principiile de susținere a acestora cu aur. Legea din 14 noiembrie1897. a introdus schimbul nelimitat de note de credit cu aur, bancnotele au devenit mijloc legal de plată la egalitate cu monedele de aur. Ca bază a sistemului monetar al Imperiului Rus, legea prevedea rubla de aur, care conținea 17.424 de părți de aur pur. De când sistemul monometalismului aurului a fost instituit în Rusia, argintul s-a transformat într-un produs monetar auxiliar.
Ca urmare a reformei, Rusia a primit un stabil moneda de aurși bancnote de hârtie echivalente cu aur și schimbabile liber cu acest metal. Sistem monetar, bazată pe aur, a provocat un aflux și mai mare de capital străin.
La începutul anilor 90. O criză economică a izbucnit în Rusia. Primul lui mesager a fost cel care a început în vară1899. criza monetară - deficitul de capital liber a crescut brusc, din cauza creșterii cererii de bani, cursul multor titluri de valoare a scăzut brusc, o serie de bănci au dat faliment, iar creditul a scăzut semnificativ.
Ieșind criză economică Rusia a început abia în1904. Dar noi șocuri o așteptau - războiul ruso-japonez din 1904-1905. și avântul mișcării revoluționare în 1905-1906.
La începutul anilor 10. În secolul al XX-lea, starea economiei imperiului a început să se îmbunătățească. Creșterea totală a producției industriale pentru anii 1908-1913. a însumat o valoare fără precedent - 50,8%. Redresarea economică a contribuit la procesul de redresare financiară a țării: restabilirea echilibrului pe piața de capital, depășirea deficitului de resurse financiare și creșterea volumului veniturilor bugetului de stat. Pentru prima dată după mulți ani imperiul rus a reușit să plătească o parte din datoria națională.
Primul Razboi mondial a întrerupt dezvoltarea pe scară largă a sistemului bancar. Rusia avea o mare nevoie de fonduri pentru a finanța războiul. În 1914-1916 Guvernul rus a efectuat emisiuni anuale masive de bilete ale Trezoreriei Statului. În țară se dezvolta un proces inflaționist, a fost cuprins de devastări și foamete, însoțite de mitinguri în masă, greve și demonstrații.
Consecința creșterii masei monetare, nesusținută de producția de mărfuri, a fost scăderea putere de cumpărare rublă S-a instalat o inflație prelungită și severă. Schimbări calitative au avut loc și în circulația monetară. Legea din 27 iulie1914. a anulat schimbul de note de credit pentru aur. Și apoi a început procesul de dispariție a acestuia din circulație - tezaurizarea aurului. Treptat, monedele de argint au dispărut din circulație, apoi monedele de cupru. ȘIla sfârșitul1916. Circulația monetară rusă consta doar din diferite bancnote de hârtie, practic nu existau monede.
Eliberare bani de hartie reglementate de legislația privind emisiile. Procesul de emisie a fost concentrat în Banca de Stat. Aprovizionare de bani consta în principal din bancnote.
Pe vremea Revoluției din februarie suportul metalic real al notelor de credit a fost de aproximativ 13%. Rezervele de aur ale țării erau în scădere.Rubla, devenită o monedă de hârtie în interiorul țării, s-a transformat treptat într-o monedă închisă pe piețele externe. Pentru a depăși inflația și a stabiliza deprecierea rublei, a fost necesar să se încheie războiul și să se treacă la o dezvoltare pașnică. Cu toate acestea, Revoluția din februarie și Guvernul provizoriu au respins această cale. Și acest lucru, desigur, a predeterminat aprofundarea în continuare a proceselor de depreciere internă și externă a monedei de hârtie.
Consultantul dvs
Credit și relații de credit în proces dezvoltare istorica a trecut mai multe etape succesive: originea, formarea si reglementarea relatiilor de credit.
