Днес основният проблем за много предприятия е търсенето на безплатно финансови ресурси. В крайна сметка невъзможността за привличането им води до спад в производството, а намаляването на нивото на доходите на населението, потребителското търсене води до намаляване на приходите на предприятията, увеличаване на вземанията
оперативно планиране
През периода икономически спадусловията за доставки от предприятията стават по-трудни: минимизирайки рисковете, компаниите предпочитат да работят на предплатена основа. Следователно недостигът на живот Пари(по-нататък - ДС) се превръща в основен проблем, който трябва да реши предприятието, за да осигури своята ликвидност и платежоспособност в условията на криза.
Механизмът, който ви позволява да контролирате ликвидността на компанията и да използвате най-продуктивно DS, е платежният календар.
Оперативното планиране на паричния поток за определен период се извършва чрез съставяне на платежен календар в рамките на бюджета на паричния поток (наричан по-долу BCDS) въз основа на текущото състояние на плащанията, сключени договори, подписани споразумения и действителни задължения.
От гледна точка на бюджетирането, платежният календар е система за резервиране на ДС от плана. Но за разлика от BDDS, това е по-подробен документ. В края на краищата, ако в стратегическото планиране няма значение от кого точно ще бъдат получени или изплатени парите, тогава в оперативното планиране всичко е в пълен изглед: тук са длъжниците-длъжници, а тук са кредиторите.
Следователно в платежния календар можете да опишете подробно: на кого, кога, от кого, за какво и колко трябва да се плати (получи).
Плащателният календар е план за парични потоци (наричан по-нататък DDS) в краткосрочен план (седмица-месец), отразяващ всички видове дейности на предприятието (основни, финансови, инвестиционни), одобрен от ръководството в границите и възможностите на предприятието .
Кой има нужда от платежен календар?
Информацията, предоставена в платежния календар на предприятието, е необходима за собственици на предприятия, висши и средни мениджъри, ръководители на центрове за финансова отговорност (наричани по-долу CFR) и служители на финансово-икономическия блок.
От гледна точка на бюджетирането, платежният календар е система за резервиране на средства от плана
Обхватът на въпросите, свързани с компетентността на финансовия директор, един от най-важните мениджъри на предприятието, е необичайно широк - от задачите на оперативното управление на паричните средства до проблемите на стратегическото развитие на компанията. Освен това всяка компания финансово управлениее тясно свързано с основната си дейност - производство, търговия или предоставяне на услуги, а следователно и с управлението на ресурсите. Въвеждането на платежния календар ще намали разходите за труд на финансовия директор за контрол на разходите на DC Ако по-рано той трябваше да преглежда и подписва всяко заявление за плащане, то с въвеждането на платежния календар, когато се одобряват сумите на плащанията в бюджетите и процедурата за координиране на плащанията е формализирана, контролът на паричните потоци може да бъде възложен на финансовата служба на служителите. Финансовият директор само ще се съгласи ограничено количествоплащанията, като правило, над лимит, големи или нередовни. Например, достатъчно е да договорите размера на плащането за наемане на офис веднъж при одобряване на бюджета, като оставите контрола върху самата процедура на плащане и съответствието на сумите с бюджета с финансиста.
Правилно изградените бизнес процеси спомагат за минимизиране на риска от злоупотреби от служители на предприятието, като разделят функциите за наблюдение на плащанията и тяхното иницииране. Например, ръководителят на бизнес зоната приема всички искания за плащане съгласно неговия CFD и отговаря за изпълнението на бюджета, докато финансовият служител контролира съответствието на заявленията с бюджетните ограничения и изпълнението регулаторни процедури платежна система.
Задачи, които ще решават платежния календар
1. Избягвайте паричните пропуски и неизпълнението на задълженията на компанията към контрагентите. Основната цел на формирането на платежен календар е борбата с касовите разлики, при които няма пари в касата и по разплащателната сметка. Като всъщност планиран „график“ на паричния поток на компанията, календарът за плащане ви позволява да предвидите парични пропуски, да вземете мерки предварително, за да елиминирате ситуацията на необходимост от извършване на плащания при липса на достатъчно средства в сметката на компанията. Следвайки принципа "предупреден е предварително въоръжен", можете бързо да промените плановете за изразходване на DC, като по този начин предотвратите паричния дефицит.
Можете да правите предварителни „оценки“, да променяте датите на постъпленията и плащанията, да ги координирате с контрагентите - и да отразявате всичко това директно в платежния календар.
2. Не допускайте разходване на средства над утвърдените суми. Дори ако компанията има много пари, това не означава, че те могат да бъдат изразходвани необмислено. Разходите са разрешени само в рамките на приетите бюджети. Непредвидените ситуации, които изискват надхвърляне на бюджета, са по-скоро изключения общо правило. Плащателният календар ви позволява да контролирате дали плащането е в рамките на бюджета.
3. Управлявайте ликвидността на компанията. Един от основните критерии за правилността на управленските решения, взети във финансовия сектор, е положителността на общия поток от DS във всеки един момент.
4. Осигурете надеждна информация онлайн. Важно е да получавате финансова информация своевременно. Недостатъкът на платежния календар, реализиран в Excel, е времето, изразходвано за възстановяване на отчетите. Платежният календар трябва да бъде интегриран в оперативната счетоводна система, така че да не се изисква двойно въвеждане за получаване на надеждни данни.
5. Уверете се, че процедурите за договаряне на плащането на разходите се следват правилно. Процедурата за одобрение трябва да включва определено делегиране на отговорност, в зависимост от важността на дадено плащане.
6. Елиминирайте човешкия фактор, доколкото е възможно.
Планирането на потока DO предполага възможност управление на ликвидносттакомпании. Показателят за ликвидност на предприятието отчита състоянието и стойността на неговите текущи активи и пасиви.
Платежният календар е план за движение на парите в краткосрочен план, отразяващ всички видове дейности на компанията, одобрен от ръководството в границите и възможностите на предприятието
Основните компоненти на текущите активи са запаси, вземания и ДС, а текущите пасиви са задължения.
Плащателният календар ви позволява да управлявате задълженията и вземанията. Това е особено вярно с увеличаване на броя на купувачите или доставчиците, тъй като става възможно ясно да се определят датите на плащанията за навременно получаване на суровини, услуги, осигуряване на ефективността на предприятието и предотвратяване на настъпването на глоби.
Управлението на DC, свързани с инвентара, веднага поставя задачата за управление на оборота на инвентара. Колкото по-бързо е, толкова по-малко запаси, толкова по-евтино те струват на компанията, толкова по-ефективно се използват DC за закупуване на необходимите суровини, материали, стоки за основната дейност.
При недостиг на "живи" пари е особено важно предприятието да работи точно, за да координира плана за плащане на всички нива на управление и компетентно, обмислено приоритизиране.
На практика често възниква ситуация, когато планът за приходите не е изпълнен, а планът за разходите на CA е изпълнен изцяло, съответно общият размер на заявления за плащане надвишава действителното получаване на CA. За да се избегнат парични пропуски, препоръчително е всички плащания да се класират според техния приоритет или важност. Плащането по позиции с най-висок приоритет се извършва задължително, с по-нисък приоритет - ако има такива. допълнителни условия. Например, заявленията за плащане на дългове към основните доставчици на продукти, данъците се удовлетворяват на първо място, докато разходите за обучение, модернизация на офис оборудване се финансират, когато планът за продажби е изпълнен с най-малко 90%.
В това отношение анализът на така наречените фиксирани плащания е много полезен: предприятията често имат разходи, с които са свикнали и не поставят под съмнение тяхната целесъобразност. Нов поглед върху структурата на таксите ще помогне да се определи дали тези разходи наистина са задължителни. Изготвянето на ДДС план има смисъл само когато можете да сте сигурни, че всички необходими плащания са взети предвид. Планът е изготвен, за да елиминира необходимостта от "внезапно" финансиране на всякакви "супер важни" проекти. Необходимо е предварително да се обмислят посоките на изразходване на DS, в кризисна ситуация е целесъобразно да се въведат по-строги срокове за съгласуване на план за плащане на всички нива на управление на предприятието.
По отношение на изпълнението на плана заслужава внимание практиката на ежедневно изравняване на касовата наличност на ДС, което ще елиминира възможна злоупотреба, ще даде на мениджърите надеждна информация за текущото салдо на средствата по сметките и в касата на предприятието, което е необходимо за вземане на решения за извършване на текущи плащания.
Принципи, правила, последователност на формиране
При изграждането на система за плащане в брой за една компания трябва да се разграничат две области на работа. Първо — образуване финансови плановев средносрочен план, DCS елементи и други анализатори (организации, договори, контрагенти), които ограничават DC плащанията. Резултатът е документ - "Платежен календар". Второ — описание на движението на заявления (платежни регистри) в контекста на участниците в процеса, времеви рамки, което се счита за бизнес процес на предприятието, насочен към изпълнение на документа Календар на плащанията от гледна точка на взаимодействието между отделите и ръководството на предприятието, изискващи ясна координация и внимателно внимание от страна на мениджърите и изпълнителния персонал.