Prima etapă este apariția relațiilor de credit. Relațiile de credit au început să apară în stadiul de tranziție de la agricultura de subzistență la agricultura comercială. În această perioadă, a apărut un schimb special multi-temporal de produse, care a cedat treptat locul analogului său de mărfuri - schimbul de mărfuri multi-temporal. Odată cu apariția banilor, apar relații de credit mai complexe - vânzarea de bunuri cu plată amânată.
Discrepanța dintre perioadele de producție și circulație a diferitelor mărfuri, condițiile sezoniere ale producției și vânzării acestora au dus la faptul că unii producători au fost nevoiți să cumpere mărfuri de la alții chiar înainte de a-și vinde propriile bunuri. Prin urmare, cumpărătorul a devenit un împrumutat, iar vânzătorul a devenit un împrumutător. Plățile în avans de la producătorii de mărfuri au fost mult mai puțin frecvente. Așa au apărut cele mai simple forme de creditare comercială.
Cămătăria a jucat un rol semnificativ în originea și dezvoltarea relațiilor de credit și de credit. Dezvoltarea diviziunii sociale a muncii și apariția proprietății private în perioada de descompunere a economiei naturale au dat naștere unei diferențieri semnificative de proprietate, ceea ce a dus la apariția unui fenomen economic atât de unic precum cămătăria.
Apariția banilor și dezvoltarea ulterioară a schimbului monetar au reprezentat un factor important în creșterea diferențierii și au devenit baza trecerii la o formă monetară de cămătărie. Potrivit istoricului grec Plutarh, în Grecia antică în secolele XV-XI. î.Hr. toți oamenii de rând aveau datorii față de bogați, iar datornicii împrumutau adesea bani ca garanție pentru ei înșiși, iar pentru neplata datoriilor, mulți erau nevoiți să-și vândă copiii în sclavie.
Creditul cămătar în lumea antică a venit în trei forme principale: sub forma acordării de împrumuturi în numerar nobilimii deținătoare de sclavi, în principal proprietarii de terenuri, pentru achiziționarea de bunuri de lux; sub forma acordării de împrumuturi micilor producători care dețineau condițiile muncii lor, care includeau țărani și artizani; sub formă de împrumut către orașe și state antice.
O trăsătură caracteristică a împrumuturilor cămătărie a fost nivelul extrem de ridicat al dobânzii. Rata dobânzii la împrumuturile acordate micilor producători a fost, de asemenea, ridicată. Procent mare a creat o posibilitate reală de degradare și ruinare a micului producător, până la pierderea proprietății și chiar a libertății sale. A subminat cel mai adânc fundamentele economice polis ca organism socio-economic special și, prin urmare, statul însuși a fost nevoit să ia o serie de măsuri pentru a proteja producția la scară mică ca bază a economiei polis.
Astfel, creditul camătar a avut un impact semnificativ asupra întregii economii și vieții sociale a societății antice. Avea următoarele caracteristici principale: dobândă extrem de mare; posibilitatea sclaviei pentru datorii; în predominant forma monetara, care a contribuit la trecerea la agricultura comercială; oferind un împrumut din fonduri proprii.
Răspândirea pe scară largă a relațiilor de credit a dus la apariția industriei bancare. Inițial, a apărut ca o ocupație suplimentară a schimbătorilor de bani, care schimbau monede din diferite orașe și state. Odată cu tranzacționarea banilor, schimbătorii de bani au trecut treptat la acceptarea banilor pentru depozitare, transferul lor în numele clienților și au început să se angajeze în împrumuturi garantate de case și terenuri.
Un tip special de împrumut în lumea antică era împrumuturile pentru comerțul maritim. Împrumutații erau negustori care echipau expediții scumpe pentru mărfuri în țări îndepărtate. Astfel, în societățile antice și antice a apărut originea relațiilor de credit și au apărut diverse forme de credit. Totuși, în general, economia a fost de natură de subzistență, operațiunile de credit s-au dezvoltat pe bază de împrumuturi cămătarie, care au devenit un factor de descurajare. dezvoltare economică, nu a contribuit la progresul producției. Industria bancară în curs de dezvoltare era, de asemenea, de natură cămătarească.