Основните етапи от развитието на системата за платежен календар
1. Формиране на планирани данни (този процес се осъществява в рамките на бюджетирането и е задължителен подготвителен етап, тъй като проверката на възможността за плащания се извършва според планираните данни).
2. Определяне на списъка с анализатори (позиция DDS, контрагенти, договори, източник на DC), в контекста на който ще се проверява възможността за плащания и постъпления.
3. Изграждане на механизъм за формиране на регистри за плащания, заявления.
4. Описание на бизнес процеса "Платежен календар", дефинирането в неговата рамка на отговорни лица за процедури, задачи.
5. Регламентиране и документиране на бизнес процес "Платежен календар".
6. Автоматизация на бизнес процес "Платежен календар".
1. Формиране на данни за планиране
Предполага се, че компанията има финансова структура с разпределени CFD, бюджетирането като инструмент за управление е внедрено и работи. Този етап е основа за платежния календар, т.к. възможността за плащане/получаване се проверява в контекста на определени планови данни.
Важно е да се състави БДСД относно паричните потоци за основните, инвестиционни и финансови дейности, за което е необходимо да има бюджети както за основните дейности, така и за инвестиционни проекти. Препоръчително е да се назначи отговорно лице за всяка статия (т.е. служител, който взема решения и отговаря както за планираните, така и за действителните показатели, отклоненията от плана на фактите).
2. Определяне на списъка с анализи
Списъкът с анализи ви позволява да създадете инструмент за проверка на плащания / разписки за възможността за изпълнение.
Можете да използвате следните анализи: CFD, източник на DC, контрагент (получател на DC), споразумение с контрагента (по силата на който ще се извършват плащанията), DCS артикул (за който ще се извършват DC плащания), проект (за коя инвестиция ще се извършват плащания), приоритет на плащането.
Маркиране на анализи в счетоводна система, е необходимо да запомните принципа на икономическата осъществимост - прекомерните изисквания към списъка с анализатори правят системата отнемаща време и немобилна. Ето защо трябва да се спрем на списъка, който е минимално необходим за решаване на задачите, поставени от компанията за счетоводната система.
3. Изграждане на механизъм за формиране на регистри за плащания, заявления
След определяне на анализатора и данните за плащане се формира набор от инструменти за плащане / получаване на DS. Оперативната система за финансово управление на едно предприятие, реализирана чрез бизнес процеса "Платежен календар", включва няколко участници (служител, отдел, служба), като всеки се нуждае от инструмент, с който ще работи в тази система. Служителите на отдели и служби подават заявления за плащане / получаване на DS, а ръководството или служителите, упълномощени да вземат решения, ги изпълняват чрез регистрите на заявления. Заявлението е документ за искане на разписки или плащания към DO, съдържащ описателна информация за тази транзакция. Приложението отразява всички одобрени анализатори, поддържащи подробности, приоритет, ако е необходимо, и поле за коментар за всеки от участниците в бъдещия процес на платежния календар.
Регистърът на приложенията е списък на приложенията, консолидирани по определен признак (дата, отговорник, източник на DS, вид на статиите).
Както заявлението, така и регистърът на заявленията за плащане на CA трябва да съдържа пълна и достатъчна информация за вземане на решение относно плащането / получаването на пари.
4. Описание на бизнес процес "Платежен календар"
След проверка и одобрение на плащане за подадените заявления, се счита, че платежният календар като бизнес процес е внедрен в регистрите, одобрени заявления.
След това трябва да отговорите на въпросите: кой, какво, кога и в какъв срок. Именно на този етап е важен процесът на разработване на платежен календар, който установява процедурата за взаимодействие на служителите и следователно определя резултата от платежната дисциплина на предприятието и неговата репутация като съвестен партньор. Има много възможности за взаимодействие на служителите в процеса на координиране на приложенията и всяко предприятие разработва схема, която е целесъобразна и удобна за него.
Когато проектирате бизнес процес, трябва да следвате определени принципи:
- достатъчността на правомощията и функциите на участниците в процеса (това означава, че всяка от съгласуващите и одобряващите страни има право да вземе едно или друго решение за плащането);
- организационна сигурност (всяко икономическо плащане или заявление за получаване трябва да има един орган за одобрение и одобрение и нито една единица, чието участие в процеса е предвидено, не може да бъде изключена от цикъла на формиране на платежния календар);
- възможност за контролна функция (всички приложения трябва да имат достатъчно ниво на проверка на възможността за плащане, за да се избегнат неразрешени плащания);
- динамика (системата за парични плащания трябва да има оптимална процедура за одобрение, която отговаря на изискванията на платежната дисциплина на предприятието (обикновено продължава от два до пет дни), а процесът на одобрение на плащането е оптимизиран в съответствие с работата с доставчици).
Най-визуалното представяне на бизнес процес е графично, под формата на диаграма (фигура).
5. Регулиране на бизнес процес "Платежен календар"
На последния етап от управлението на бизнес процесите парични потоцие фиксирано в нормативни документи, които са одобрени с вътрешен ред и са задължителни за всички подразделения и служители на компанията. Вътрешен документ, който определя правилата за функциониране на платежната система на компанията, трябва да съдържа информация за процедурата за обработка на заявления за плащане, срокове, лица, отговорни за координацията и одобрението, задължения и правомощия на служителите, последователност от действия.
6. Автоматизация на бизнес процес "Платежен календар"
За поддържане на оперативното управление на паричните потоци ще е необходима автоматизация на съответните бизнес процеси. Софтуертрябва да позволява:
- създаване на електронни счетоводни документи на платежната система (например приложения за плащане или регистри);
- форма електронно отчитаненеобходими за контрол на изпълнението на плащанията, прилагането на разпоредбите на платежната система, BDCS (например платежен календар);
- прилагане на поддръжка за процедури за контрол и одобрение (бюджети, заявки за плащане и др.).
- да се разграничат правата на достъп до финансова информация за различни ниваотговорност в компанията.
Някои предприятия използват Excel и други неосновни програми за автоматизиране на бизнес процесите за управление на паричните потоци, въпреки че този метод има редица недостатъци: ниска ефективност при показване на информация и отчитане, уязвимост към повреди, проблем с двойно въвеждане на данни, необходимост от време изразходвани за възстановяване на отчети. Ето защо все повече компании са склонни да избират специализиран софтуер.
В този диалог искаме да се обърнем директно към председателите на кооперации и HOA, ръководителите на управляващи дружества. В Диалози 2 („Първи стъпки към прилагане на новото законодателство“) и 7 („Правна същност“ нова формаплащане за консумирана електрическа енергия"), говорихме за процедурата за формиране и предоставяне на платежни документи за електроенергия на потребителите, регламентирана с Постановление на правителството на Руската федерация от 06.05.2011 г. № 354. Съгласно този закон документ, доставчиците на комунални услуги трябва ежемесечно:
− приемане/отчитане на индивидуални и колективни измервателни уреди;
− за начисляване на такси комунални услуги;
- генериране на платежни документи (чрез отпечатване и последващо конвертиране, така че формата на документа да отговаря на изискванията на законодателството за личните данни);
− предоставя платежни документи на потребителите.
Този указ определя доставчика на комунални услуги образуваниевсяка правна форма или индивидуален предприемачкоито предоставят комунални услуги на потребителите. Управляващите дружества в областта на жилищното строителство и комуналните услуги, асоциациите на собствениците на жилища и жилищните кооперации поеха отговорност за управлението на жилищни жилищни сгради, което включва задължение за генериране и предаване на разписки за плащане на електроенергия, и то на месечна база, както е определено в Постановление № 354.
На 15 май 2013 г. беше прието друго постановление на правителството в областта на жилищното строителство и комуналните услуги - „За реда за извършване на дейности по управление на жилищни сгради“. Този документ създава професионална база за управление на жилищни многофамилни сгради и без съмнение ще има много по-малко злоупотреби от страна на управляващите. Както е обяснено на уебсайта на руското правителство, постановлението въвежда концепцията за управление на жилищна сграда, одобрява стандартите за управление на жилищна сграда, определя процедурата за формиране и одобряване на списък с услуги и работи за поддръжка и ремонт обща собственост в жилищна сграда, осъществяване на спешни диспечерски услуги, прехвърляне на техническа документация на жилищна сграда и други документи, свързани с управлението на тази къща. Настоящото решение е взето на основание чл.161 Жилищен кодекс, който гласи, че управлението на жилищна сграда трябва да осигурява благоприятни и безопасни условия на живот на гражданите, както и предоставяне на подходящо качество на обществените услуги.