A doua etapă în dezvoltarea istorică a relațiilor de credit este formarea acestora. În această etapă, a existat o dezvoltare suplimentară a creditării de mărfuri. În Evul Mediu, creditul comercial era practicat pe scară largă în toată Europa. Termenii lui se întindeau uneori la un an și jumătate. Un punct important dezvoltarea creditării comerciale a fost apariția biletelor la ordin și a cambiilor. Treptat, bancnotele s-au transformat în instrumente împrumut comercial.
Comercianții au început să plătească pentru achiziția de mărfuri cu facturi. Periodic, la târguri se făceau plăți reciproce masive pe facturi.
În această etapă, a apărut o formă mai complexă de relații de credit - relații de credit cu participarea unui intermediar, iar industria bancară a fost reînviată și a început să câștige putere. Apariția intermedierii creditelor a fost rezultatul rezolvării contradicțiilor în dezvoltarea relațiilor de credit în sine. Aceste contradicții au fost determinate de discrepanța obiectivă a sumei fondurilor eliberate de la creditori și de nevoia emergentă a debitorilor de fonduri suplimentare, precum și diferențele dintre durata de eliberare a acestor fonduri și durata necesității acestora.
In majoritate tari europeneîn perioada de la sfârşitul secolului al XVII-lea. în decurs de un secol şi jumătate au apărut băncile pe acţiuni şi mari emitente, ceea ce a însemnat eliminarea poziţiei de monopol a cămătăriei şi crearea unor sisteme naţionale de creditare care să răspundă intereselor dezvoltării industriei şi comerţului. Apariția băncilor nu reduce importanța creditului comercial ca bază sistemul de creditare. Ea își păstrează capacitatea de a servi în mod direct, direct circulației capitalului și de a servi ca un instrument important pentru accelerarea acestuia. împrumut bancar a fost dezvoltat pe baza ei și o completează cu succes.
A treia etapă în dezvoltarea istorică a creditului este trecerea la relațiile de credit reglementate. Caracteristica sa principală este natura atotcuprinzătoare, totală a relațiilor de credit, care se exprimă în următoarele:
- 1. Relațiile de credit mediază totul procesele economice, pătrund adânc în circulația monetară, sfera schimbului, producției și consumului, relațiilor internaționale;
- 2. Toate entitățile economice, populația statului devin simultan debitori și creditori; conexiunea se întărește problema banilor cu operațiuni de creditare ale băncilor;
- 3. Comerțul internațional este aproape în întregime mediat de tranzacții de credit;
- 4. Odată cu venirea Carduri de credit cumpărarea și vânzarea de zi cu zi de bunuri capătă o natură de credit;
- 5. Se dezvoltă diverse instituții financiare specializate: bănci de economii, asociații de economii și împrumut, uniuni de credit.
Caracteristica importanta scena modernă dezvoltarea relaţiilor de credit - reglementarea relaţiilor de credit de către stat şi Banca centrala. Băncile centrale folosesc în mod activ instrumentele de contabilitate și de politică de reducere pentru a reglementa economia. Acestea reglementează circulația banilor și pun în aplicare măsuri pentru dezvoltarea sectorului de credit și bancar. În condiţiile moderne, relaţiile de credit au căpătat o importanţă excepţională pentru dezvoltarea economiei şi a societăţii în ansamblu. Natura totală a acestor relaţii a permis economiştilor de frunte să tragă concluzia importantă că agricultura modernă devine credit datorită naturii proceselor dominante în economie. Această concluzie este important de reținut atunci când luăm în considerare problemele specifice comerciale și împrumut bancar, organizarea procesului de creditare în ansamblu.