Указът въвежда пет групи лица, управляващи жилищна сграда:
− собственици на помещения в жилищна сграда с пряко управление на жилищната сграда от собствениците на помещения в тази сграда;
- сдружения на собственици, жилищностроителни кооперации, жилищностроителни кооперации или други специализирани потребителски кооперации, които управляват жилищна сграда, без да сключват договор за управление с управляваща организация;
− управляващи организации, които са сключили споразумение за управление на жилищна сграда;
- управляващи организации, които са сключили договор за предоставяне на услуги и (или) извършване на работа по поддръжката и ремонта на обща собственост в жилищна сграда, в която броят на апартаментите е повече от 12;
− разработчици, които управляват жилищна сграда, преди да сключат споразумение за управление на жилищна сграда с управляваща организация.
По този начин изпълнителите на обществени услуги са: собственици на помещения в жилищна сграда с пряко управление на жилищна сграда, собственици на помещения в тази сграда; сдружения на собственици, жилищностроителни кооперации, жилищностроителни кооперации или други специализирани потребителски кооперации, които управляват жилищна сграда, без да сключват договор за управление с управляваща организация; управляващи организации, които са сключили договор за предоставяне на услуги и (или) извършване на работа по поддръжката и ремонта на обща собственост в жилищна сграда с повече от 12 апартамента (виж фиг. 1).
Сред стандартите за управление на жилищна сграда постановлението определя задълженията на доставчика на комунални услуги:
− сключване на договори за доставка на енергия (покупко-продажба, доставка на електрическа енергия (капацитет) с организации, доставящи ресурси, за да се гарантира, че собствениците и потребителите на помещения в жилищна сграда са снабдени с комунални услуги от подходящ тип, както и договори за поддръжката и ремонта на вътрешните инженерни системи(в предвидените от закона случаи Руска федерация);
- организиране и извършване на плащания за услуги и работа по поддръжката и ремонта на обща собственост в жилищна сграда, включително услуги и работа по управление на жилищна сграда и комунални услуги.
Има много изброени услуги, но за този диалог ще изброим следните три (вижте Фигура 2):
− регистриране на платежни документи и изпращането им на собственици и ползватели на помещения в жилищна сграда;
− изпълнение от управляващи организации, партньорства и кооперации на населени места с ресурсоснабдителни организации за електрическа енергия, доставена по договори за доставка на електроенергия;
- водене на искове и искове по отношение на лица, които не са изпълнили задължението за плащане на жилищни и комунални услуги, предвидено от жилищното законодателство на Руската федерация.
Така отличените директори на управляващи дружества и председатели на асоциации на собственици и жилищни кооперации, ако сте поели отговорността да управлявате жилищни сгради, поемете труда да обработвате платежни документи, да ги изпращате на собствениците на помещенията, своевременно да се разплащате с организациите, доставящи ресурси, и да водите искове и съдебни дела срещу длъжници. Няма нужда тези отговорности да се прехвърлят на организациите, доставящи ресурси. Дълго време SPGES LLC, по отношение на своите преки клиенти-потребители, изпълнява изискванията на закона относно формата на платежния документ и времето за неговото формиране и предоставяне на гражданите. Тези потребители включват жители на частни домакинства и жители на такива жилищни сградикоито са избрали директно управление на домовете си чрез сключване на директни договори за енергоснабдяване със СПГЕС ООД.
Нямате права да публикувате коментари
Контролът на паричните потоци е основната задача пред финансовата служба на всяко предприятие. В същото време инструмент, който ви позволява да управлявате паричните потоци във визуална форма, е платежният календар на компанията или графикът на плащанията на организацията.
Съставяне на платежен календар
Календарът на плащанията е най-полезният и често използван инструмент на касиера по отношение на оперативното финансово планиране, което ви позволява да получите изчерпателна подробна информация за салдата и движението на паричните средства в бъдеще за произволен период от време.
Може да се развива както в контекста на отделните парични потоци, така и в цялата компания.
Исторически в много предприятия изготвянето и поддържането на платежен календар се извършва с помощта на електронни таблици в Excel (изтеглете пример за платежен календар в Excel). Този метод, който се е доказал в продължение на много години, позволява основно финансово планиране, тъй като е силно зависим от "човешкия фактор". Разширена опция, която ви позволява да отключите пълния потенциал на такъв инструмент като платежен календар, е да го съставите и поддържате с помощта на автоматизирана финансова система.
Съставеният платежен календар на предприятие в специализирана програма, разработена на базата на 1C: Enterprise, по същество е план за парични потоци за определен период с необходимото ниво на детайлност, достатъчно за вземане на решения за управление на паричните потоци (DDS).
Предотвратяване на парични пропуски
Основната цел на използването на платежния календар е борбата с паричните пропуски. Представянето на графика за плащане в проста, визуална форма ви позволява да видите по-ясно картината на паричния поток, генериран от оперативни данни за планиране въз основа на информация за планирани постъпления и отписвания на средства.
Фигура 1. Пример за платежен календар в професионално специализираната програма "WA: Финансист".
Информацията за прогнозния паричен поток с възможните парични пропуски допринася за бързото приемане на мерки за предотвратяване на тази ситуация.
Много важно за използването на този инструмент за управление на паричните потоци е неговата интерактивност и възможността за персонализиране на анализи с всякаква дълбочина в полезен контекст.
Възможността за прехвърляне на планирано плащане директно във формата с бърза промяна на ситуацията според плана за постъпления и разходи на средства дава на потребителя ясна картина на ситуацията с промени в паричните потоци на компанията.
Регулируемите групировки на инструмента осигуряват на потребителя нивото на детайлност, от което наистина се нуждае (от обобщени обороти за всяко приложение до подробни).
Използването на информация за минимално салдо може да бъде ефективен механизъм за натрупване на суми по сметка до определена дата (например за плащане на данъци или заплати).
Резултатът от оптимизирането на платежния календар е подреден план (прогноза) на паричния поток, в който няма касови разлики.
Платежно нареждане
Въз основа на тези данни се формира регистър на плащанията и платежен график, с помощта на които се създават платежни нареждания към банката.
Всички тези изисквания са изпълнени от платежен календар, внедрен в софтуерен продукт, базиран на 1C - „WA: Финансист. Управление на парични средства“.
Платежният календар в системата е интерактивен инструмент, с който касиерът управлява паричните потоци на компанията.
Фигура 2. Пример за платежен календар в WA: Financier. Управление на парични средства“.
Формулярът на платежния календар се състои от следните области
Фигура 3. Област за настройка на отчета в WA: Финансист. Управление на парични средства“.
В настройките на платежния календар можете:
Всички тези функции дават на потребителя възможност не само да управлява изхода на данни, но и да персонализира структурата на платежния календар „за себе си“, да зададе селекции и да създаде регистър на плащанията. Системните настройки, създадени от потребителя веднъж, могат да бъдат запазени и използвани от самия потребител или копирани за други.
В съответствие с настройките на потребителя, платежният календар на компанията се генерира с различна степен на детайлност.
Фигура 7. Пример за детайлизиране на платежния календар в програмата „WA: Финансист. Управление на парични средства“.
Областта за данни показва информация за планирания паричен поток или графика на плащанията, визуално показва областите, в които касиерът може да премести датата на плащане по приложенията, без да нарушава условията на договора. Преместването на кандидатурата на друга дата не изисква редактиране на документа. Потребителят просто „влачи“ приложението на друга дата. В същото време планът за паричния поток по дата се преизчислява автоматично. Потребителят "плъзгане и пускане" може да прехвърля приложения, както между интервала от дати, така и между местата за съхранение на средства.
Ако планирането изисква информация за минимални салда по сметката, потребителят може да активира показването на тази информация, като избере съответния елемент в настройките на платежния календар.
Фигура 8. Въвеждане на информация за минималния баланс на CA в програмата „WA: Финансист. Управление на парични средства“.
За въвеждане на данни за минималния баланс на средствата се използва специален асистент, извикван от бутона 
След "нормализиране" на паричните потоци, потребителят може да приложи промени в системата. След приемане на промените, графикът на датите на планираните плащания ще бъде фиксиран в приложенията.
Въз основа на приложения можете да създадете регистър на плащанията или директно да генерирате платежни нареждания, за да ги изпратите към системата за взаимодействие с програмата Клиент-Банка.
За издаване на платежни нареждания в стандартна конфигурация документът " Платежно нареждане". Платежните нареждания се номерират за всяка от разплащателните сметки поотделно. Вижте също директорията "Сметки на нашата фирма". В атрибута „Разплащателна сметка“ изберете сметката, от която трябва да се извърши плащането. Следващият номер на изходящия документ за избраната сетълмент сметка се предлага автоматично в променливата "Номер на плащане" от директория "Данъци и удръжки" съответния вид данък.
В реквизита "Контрагент" избираме организацията, на която ще преведем пари, в реквизита "R / Account" - текущата сметка на клиента. Сметката за отчитане на взаимни разплащания с контрагента (сметка за отчитане на разплащания с бюджета, държавни доверителни фондове) е посочена в атрибута "Сметка". В случай на плащане към доставчици или възстановяване на средства, купувачите също трябва да посочат поръчката. Има бутон за избор на поръчка. Щракването върху него отваря лог "Избор на поръчки" за избрания клиент. Двоен клик върху реда с поръчката ще избере поръчката в "Платежно нареждане". При избор на поръчка сумата и ДДС се попълват автоматично от баланса на избраната поръчка, но могат да се коригират ръчно. За да попълните целта на плащане, можете да използвате списъка с типични цели на плащане, избрани от директорията „Цели на плащане“. Чрез бутона "Печат" можете да получите разпечатан формуляр на платежното нареждане. При провеждане на документа "Платежно нареждане" не се генерират счетоводни записи. Фактът на движението на пари по текущата сметка в типична конфигурация се отразява в документа "Банково извлечение".
В нашия пример фирмата Шивачка плаща фактурата на доставчика Voldodarka за закупуване на програмата в размер на 10 800 UAH.
Ориз. 10 - Електронен прозорец на документ "Платежно нареждане"
Ориз. 11 - Печатна форма на документ "Платежно нареждане"
3.3. Оформяне на банково извлечение
За отразяване на операции, свързани с движението на средства на организацията по сетълмент сметки в гривни и в чуждестранна валута, документът за банковото извлечение е предназначен в стандартна конфигурация.
Трябва да се отбележи, че типичната конфигурация изисква изготвяне на отделни банкови извлечения за разплащателните сметки на компанията.
Реквизитът "Разплащателна сметка" се използва за посочване на паричната сметка от указателя "Сметки на нашата компания", движението по което правим.
Всеки ред от табличната част отговаря на едно плащане. Спецификацията на табличната част на документа се попълва в следната последователност:
Задайте знака кое плащане се регистрира: входящо ("+" - пари, постъпващи по разплащателната сметка) или изходящо ("-" - изразходвани пари)
Определете вида приход (разход на пари), като изберете съответния елемент от предложения списък в атрибута "Вид приход/разход";
Определяне на счетоводната сметка, кореспондираща със съответната подсметка на сметка 31;
Като изберете от предложения списък, определете вида на ДДС за тази операция;
Изберете обекта на аналитичното отчитане на съответната сметка;
В случаите, когато плащанията са свързани с взаимни разплащания с купувачи и доставчици, посочете поръчката на купувача (доставчика), според която парите идват (напускат). За удобно попълване на информация за плащания, свързани с взаимни разплащания, можете да използвате бутона "Избор по поръчки". Когато щракнете върху този бутон, се отваря специален дневник "Избор на поръчки по контрагент". Този дневник предоставя някои допълнителни функции. Първо, за всяка поръчка се показва нейното текущо салдо на взаимни разплащания, което може да се покаже или директно в списъка, или отделно в информационния ред, в зависимост от избрания режим в атрибута „Метод на показване“, и второ, в този дневник , можете да филтрирате за конкретен клиент, т.е. направете така, че да се показват само поръчките на този клиент. Двойното щракване върху реда с поръчката ще добави нов ред към извлечението.
Въведете сумата с ДДС и ДДС за плащане; по подразбиране се предлага общата сума с ДДС и общата сума на ДДС на документа за поръчка;
Задайте в атрибута "D / R" атрибута на операцията, посочен в реда към брутния доход ("+"), или към брутните разходи - ("-"). Ако посочите "0" в този атрибут, това ще означава, че операцията не е свързана нито с брутни приходи, нито с брутни разходи;
Изберете аналитичен обект по брутен доход (брутни разходи);
Въведете всякаква обяснителна информация за тази операция, която ще бъде показана като текстов коментар в публикациите, генерирани за текущия ред.
Ако подпората „Изпрати. ? задайте „Да“ в детайлите „Изпратена сума“. и "НДСОгр." сумата и ДДС на предварителна доставка (осчетоводяване) за тази поръчка стават достъпни за редактиране.
Част от информацията, която се отнася до нашите плащания, може да бъде въведена в "Банково извлечение" автоматично, използвайки информация от издадените платежни нареждания. За тази цел служи бутонът „Попълване на плащания“. В този случай е възможно да изберете платежни нареждания, издадени на същата дата като банковото извлечение (опция „За дата на документа“), или издадени през произволен период (опция „Период по избор“).
Бутон "?" се използва за изчисляване на общата сума на приходите и разходите по отчета.
Наборът от осчетоводявания, генерирани от документа, зависи от вида на извършените от него плащания и неговото позициониране във веригата на взаимни разплащания на организацията с купувачи (доставчици).
Освен това, ако тази декларация регистрира превода на средства от купувача, в който организацията има данъчно задължение, тогава по време на нейното изпълнение ще се генерира документът „Данъчна фактура“ (при условие, че константата „Автоматично генериране на данъчни фактури“ е задайте на „Да“).
На фиг. 12 и фиг. 13 показва създадения документ, потвърждаващ превода на пари от банковата сметка на фирма „Шивачка“ към доставчика „Володарка“ в размер на 10 800 UAH.
Ориз. 12 - Електронен прозорец на документа "Банково извлечение"
Ориз. 13 - Печатна форма на документ "Банково извлечение"
За автоматично генериране на документи за "Регистриране на плащане" на база платежна банка и касови документив програмата 1C: Счетоводство в управляващите компании на жилищни и комунални услуги, HOA и жилищни кооперации, ние ще извършим следните действия:
1. Нека създадем документите „Приход по разплащателна сметка“ (меню „Банка – Банкови извлечения“) и „Входящ касов ордер“ (меню „Касиер – Входящ касов ордер“):
2. Нека отворим обработката "Формиране на плащания въз основа на платежни документи", като използваме елемента от менюто "Счетоводство в жилищно-комуналните услуги - Услуга - Формиране на плащания въз основа на платежни документи".
3. Чрез бутона "Настройки" можете да посочите документите, въз основа на които ще се генерират плащания. Това могат да бъдат документите "Входящ касов ордер" и "Постъпление по разплащателна сметка". Можете също да посочите типовете транзакции, които трябва да бъдат обработени за тези документи:
4. Поставете отметки в квадратчетата отсреща задължителни документии натиснете бутона "OK".
5. В полето "Източник на плащане" можете да посочите необходимия източник на плащане:
6. В колона "Период" посочете периода, за който се обработват платежните документи и натиснете бутона "Попълване":
7. В табличната част на обработката са включени данните от предварително генерираните документи „Приход по разплащателна сметка” и „Входящ касов ордер”. Можете да разгънете всеки ред в таблицата и да видите личните сметки, за които ще се генерира документът „Регистрация на плащане“. За да направите това, кликнете върху бутона „Разширяване на списъка“ или „+“ срещу личния акаунт:
8. Можете също така да премахнете маркировките от онези лични сметки, за които не е необходимо да регистрирате плащане. За да направите това, премахнете отметките от квадратчетата до тези лични акаунти:
9. В прозореца за обработка натиснете бутона "Генериране". В този случай колоната „Документ“ в табличната част ще бъде попълнена изцяло:
10. Генерираните документи "Регистрация на плащане" могат да бъдат отворени чрез двукратно щракване в колоната "Документ" на необходимия ред, както и с помощта на елемента от менюто "Счетоводство в жилищно-комуналните услуги - Начисляване / плащане - Регистрация на плащане ":
11. Да симулираме ситуация с грешка. Например, разгледайте създадения по-рано документ „Получаване по разплащателната сметка“, където Петров Андрей Виталиевич е посочен като платец:
12. В този документ ще променим контрагента. В полето "Платец" изберете контрагент, който няма лична сметка:
13. Да започнем обработката „Формиране на плащания на база банкови документи”, посочете периода от 01.01.2013 г. до 31.01.2013 г. и кликнете върху бутона „Попълване”:
14. В същото време в прозореца за обработка се появява табличен раздел с описание на грешките в обработените документи. Контрагентът Савелов Иван Андреевич влезе в табличния раздел „Документи с грешки“, тъй като за него не беше създаден личен акаунт.
15. От тази обработка можете да отворите документа "Постъпление по разплащателна сметка" като кликнете два пъти върху съответния ред в колона "Получено", "Дата", "Номер" или "Цел на плащане". Ако в документа „Получаване на разплащателна сметка“ платецът се промени обратно на Петров Андрей Виталиевич и табличната част на обработката „Формиране на плащания въз основа на платежни документи“ се попълни отново, тогава този документ ще изчезне от таблицата „Документи с грешки“ и се показват в таблицата „Документи за зареждане“:
