Subiectul nr. 7. Internațional relaţiile valutare şi de decontare
§ 1. Relaţiile valutare: sistemele monetare mondiale şi naţionale.
În curs dezvoltare istoricași intensificarea relațiilor economice mondiale, structura modernă a economiei mondiale și internaționale relaţiile economice.
Din aproximativ a doua jumătate a secolului al XIX-lea, când tot mai multe bănci au început să se implice în comerțul internațional cu investiții, a fost necesar un mecanism mai formal pentru a continua dezvoltarea industrială în Europa și Statele Unite. reglementarea relaţiilor monetare internaţionale și dezechilibre ale balanțelor de plăți între țări.
De la mijlocul secolului al XX-lea, relațiile monetare internaționale au primit un nou impuls pentru dezvoltare.
Internaționalizarea și globalizarea economiei mondiale contribuie la dezvoltarea schimburilor comerciale și economice și la extinderea relațiilor valutare dintre țări.
Problemele stabilității valutelor, limitele admisibile ale fluctuațiilor acestora între ele și valutele de rezervă devin cele mai importante probleme ale dezvoltării economice globale.
Crearea unui mecanism valutar eficient pentru implementarea neîntreruptă a relațiilor economice globale devine sarcina centrala
sistemul financiar international.
Relațiile monetare internaționale reprezintă un ansamblu de relaţii economice asociate cu funcţionarea banilor ca moned mondial.
Bani, ca banii lumii, servi comerțul exterior și servicii, migrația capitalului, transferul profiturilor către investiții, împrumuturi și subvenții, schimburi științifice și tehnice, turism, remitențe publice și private.
Relațiile valutare se desfășoară pe 1) naţionalși 2) internaţional nivel.
1) Pornit nivel național acestea acoperă domeniul de aplicare al sistemului monetar național (SNM).
Sistem monetar– totalitatea banilor relatii de credit, formată pe baza internaționalizării vieții economice și a dezvoltării pieței mondiale, consacrate în norme contractuale și juridice de stat.
NBC reprezintă o parte sistem monetarţări.
Aceasta este o formă de organizare a relațiilor valutare ale unei țări, determinată de legislația valutară a acesteia.
Caracteristicile sistemului economic național sunt determinate de gradul de dezvoltare și specificul economiei, precum și de relațiile economice externe ale unei anumite țări.
Sistemul monetar național include următoarele componentele principale :
Unitatea monetară națională (moneda națională);
- compoziția rezervelor oficiale de aur și valutar;
- mecanismul de paritate și formare a monedei naționale Rata de schimb;
- conditiile de convertibilitate a monedei nationale;
- prezenta sau absenta restricții valutare;
- procedura de efectuare a plăților internaționale între țări;
- regimul pietei valutare nationale si al pietei aurului;
- autorităţile naţionale de serviciu şi reglementarea relaţiilor valutare ale ţării.
Legătura de legătură dintre sistemele monetare naționale este paritateȘi Rata de schimb.
Paritate- acesta este raportul valutelor corespunzător conținutului lor de aur. Paritatea este baza cursurilor de schimb. Dar ratele de schimb nu coincid aproape niciodată cu paritatea.
Rata de schimb reprezintă relația dintre monedele țărilor individuale sau „prețul” monedei unei țări date exprimat în monedele altor țări.
Sistemul monetar internațional(MVS) este o formă de organizare a relațiilor valutare în cadrul economiei mondiale.
A apărut ca urmare a evoluției lumii
economie capitalistă și este consacrată legal în acordurile interstatale.
Principalele elemente ale sistemului monetar internațional
sunt:
- unități monetare de rezervă naționale și colective;
- compoziția și structura activelor lichide internaționale;
Mecanism de paritate valutară și cursuri;
- condiţiile de convertibilitate reciprocă a valutelor;
- forme de plată internațională;
- regimul pietelor valutare internationale si al pietelor mondiale de aur;
- organizații interstatale care reglementează relațiile monetare și financiare (FMI, BIRD etc.).
Sistemul monetar internațional include și un set de tratate internaționale și norme legale de stat care asigură funcționarea instrumentelor valutare.
sarcina principală sistemul monetar internațional - reglementarea sferei plăților internaționale și a piețelor valutare pentru a asigura o creștere economică durabilă, a reduce inflația, a menține echilibrul în schimbul valutar și a cifrei de afaceri în plăți tari diferite.
FMI este unul dintre cele mai importante mecanisme care poate contribui la extinderea sau, dimpotrivă, restrângerea relațiilor economice internaționale și, de asemenea, poate influența semnificativ circulația monetară internă.
§2. Concepte de bază ale sistemului monetar global: monedă, curs de schimb, parități valutare, convertibilitate valutară, piețe valutare, schimburi valutare
Valută- unitatea monetară a țării.
Un element important al relațiilor monetare internaționale este cursul de schimb.
Este considerată o măsură a conținutului valoric al monedelor, reprezentând relația dintre unitățile monetare ale diferitelor țări și determinată de puterea lor de cumpărare și de o serie de alți factori.
Cursul de schimb este necesar pentru tranzacțiile internaționale în valută, decontare, credit și financiare.
De exemplu, un exportator schimbă încasările din valută străină cu moneda națională, deoarece în condiții normale monedele altor țări nu circulă pe teritoriul unui stat dat.
Importatorul cumpără valută pentru a plăti mărfurile achiziționate în străinătate.
Rata de schimb este „prețul” monedei unei țări date, exprimat în valută străină sau unități valutare internaționale.
Este un factor de conversie tehnic.
Nivelurile medii naționale ale prețurilor pentru bunuri, servicii și investiții sunt exprimate prin puterea de cumpărare, care este baza de cost a relațiilor cursului de schimb.
LA factori care influențează cursul de schimb includ următoarele:
· starea economiei (indicatori macroeconomici, rata inflației, nivelul ratei dobânzii, activitatea piețelor valutare, speculația valutară, politica valutară, balanța de plăți, migrația internațională a capitalului, gradul de utilizare a monedei naționale în plăți internaționale, accelerare sau întârzierea plăților internaționale),
· situația politică din țară,
· gradul de încredere în piețele valutare naționale și mondiale.
Se disting următoarele: tipuri de valute:
1) moneda de bază- servirea într-o anumită țară ca bază pentru cotarea altor valute;
2) valuta inchisa, neconvertibila- folosit într-o singură țară;
3) valută convertibilă- schimbabilă liber cu orice altă monedă;
4) valuta moale- instabil în raport cu propria denominație și cu cursurile altor valute);
5) moneda nationala- emise de un stat dat (Banca Centrală a statului) și circulate în primul rând în țară;
6) moneda de plată- moneda în care sunt plătite mărfurile într-o tranzacție de comerț exterior. Dacă nu coincide cu moneda tranzacției, se folosește o rată de conversie pentru a converti moneda tranzacției în moneda de plată;
7) moneda tranzacției- moneda în care se stabilește prețul mărfurilor într-un contract de comerț exterior sau în care se exprimă suma împrumutului extern acordat;
8) moneda este tare, puternică- valută stabilă cu un curs de schimb stabil;
9) prețurile valutare- unitatea monetara in care pretul produsului este exprimat in contract.
Paritatile valutare- echilibru între monedele stabilite prin lege și la nivel interguvernamental.
Până în 1978, paritatea valutară era determinată de conținutul de aur al monedelor, apoi, conform Cartei FMI, pe baza DST, în 1979 a început să funcționeze Uniunea Monetară Europeană, fixând obligațiile țărilor membre ale CEE de a menține moneda. paritatea monedelor naționale în limitele stabilite și să nu permită abateri reciproce ale cursurilor de schimb ale monedelor naționale ale pieței de la granul convenit.
Drepturi speciale de tragere (DST)) (SDR – drept special de desen) – un activ de rezervă artificial introdus de FMI în 1969 pentru țările participante, utilizat pentru reglementarea balanței de plăți. În contextul crizei sistemului monetar de la Bretton Woods, DST trebuia să înlocuiască dolarul american în rolul de rezerve oficiale, dar nu s-a ridicat la nivelul acestor speranțe.
Convertibilitatea valutară- schimbul liber în procesul de activitate economică externă a bancnotelor naționale pentru unități monetare străine în conformitate cu cursul oficial.
Fixat legislativ convertibilitatea monedei naționale- aceasta este o oportunitate de a-l schimba în valută străină (și invers) pentru toată lumea.
În consecință, fără intervenția directă a guvernului în procesul de schimb. Convertibilitatea valutară este un factor important participare eficientățări din diviziunea internațională a muncii, comerțul mondial și plăți.
Convertibilitatea valutară- aceasta este capacitatea unei monede de a îndeplini funcțiile unui mijloc de plată în orice țară.
În 1986, Fondul Monetar Internațional (FMI) a clasificat dolarul american drept o astfel de monedă.
În prezent, peste 150 de țări sunt membre ale FMI.
Și doar zece dintre cele mai dezvoltate țări din lume au monede complet convertibile - SUA, Canada, Japonia și o serie de țări europene.
Aproximativ 50 de țări au monede cu convertibilitate limitată.
Din 1976, FMI a introdus un concept special suplimentar „ monedă liber utilizabilă", care include monede complet convertibile care sunt de fapt utilizate în plățile în valută internațională, operațiunile piețelor valutare internaționale și se acumulează în rezervele valutare ale țărilor din întreaga lume.
Piețele valutare- sfera relațiilor economice în care se efectuează tranzacții de cumpărare, vânzare și schimb de valută și documente de plată exprimate în valută.
Inițial, piața valutară a jucat un rol auxiliar în raport cu piețele de mărfuri și de capital.
El a servit mișcare internațională capitaluri si bunuri.
Cu toate acestea, din anii 1970. Piața valutară a căpătat o semnificație independentă ca zonă specială pentru investiții de capital.
Orez. 1 Participanți pe piața valutară internațională.
ÎN din punct de vedere instituţional Piața valutară este o colecție de bănci comerciale și alte instituții financiare conectate între ele printr-o rețea complexă de mijloace de comunicare.
Piața valutară nu este un loc specific de adunare pentru vânzătorii și cumpărătorii de valute.
Timpul de tranzacție variază de la câteva zeci de secunde până la 2-3 minute, de regulă, 2 zile bancare de afaceri sunt cheltuite pentru depunerea în conturi bancare;
Această formă de organizare a tranzacționării cu valută se numește piaţa valutară interbancară.
Partea principală a operațiunilor piata valutara efectuat în formă fără numerar, conturi bancare curente și de timp și doar o mică parte a pieței este contabilizată prin tranzacționarea bancnotelor și schimbul de numerar.
Tranzacțiile pe piața valutară au două forme: 1) casă de marcat(loc) și 2) urgent(redirecţiona).
1)Casierie tranzacția se efectuează la cursul de schimb curent și se execută imediat (în termen de 2 zile lucrătoare bancare).
Este utilizat în scopul primirii imediate de valută străină pentru decontări de comerț exterior sau pentru a evita eventualele pierderi valutare din modificările cursului de schimb.
2)Urgent o tranzacție valutară este utilizată pentru a asigura plăți, investiții în străinătate, precum și în scopul obținerii de profit din tranzacțiile valutare (opțiuni valutare, arbitraj valutar).
Schimburile valutare- persoane juridice organizate in conditiile legii Federația Rusă.
Organizarea tranzacționării valutare în valută străină în modul și în condițiile stabilite de Banca Centrală a Federației Ruse este unul dintre tipurile de activități.
Internaţional tranzactii de decontare(MRO) sunt un sistem de organizare și reglementare a plăților pentru creanțele și obligațiile bănești care decurg din timpul implementării activității economice străine între state, organizații și cetățeni aflați în diferite țări. Principalii intermediari în MPO sunt băncile, care asigură circulația între țări Bani clienții lor pe baza relațiilor de corespondență. Marea majoritate a plăților sunt efectuate prin plăți fără numerar. Starea plăților internaționale este influențată de următorii factori: 1) poziția țărilor pe piețele de mărfuri și monetare; 2) gradul de utilizare și eficacitate a măsurilor guvernamentale; 3) reglementarea fluxurilor internaționale de bunuri, servicii și capital; 4) diferența dintre ratele inflației în țări individuale; 5) starea balantelor de plati; 6) termenii contractelor de comerț exterior; 7) reguli și obiceiuri internaționale; 8) caracteristici ale politicii bancare; 9) Legislația valutară.Conditii financiare contractul internațional în MRO prevede:
a) primirea mai rapidă a veniturilor valutare de la exportator;
b) reducerea costurilor de decontare;
c) îndeplinirea cu acuratețe a obligațiilor la importul de mărfuri;
d) accelerarea cifrei de afaceri a fondurilor în valută;
e) eliminarea creditării nejustificate către parteneri străini.
În acest caz, documentele trebuie întocmite corect.
Subiecții MRO sunt exportatorii, importatorii, băncile; MRO-urile sunt guvernate de normele juridice internaționale, precum și de tradițiile și regulile bancare.
Decontările internaționale se efectuează prin bănci care deschid și mențin relații de corespondență prin conturi „LORO” (contul băncilor străine într-o anumită bancă) și „nostro” (contul unei bănci date în băncile străine). În acest caz, pretențiile și obligațiile egale ale părților se sting reciproc, iar soldul se achită prin debitări din conturile corespondente.
Contractele de comerț exterior sunt de mare importanță; acestea includ următoarele concepte: 1) prețul unei monede și modul de determinare a acesteia; 2) moneda de plată; 3) rata de conversie a monedei de preț în moneda de plată (dacă nu se potrivesc); 4) clauze valutare care asigură împotriva riscului de pierderi valutare în cazul modificărilor cursului de schimb; 5) termene de plată (disponibilitate de plată sau credit); 6) forme de plata (incasare, transfer bancar, cont deschis, acreditiv); 7) mijloace de plată (facturi, cecuri etc.). Corectitudinea condițiilor alese este de mare importanță pentru achiziționarea la timp a mărfurilor este necesar să se minimizeze riscurile și să se respecte cu strictețe condițiile alese. Moneda de preț (moneda tranzacției) este moneda în care este exprimat prețul produsului din contract. Moneda de plată este moneda în care are loc plata conform contractului. Este posibil ca moneda de plată să nu se potrivească cu moneda prețului. Dacă există o discrepanță, moneda de preț este o formă de asigurare de risc. Alegerea termenelor de plată depinde de țara contraparte, condițiile pieței mărfurilor, natura mărfurilor, obiceiurile comerciale, prezența acordurilor interguvernamentale în vigoare. acorduri internationale, tradiții bancare. Astfel, materiile prime și produsele alimentare sunt vândute în numerar; mașini și echipamente - pentru un împrumut; schimb de mărfuri – pe baza conditii standard. Riscurile valutare apar la tranzacționarea pe credit din cauza unei scăderi a cursului de schimb al monedei de plată și, prin urmare, a unei scăderi a sumei monedei naționale la schimbul de venituri; Schimbare putere de cumpărare monedă și o scădere a prețurilor în legătură cu aceasta: prețurile cresc - exportatorul plătește o sumă mai mare, prețurile scad - mai puțin. Clauzele de salvgardare sunt folosite pentru a minimiza riscurile valutare. Există clauze bilaterale - care protejează interesele cumpărătorului și vânzătorului - și clauze unilaterale. Primele prevăd recalcularea sumei plății în cazul unei modificări a cursului de schimb al monedei de plată și sunt utilizate în comerțul atât cu țările dezvoltate, cât și cu țările în curs de dezvoltare; al doilea - doar cu țările dezvoltate și în același timp se recalculează suma plății (dacă cursul de schimb crește sau scade). Există clauze monovalută și multi-valută; Primele se aplică atunci când moneda de preț și de plată coincide, în timp ce a doua este făcută dependentă de cursul unei alte monede. În plus, există o clauză index, care este folosită pentru a proteja împotriva scăderii puterii de cumpărare a valutelor; Valoarea plății se modifică în funcție de mișcarea indicelui prețurilor sunt utilizate „prețuri în mișcare”: suma de plată și prețul mărfurilor se modifică paralel cu mișcarea prețurilor de pe piață pentru mărfuri.
ÎN practica bancara Este obișnuit (mai ales în Occident) asigurarea riscurilor prin pretenții reconvenționale și obligații în valută (hedging). Metodele de acoperire sunt utilizate în tranzacțiile la termen în valută, tranzacțiile la termen legate de achiziționarea unei monede la cursul spot (cursul de schimb în numerar curent tranzactii valutare) și în același timp vânzarea unei alte monede la cursul forward, care diferă de cursul spot; Puteți cumpăra și vinde alte valute la cursul spot. Rata spot diferă de rata forward prin valoarea primei dacă prima este mai mică decât a doua, sau prin valoarea reducerii dacă prima este mai mare decât a doua.
Există și un instrument care minimizează gradul de risc valutar - opțiunile valutare. Atunci când achiziționează o opțiune pentru o anumită taxă (primă), o persoană (bancă, firmă, persoană fizică) oferă altei persoane dreptul de a cumpăra (opțiune de call) sau de a vinde (opțiune de vânzare) valută la un curs convenit în orice zi dintr-o anumită perioadă. , sau abandonați tranzacția cu totul fără compensare pentru pierderi (ceea ce distinge opțiunile de forward).
Pe lângă instrumentele de mai sus care reduc riscurile valutare, există un alt astfel de instrument - tranzacții futures (funcționând din 1972) - acestea sunt tranzacții forward în care cumpărarea și vânzarea de valută se efectuează la un curs fix la momentul tranzacției; executarea operațiunii – în 2–3 ani; se plătește o primă ca garanție; scopul unor astfel de tranzacții este acoperirea.
Decontarea în numerar a tranzacțiilor este un alt instrument de plăți internaționale - aceasta este plata integrală a mărfurilor înainte de termenul limită sau în momentul transferului acesteia sau a documentelor sale către cumpărător. Plata pe credit (plata in rate) - credit comercial - este si un instrument de plati internationale, in care se emite un imprumut de la exportator catre importator sau se emite un avans de la importator catre exportator; În acest caz, un împrumut comercial poate fi sub două forme: cambie sau cont deschis. Un împrumut cu cambie se formalizează printr-o cambie urgentă (cambră): exportatorul, după ce a expediat mărfurile, emite importatorului o cambie urgentă și o transferă împreună cu documentele băncii sale; importatorul primește documente de la banca sa numai după acceptarea draftului; factura rămâne în banca importatorului până la 1 an, iar în banca exportatorului mai mult de 1 an. Un împrumut în cont deschis este un împrumut obișnuit, acesta acoperă de obicei până la 90% din volumul tranzacției, restul de 10% în numerar.
Tendințele nefavorabile din economia globală provoacă riscuri de neplată – riscuri economice; Totodată, se introduc măsuri discriminatorii: un embargo, un moratoriu la plata datoriilor, apar riscuri politice, pentru a le minimiza se recurge la asigurări.
Unul dintre cele mai comune instrumente în plățile internaționale este scrisoarea de credit. O scrisoare de credit este o obligație monetară unilaterală, condiționată a unei bănci emisă de aceasta în numele unui client; se deschid acreditive (importator) in favoarea beneficiarului (exportatorului). Contractul prevede ca banca care a deschis acreditiv (banca emitenta) trebuie sa efectueze plata catre beneficiar (imediat sau in rate) sau sa accepte tratele beneficiarului si sa le plateasca la timp. Banca emitentă poate autoriza o altă bancă să efectueze o astfel de plată, acceptare sau legare a titlului beneficiarului, sub rezerva furnizării de către acesta a documentelor cerute de acreditiv și sub rezerva îndeplinirii altor condiții ale acreditivului.
Scrisorile de credit pot fi:
a) revocabil (dacă nu există nicio indicație că este revocabil);
b) irevocabil;
c) transferabil (transferabil);
d) rotativ;
e) acoperite;
e) descoperit (neconfirmat).
Acreditivele revocabile pot fi modificate sau anulate de către băncile emitente în orice moment, fără notificarea prealabilă a beneficiarului. O scrisoare de credit transferabilă oferă dreptul de a da băncii care efectuează plata sau acceptarea, precum și oricărei alte bănci autorizate să legitimeze, o instrucțiune conform căreia acreditiv poate fi folosită în întregime sau parțial de una sau mai multe alte persoane ( al doilea beneficiar). Acreditiv revolving este o acreditiv în care, pe măsură ce este utilizată, valoarea acreditivului (cota) este restabilită automat după fiecare plată în limita sumei totale stabilite a limitei și a perioadei de furnizare a documentelor în temeiul scrisoare de credit. Acreditivele acoperite sunt acele acreditive în care banca emitentă oferă valută străină (acoperire) în cuantumul acreditivului către banca executantă. Plățile în baza acreditivelor neacoperite se fac către beneficiar după ce banca primește rambursarea de la banca emitentă sau confirmarea băncii.
Operațiunile de încasare utilizate în plățile internaționale sunt decontare Operațiune bancară, în care banca remitentă, acționând în strictă conformitate cu instrucțiunile comitentului său, își asumă obligația de a efectua tranzacții cu documentele prezentate de către comitent în vederea obținerii acceptului sau plății de la plătitor (importator), eliberează documente comerciale împotriva acceptare sau plată, sau emite documente pentru alte condiții.
Pentru a îndeplini instrucțiunile mandantului, banca remitentă folosește serviciile altor bănci (colectare) - această bancă se numește banca prezentatoare; Banca remitentă efectuează toate operațiunile pe cheltuiala banilor comitentului. Documentele trimise spre colectare trebuie să fie însoțite de un ordin de colectare, care are instrucțiuni stricte. „Colectare pură” reprezintă colectarea de documente financiare, transferuri și bilete la ordin, cecuri, chitanțe de plată și alte documente utilizate pentru primirea plăților atunci când acestea nu sunt însoțite de documente comerciale (facturi, documente de asigurare, titluri de proprietate etc.). „Colectarea documentară” este colecția de documente financiare și comerciale sau numai documente comerciale.
Transferurile bancare în plăți internaționale se fac folosind ordine de plată adresate de la o bancă la alta, precum și prin cecuri. Ordin de plata- este un ordin de la bancă către corespondentul său de a plăti o anumită sumă la cererea și pe cheltuiala cedentului către un destinatar străin (beneficiar), indicând modalitatea de rambursare a acestei sume către banca plătitoare.
Operațiunile de garantare în plăți internaționale sunt eliberarea de garanții bancare (garanții) pentru garantarea obligațiilor de diferite feluri; Există garanții de plată - acestea sunt garanții pentru asigurarea obligațiilor de plată către importatori (principali) către exportatorii străini (beneficiari), precum și garanții contractuale (licitație, pentru returnarea plăților în avans) - acestea sunt garanții pentru a asigura îndeplinirea obligațiilor de exportatori sau contractori (principali) către importatori sau clienți străini (beneficiari).
MINISTERUL EDUCAȚIEI ȘI ȘTIINȚEI DIN UCRAINA
UNIVERSITATEA TEHNICĂ DE STAT DONBASS
„Departamentul de Finanțe”
Opțiunea nr. 24
Test
la cursul „Bani și credit”
Efectuat: elev al grupului PPE _11_z
Iudin Dmitri Borisovici
Verificat: Tatarenko Vladislav Alekseevici
Tranzacții internaționale de decontare
Credite legate de rulajul facturilor
Bibliografie
1. OPERAȚIUNI DE DECONARE INTERNAȚIONALĂ.
1.1. Decontările internaționale reprezintă un sistem de organizare și reglementare a plăților pentru creanțele și obligațiile bănești care decurg din timpul implementării activității economice străine între state, persoane juridice și persoane fizice situate pe teritoriul diferitelor țări. (Decontarile internationale sunt un sistem de organizare si reglementare a platilor in domeniul relatiilor economice internationale, al caror subiecte sunt bancile, exportatorii si importatorii).
Principalii intermediari în plăți internaționale sunt băncile care asigură circulația interstatală a fondurilor de la clienții care sunt intermediari în activitatea economică străină. Marea majoritate a plăților internaționale sunt efectuate prin plăți fără numerar.
Sistemul tranzacțiilor internaționale de decontare folosește așa-numitele relații de corespondent cu băncile din alte țări - cea mai comună formă de tranzacții efectuate de băncile comerciale. Relațiile de corespondență dintre bănci se bazează de obicei pe deschiderea reciprocă de conturi speciale de către bănci în care sunt depozitate anumite sume de fonduri. Mărimea acestor fonduri depinde de amploarea tranzacțiilor interbancare. Băncile percep de obicei un comision pentru furnizarea de servicii de corespondent.
Relațiile de corespondență se stabilesc, de regulă, cu băncile acelor țări cu care țara are relații diplomatice. Ele se formalizează prin încheierea unui acord de corespondent interbancar sub forma unui acord bilateral sau schimb de scrisori. Prin urmare, relațiile de corespondent sunt relații contractuale între bănci în scopul efectuării de plăți și decontări una în numele altora, pentru implementarea cărora o bancă națională deschide conturi de corespondent nostro și loro în băncile străine și la domiciliu. Conturile Nostro sunt deschise pe numele băncilor lor corespondente în băncile străine. Acest lucru se face pentru a oferi servicii clienților atunci când efectuează tranzacții de plată printr-un cont existent, care stă la baza cooperării între bănci. Conturile Loro sunt deschise pentru băncile corespondente străine în băncile interne. Această formă de relații bancare internaționale este foarte convenabilă și adecvată atunci când băncile efectuează doar tranzacții izolate, izolate cu firme, bănci sau persoane din altă țară (deși pot fi foarte numeroase). În aceste cazuri, băncile corespondente îndeplinesc instrucțiuni separate pe care le-au dat una alteia, de obicei pe bază de reciprocitate. Cele mai frecvente comenzi de acest fel sunt comenzile pentru tranzacții de comerț exterior (acceptarea de trate, plăți din acreditive etc.), furnizarea de informații de credit (despre starea clienților etc.). Băncile comunică între ele în principal prin poștă sau telegraf. Într-o serie de cazuri, relațiile de corespondență se dezvoltă în cooperare pe o bază financiară mai solidă (pe bază de participare, inclusiv mutuală, la capital, pe legături de credit de natură durabilă etc.). În ultimii ani, din cauza complexității tot mai mari a operațiunilor bancare internaționale și a dezvoltării altor forme de „ieșire” a băncilor pe piețele externe, importanța relațiilor de corespondență a scăzut oarecum. Cu toate acestea, băncile de vârf continuă nu doar să mențină, ci și să își dezvolte rețeaua de corespondenți din întreaga lume. Tranzacțiile internaționale de decontare sunt efectuate prin efectuarea lor prin
conturi bancare sau cu alte cuvinte prin transferuri bancare. Următoarele plăți sunt utilizate în relațiile economice internaționale:
Plăți în avans efectuate prin transfer bancar;
La livrarea mărfurilor pe baza documentelor prezentate și efectuată în principal folosind o scrisoare de credit sau de încasare;
La primirea mărfurilor și a facturilor, efectuate prin transfer;
Când plata este scadentă când se utilizează transferul.
Forma plăților în comerțul exterior se înțelege ca modalitățile stabilite în practica comercială și bancară internațională pentru executarea, transferul și plata documentelor de plată de proprietate. Principalele forme de plata sunt acreditiv documentar, incasare cu acceptare prealabila si transfer bancar. Plățile internaționale se fac numai prin bănci care au relații de corespondent între ele. La alegerea formelor de plată, acestea țin cont de tipul de bunuri care fac obiectul unei tranzacții de comerț exterior (mașini și utilaje, produse alimentare, cherestea, cereale etc.), existența unui contract de credit, solvabilitatea și reputația contrapărților. în tranzacţiile economice externe, care determină natura compromisului dintre ele.
Alegerea unei forme specifice de plată este determinată de acordul părților și este stabilită în contractul de comerț exterior. Formele de plăți internaționale utilizate diferă în ceea ce privește ponderea de participare a băncilor comerciale la implementarea lor:
Cota de participare a băncilor la un transfer bancar (executarea ordinului de plată al unui client) este minimă;
O pondere mai mare este prezentă în executarea unui ordin de încasare (control asupra transferului, transmiterii documentelor de distribuție a mărfurilor și emiterii acestora către plătitor în conformitate cu instrucțiunile comitentului);
Cota maximă de participare a băncilor este prezentă atunci când se lucrează cu acreditiv (asigurând beneficiarului o obligație de plată, realizată la îndeplinirea de către acesta a principalelor condiții cuprinse în acreditiv).
Diferențierea cotei de participare a băncilor la implementarea formelor de plăți internaționale duce la diferențierea garanției plății pentru exportator, care este minimă pentru un transfer bancar pentru mărfurile expediate și maximă pentru o scrisoare de credit, care acționează de fapt ca un transfer monetar. garanție de plată a mărfurilor expediate către banca care deschide acreditiv.
1.2. Subiecții plăților internaționale sunt exportatorii, importatorii și băncile care intră în relații legate de circulația documentelor de proprietate și procesarea operațională a plăților.
1.3. Plățile internaționale sunt reglementate de normele dreptului internațional, obiceiurile și regulile bancare, termenii contractelor economice străine și legislația valutară a țărilor care participă la plăți.
1.4. Condițiile generale ale relațiilor de reglementare cu țările străine sunt determinate de tratate internaționale. Procedura de decontare si intretinere a conturilor bancare se stabileste prin acorduri incheiate de bancile autorizate.
1.5. Decontările internaționale se efectuează prin instituții bancare, între care există relații de corespondență (bănci care au un acord să efectueze plăți și decontări la instrucțiuni reciproce).
1.6. Pentru efectuarea platilor internationale se folosesc documente comerciale: conosament, factura, factura, documente de asigurare (polita de asigurare, certificat), titlu de proprietate si alte documente comerciale. Documentele financiare care sunt utilizate pentru efectuarea plăților internaționale includ biletul la ordin, cambia, biletul la ordin, cecul și alte documente utilizate pentru a primi plata.
Decontările internaționale se bazează pe circulația documentelor prescriptive de mărfuri și procesarea operațională a plăților în baza acordurilor economice străine încheiate. Condițiile monetare și financiare au o importanță decisivă, care includ principalele elemente:
Preț valuta;
Moneda de plată;
Conditii de plata;
Mijloace de plata;
Forme de plată;
Băncile care deservesc plăți internaționale.
Moneda de preț este moneda în care este exprimat prețul unui produs în temeiul unui acord de comerț exterior încheiat sau suma unui împrumut internațional.
Moneda de plată este moneda cu care se efectuează plățile sau se rambursează împrumuturile și datoriile.
Condițiile de plată includ plăți în numerar sau plăți amânate, în condiții de credit, utilizarea decontărilor de compensare, măsuri de precauție valutare și garanții financiare.
Principalele forme de plăți internaționale sunt acreditivele, încasările, avansurile și conturile deschise, iar din punct de vedere tehnic sunt asigurate prin transferuri bancare și transferuri poștale, cecuri și cambii.
Acreditiv este o obligație a unei bănci, emisă de aceasta în numele unui client importator, de a efectua o plată în interesul exportatorului (acceptarea cheltuielilor acestuia) sau de a asigura plata (acceptarea cheltuielilor) de către o altă bancă în limita anumitor sume. și o perioadă stipulată față de documentele date în acreditiv.
În decontările pentru tranzacțiile de comerț exterior se folosesc acreditive documentare, plățile pentru care se efectuează după prezentarea documentelor comerciale la bancă: facturi, documente de transport și asigurare, certificate. Utilizarea acreditivelor pentru plăți internaționale este reglementată de „Cutume și Practici Uniforme pentru Creditele Documentare” elaborat de Camera de Comerț Internațională (publicația nr. 500, ediția 1993), la care s-au aderat peste 160 de țări. Regulile unificate definesc conceptele de bază și tipurile de acreditive, metodele și procedurile de aplicare, îndatoririle și responsabilitățile băncilor, cerințele pentru documentele care sunt depuse împreună cu scrisoarea de credit și un avertisment că Regulile sunt parte integrantă a acestora. o scrisoare de credit.
Participanții la tranzacția de decontare în baza unei scrisori de credit sunt:
Un cumpărător (importator) care se adresează băncii cu o cerere de deschidere a unei a 5-a linie de credit;
Beneficiarul (exportatorul) căruia i se adresează acreditivul și în interesul căruia se va efectua plata;
Banca emitentă - o bancă care deschide o scrisoare de credit în numele unui client sau solicită
cu o cerere către o altă bancă de a deschide o scrisoare de credit la instrucțiunile acesteia și pe cheltuiala acesteia.
1.7. Funcția monedei mondiale este asociată cu efectuarea tranzacțiilor internaționale de decontare. Condiția materială pentru apariția funcției monedei mondiale a fost dezvoltarea producției de mărfuri și extinderea schimbului de mărfuri dincolo de granițele naționale ale statului. Pe piața mondială, banii și-au aruncat, după spusele lui K. Marx, „uniformele naționale” și au apărut sub formă de lingouri de metale prețioase. Această funcție a fost îndeplinită numai de bani cu drepturi depline și reali. În circulația globală a mărfurilor, banii funcționează ca un universal mijloace de platași un mijloc universal de cumpărare. Funcția predominantă este mijlocul de plată, întrucât comerțul mondial este un mare comerț cu ridicata. Prin urmare, mărfurile fie sunt vândute pe credit, fie, dimpotrivă, cumpărătorul avansează bani în avans pentru a plăti marfa. În circulația globală, banii funcționează ca o materializare socială a bogăției în general, care este asociată cu migrarea acesteia dintr-o țară în alta. Deoarece fiecare țară are nevoie de o anumită rezervă de aur și de schimb valutar pentru plăți internaționale, banii sunt, de asemenea, o comoară fond de rezervă Banii lumii.
În secolul al XX-lea, au avut loc schimbări majore în funcțiile banilor lumii. Astfel, conform Acordului de la Bretton Woods, dolarul american și lira sterlină britanică urmau să funcționeze în loc de aur în circulația globală ca mijloace de plată, cumpărare și rezervă. De fapt, evoluția funcției monedei mondiale într-o formă unică repetă calea monedei naționale - de la metal la credit. Dar, în realitate, nu există bani mondiali sub formă de bancnote în circulație internațională, deși proiecte de emitere a banilor de credit mondial sunt dezvoltate de mult timp. Cu toate acestea, prima experiență de creare a unui prototip de bani de credit mondial sub formă de DST (drepturi speciale de tragere în FMI) a condus la transformarea unor noi active internaționale într-o unitate de cont pur monetară. Acest lucru se datorează ruperii conexiunii DST cu aurul și determinării cursului lor de schimb prin calcul pe baza costului mediu ponderat a 16 valute (înainte de introducerea euro).
Capitolul 6. Plăți internaționale 6.1. Conceptul de plăți internaționale. Condițiile monetare, financiare și de plată ale tranzacțiilor economice externe
Apariția și schimbările ulterioare ale plăților internaționale sunt asociate cu dezvoltarea și internaționalizarea producției și circulației mărfurilor. Ele reflectă o formă relativ izolată de mișcare a valorilor în cifra de afaceri internațională din cauza discrepanței dintre perioadele de producție și vânzare a mărfurilor și depărtarea piețelor de vânzare. Reglementările internaționale acoperă decontări pentru comerțul exterior cu bunuri și servicii, precum și tranzacțiile necomerciale, împrumuturile și mișcările de capital între țări, inclusiv cele legate de construcția de instalații în străinătate și asistența acordată țărilor în curs de dezvoltare.
Conceptul de plăți internaționale. Reglementări internaționale - reglementarea plăților pentru creanțe și obligații bănești care decurg în legătură cu relațiile economice, politice și culturale dintre persoanele juridice și cetățenii diferitelor țări. Plățile internaționale includ, pe de o parte, condițiile și procedura de efectuare a plăților, dezvoltate prin practică și consacrate în documentele și obiceiurile internaționale, iar pe de altă parte, activitățile practice zilnice ale băncilor în efectuarea acestora. Marea majoritate a decontărilor se efectuează fără numerar prin înscrieri în conturi bancare. În același timp, cele mai mari bănci joacă un rol principal în plățile internaționale. Gradul de influență a acestora în plățile internaționale depinde de amploarea relațiilor economice externe ale țării de origine, de utilizarea monedei naționale, de specializare, de situația financiară, de reputația afacerilor și de rețeaua de bănci corespondente. Pentru efectuarea decontărilor, băncile folosesc sucursalele lor din străinătate și relațiile corespondente cu băncile străine, care sunt însoțite de deschiderea conturi loro(băncile străine în această bancă) și "nostro"(a acestei bănci în străinătate). Acordurile corespondente determină procedura de decontare, mărimea comisiei și metodele de completare a fondurilor cheltuite. Pentru a asigura implementarea la timp și eficientă a plăților internaționale, băncile mențin de obicei pozițiile valutare necesare în diferite valuteîn conformitate cu structura și calendarul plăților viitoare și să urmărească o politică de diversificare a rezervelor valutare. Pentru a obține profituri mai mari, băncile se străduiesc să mențină solduri minime în conturile nostro, preferând să plaseze active în valută pe piața mondială de capital, inclusiv pe piața europeană.
Activitățile băncilor în domeniul plăților internaționale, pe de o parte, sunt reglementate de legislația națională, pe de altă parte, sunt determinate de practica consacrată, care există sub forma unor reguli și obiceiuri stabilite sau este consacrată în documente separate. .
Rolul monedelor naționale, unităților monetare internaționale de cont și aurului în plățile internaționale. Din cele mai vechi timpuri, banii din creditele naționale ale țărilor lider au fost utilizați în plățile internaționale curente. Înainte de Primul Război Mondial, cambiile (tratele) emise în lire sterline serveau 80% din plățile internaționale. Ca urmare a dezvoltării neuniforme a țărilor, ponderea lirei sterline în plățile internaționale a scăzut la 40% în 1948 și la 5% la începutul anilor 90, în timp ce dolarul american a crescut (la aproape 75% în 1982), apoi a scăzut. la 55% în anii 90, de la marca germană, yenul japonez, franc elvețian iar alte monede de vârf au început să fie, de asemenea, folosite ca mijloace internaționale de plată. Începând cu anii '70, un nou fenomen a fost utilizarea unităților de cont valutare internaționale: DST - în principal în decontări interstatale și în special ECU, înlocuite treptat de euro din 1999 - în sectorul oficial și privat ca monedă de preț și de plată.
În consecință, modelul istoric de dezvoltare a relațiilor de plată și decontare este supus principiului înlocuirii aurului cu bani de credit nu numai din plăți interne, ci și internaționale. Este caracteristic că chiar și în perioada de dominație a etalonului aur, aurul a servit doar ca mijloc de răscumpărare. echilibru pasiv balanta de plati. Odată cu eliminarea etalonului aur și încetarea schimbului de bani din credit pentru metal galben, a dispărut nevoia de a plăti obligațiile internaționale în aur. Cu toate acestea, aurul este folosit ca bani mondiali de urgență în circumstanțe neprevăzute (războaie, șocuri economice etc.) sau atunci când alte opțiuni au fost epuizate. De exemplu, în timpul celui de-al doilea război mondial, multe plăți internaționale au fost decontate în lingouri standard. După război, balanța compensației multilaterale (European Payments Union 1950-1958) a fost decontată în aur (inițial 40%, din 1955 - 75%). În condițiile moderne, țările recurg la vânzarea unei părți din rezervele lor oficiale de aur în valutele în care sunt exprimate obligațiile lor internaționale în baza contractelor de comerț exterior și a acordurilor de împrumut. În consecință, aurul este acum utilizat în decontări internaționale indirect prin tranzacții pe piețele de aur.
Utilizarea predominantă a monedelor naționale în plățile internaționale crește dependența eficacității acestora de fluctuațiile cursului de schimb, politicile economice și monetare ale țărilor emitente ale acestor monede. Starea plăților internaționale depinde de o serie de factori: relațiile economice și politice dintre țări; legislatia valutara; regulile și obiceiurile comerțului internațional; practica bancara; termenii contractelor de comerţ exterior şi acordurilor de împrumut.
Condițiile monetare, financiare și de plată ale tranzacțiilor economice externe. Cei mai complexi și care necesită angajați de bancă cu înaltă calificare sunt decontări în cadrul contractelor de comerț internațional. Alegerea formelor și condițiilor de plată determină viteza și garanția de primire a plății, precum și suma cheltuielilor asociate cu efectuarea tranzacțiilor prin intermediul băncilor. Prin urmare, partenerii de comerț exterior, în timpul procesului de negociere, convin asupra detaliilor condițiilor de plată și apoi le stabilesc în contract. La întocmirea condițiilor monetare, financiare și de plată ale contractelor, interesele exportatorului par, de obicei, a fi în conflict între ele, care caută să obțină suma maximă de monedă în cel mai scurt timp posibil, și importatorul, care este interesat să plătească cea mai mică sumă de valută, grăbirea primirii mărfurilor și amânarea plății până la vânzarea finală a acesteia. Alegerea condițiilor monetare, financiare și de plată a tranzacțiilor depinde de natura relațiilor economice și politice dintre țări, de raportul de putere al contrapartidelor, de competența acestora, precum și de tradițiile și obiceiurile de tranzacționare cu un anumit produs. Acordurile interguvernamentale stabilesc principii generale de reglementare, iar termenii detaliați sunt formulați clar în contractele de comerț exterior. Acești termeni includ următoarele elemente principale: preț valuta; moneda de plată; conditii de plata; mijloace de plata; formele de plată și băncile prin care se vor efectua aceste plăți.
Moneda de preț și moneda de plată. Alegerea monedei de preț și a monedei de plată (pe lângă nivelul prețului și mărimea ratei dobânzii la împrumut) determină într-o anumită măsură eficiența valutară a tranzacției. Prețurile contractelor de export și import sunt variate și depind de costurile suplimentare incluse în acestea pe măsură ce mărfurile se deplasează de la exportator la importator: rămânerea în depozitul țării exportatoare; drum spre port; fiind în port; drum în străinătate; depozitare în străinătate; livrarea mărfurilor către importator. Există cinci moduri principale de a determina prețurile mărfurilor.
1. Fixarea fermă a prețurilor la încheierea unui contract, în care prețurile nu se modifică pe perioada executării acestuia. Această metodă este utilizată atunci când există o tendință de scădere a prețurilor pe piețele mondiale.
2. La semnarea unui contract, principiul determinării prețului este fix (pe baza cotațiilor unei anumite piețe de mărfuri în ziua livrării), iar prețul în sine este stabilit în timpul executării tranzacției. Această metodă este de obicei practicată atunci când prețurile pieței tind să crească.
3. Prețul este fix la încheierea contractului, dar se modifică dacă prețul pieței se modifică față de prețul contractului, să zicem, cu mai mult de 5%.
4. Preț variabil în funcție de modificările elementelor de cost, de exemplu la comandarea echipamentelor. În condițiile unor condiții de piață ridicate, restricții sunt introduse în interesul clientului (o limită generală a modificărilor de preț sau răspândirea „alunecării” prețurilor la doar o parte a costurilor și o perioadă scurtă).
5. Formă mixtă: o parte din preț este fixată ferm, o parte este stabilită într-o formă glisantă.
Preț valuta - Moneda în care este determinat prețul unui produs. La alegerea monedei în care este fixat prețul unui produs, tipul de produs și factorii enumerați mai sus care influențează plățile internaționale, în special termenii acordurilor interguvernamentale și a obiceiurilor internaționale, sunt de mare importanță. Uneori, prețul contractului este indicat în mai multe valute (două sau mai multe) sau într-un coș valutar standard (DST, ECU, înlocuit treptat cu euro din 1999) pentru a acoperi riscul valutar.
Moneda de plată - Moneda în care urmează să fie rambursată obligația importatorului (sau a împrumutatului). Când cursurile de schimb sunt instabile, prețurile sunt fixate în moneda cea mai stabilă, iar plata se face de obicei în moneda țării importatoare. Dacă moneda de preț și moneda de plată nu se potrivesc, atunci contractul prevede cursul de conversie a primei în a doua (fie la paritatea, care este fixată de FMI pe baza DST, fie la cursul pieței). ). Contractul stabilește condițiile de conversie: 1) cursul unui anumit tip de instrument de plată - virament telegrafic pentru plăți fără cambie sau cambie pentru decontări aferente unui împrumut; 2) ora ajustării este specificată (de exemplu, în ajunul sau în ziua plății) pe o anumită piață valutară (vânzător, cumpărător sau țară terță); 3) se precizează cursul la care se efectuează recalcularea: de obicei cursul mediu, uneori cursul vânzătorului sau al cumpărătorului la deschiderea, închiderea pieței valutare sau cursul mediu al zilei.
O discrepanță între moneda de preț și moneda de plată este una dintre cele mai simple metode de asigurare a riscului valutar. Dacă cursul de schimb al monedei de preț (de exemplu, dolarul) a scăzut, atunci suma plății (în franci francezi) scade proporțional și invers. Riscul unei deprecieri a cursului de schimb valutar este suportat de exportator (creditor), iar riscul majorării acesteia este suportat de importator (debitor).
Conditii de plata- un element important al tranzacţiilor economice externe. Printre acestea se numără: plăți în numerar, decontări cu acordarea unui împrumut, un împrumut cu opțiune (dreptul de a alege) plata în numerar.
Concept plăți în numerarîn plăți internaționale înseamnă plata mărfurilor de export după transferul (expedierea) acestora către cumpărător sau plata contra documentelor care confirmă expedierea mărfurilor conform termenilor contractului. Cu toate acestea, în condiții moderne, în cele mai multe cazuri, mărfurile ajung în țara importatorului înainte de documentele supuse plății, iar cumpărătorul poate primi mărfurile înainte de plată, de regulă, împotriva unei chitanțe de siguranță (încredere) sau a unei garanții bancare. Astfel, plata se face efectiv la sosirea mărfii în portul de destinație, cu excepția plăților contra notificării de expediere a mărfurilor. În mod tradițional, în funcție de acordul contrapărților, precum și de specificul mărfurilor vândute, importatorul efectuează plata într-o anumită etapă: la primirea confirmării finalizării încărcării mărfurilor în portul de plecare; împotriva unui set de documente de mărfuri (factură, conosament, poliță de asigurare etc.), uneori cu drept de amânare a plății cu 5-7 zile, iar pentru livrările de petrol - 30 de zile; împotriva acceptării mărfurilor de către importator în portul de destinație. În funcție de tipul mărfurilor, uneori se folosesc condiții mixte de plată: parțial - plata contra predarii documentelor de marfă; in sfarsit - dupa acceptarea marfurilor, care la sosirea in portul de destinatie trebuie asamblate sau verificate caracteristicile de calitate ale marfii, deoarece acestea s-ar fi putut deteriora in timpul transportului.
Plățile internaționale sunt împletite cu schimbul valutar și acordarea de credite parteneri de comerț exterior între ei. Aceasta relevă interconectarea operațiunilor internaționale monetare, de credit și de decontare. În funcție de tipul de mărfuri vândute (de exemplu, mașini și echipamente), precum și din cauza concurenței crescute pe piața vânzătorilor și a dorinței acestora de a utiliza creditul pentru extinderea piețelor de vânzare pentru noi produse, se efectuează decontări pentru tranzacțiile de comerț exterior. folosind un împrumut comercial. Un împrumut comercial este acordat de vânzătorul de mărfuri cumpărătorului pe perioade care variază de la câteva luni la 5-8 ani, iar în unele cazuri pentru perioade mai lungi. In tranzactiile de comert exterior, in contul unui imprumut comercial, importatorul scrie obligațiuni să ramburseze împrumutul primit sub formă de bilet la ordin sau să dea consimțământul scris la plată (acceptare) pe cambie - cambie emise de exportator.
Plățile pentru mărfuri sub formă de împrumut comercial pot fi combinate cu plăți în numerar, atunci când un anumit procent din cost este plătit contra prezentării documentelor comerciale, iar restul - după o perioadă de timp stabilită în contract. Pe lângă un împrumut comercial, în anumite etape ale executării unui contract de comerț exterior, părțile pot fi, de asemenea, obligate să se împrumute între ele, de exemplu, atunci când efectuează plăți sub formă de avans, importatorul creditează exportatorul, iar la efectuarea plăților pe cont deschis, furnizorul creditează cumpărătorul.
O formă alternativă de termeni de decontare - împrumut cu opțiune de numerar.În cazul în care importatorul își exercită dreptul de amânare a plății pentru mărfurile achiziționate, atunci va pierde discountul prevăzut pentru plata în numerar. Plățile se fac folosind diverse mijloace de plată utilizate în tranzacțiile internaționale - cambii, ordine de plată, transferuri bancare (poștale și telegrafice), cecuri, carduri de plastic. Instrumente străine(Oferte străine, engleză) - cecuri, cambii (bilete la ordin și transferabile) și alte instrumente de credit plătibile în altă țară în care sunt depozitate. Cel mai partea grea termenele de plată ale contractului sunt alegerea formei de plată și formularea detaliilor calculelor. Conectarea intereselor opuse ale contrapărților din OEM și organizarea relațiilor de plată ale acestora sunt implementate prin utilizarea diferitelor forme de decontare.
Multe tipuri de relații juridice de proprietate cu un element străin (cumpărare și vânzare internațională de bunuri, prestare de servicii, prestare de muncă, contracte de credit și investiții, tranzacții necomerciale) includ obligații bănești, al căror conținut este acoperit de conceptul de "a plati". Îndeplinirea acestui tip de obligație presupune plata (transferul) de fonduri către contrapartidă sau furnizarea unor astfel de „înlocuitori” banilor care ne permit să spunem că obligația bănească a fost îndeplinită sau că îndeplinirea va fi garantată 1. Regulament și implementarea creanțelor și obligațiilor bănești care decurg în legătură cu relațiile economice și de altă natură între subiecții tranzacțiilor juridice private transfrontaliere se numesc reglementări internaționale. Decontările internaționale sunt o funcție a băncilor autorizate. În curs servicii bancare decontări, apar diverse relații juridice între bănci din diferite țări, precum și între bănci și clienți din diferite țări.
Relațiile internaționale de decontare reprezintă schimbul de bunuri (servicii, lucrări) pentru un echivalent monetar (valoric) convenit de părțile la o anumită tranzacție. Fără sistem dezvoltat plățile internaționale este imposibil de imaginat comerțul mondial modern. Importatorii și exportatorii, băncile care îi deservesc, intră în relații juridice legate de înregistrare, expediere, procesare titluri și documente de plată, precum și plăți fără numerar. Volumul obligațiilor și repartizarea responsabilităților între ele depind de formele de plăți internaționale.
Prevederile privind natura juridică a obligațiilor bănești și a raporturilor de decontare în dreptul internațional privat au fost tratate pe larg în lucrările lui L. A. Lunts. Așezările în comerțul internațional sunt, de regulă, de natură documentară, adică. implementarea acestora presupune depunerea la băncile autorizate pentru verificarea documentelor financiare (cambii, cecuri, chitanțe de plată) și/sau a documentelor comerciale (facturi, conosament, bonuri de livrare, polițe de asigurare, certificate de calitate, certificate). La rândul lor, relațiile internaționale de reglementare sunt incluse într-o gamă mai largă de relații internaționale monetare și financiare.
Principiile generale ale relațiilor de plată și decontare sunt stabilite în acordurile comerciale, economice și de plată bilaterale. Există două abordări principale ale statelor în organizarea procesului de decontare: 1 - decontări în valută liber convertibilă pe baza cursurilor existente pe piața valutară în conformitate cu regulile naționale de reglementare valutară a fiecărei țări; 2- calcule conform sistem de compensare, în care creanțele și obligațiile contrabanetare sunt compensate prin tranzacții fără numerar către conturi de compensare.
Principalele subiecte ale relațiilor internaționale de reglementare includ participanții la tranzacțiile economice externe, precum și băncile care îi deservesc. Conținutul raportului juridic de decontare constă în drepturile și obligațiile acestor entități în legătură cu efectuarea plăților în conformitate cu condițiile monetare și financiare ale tranzacțiilor economice externe, precum și cu circulația documentelor de proprietate, înregistrarea operațională. rulaj de bani. Plățile internaționale depind de condițiile specifice ale tranzacțiilor comerciale cu privire la aspecte precum prețul mărfurilor, moneda prețului, moneda plății, condițiile de plată și formele de plată. În același timp, este necesar să se sublinieze importanța principiului „nominalismului”. Conform acestui principiu, o Obligație monetară exprimată într-un anumit număr de unități monetare rămâne neschimbată în cuantumul ei, în ciuda modificărilor puterii de cumpărare a unității monetare în care se calculează cuantumul obligației monetare. Principala problemă a conținutului obligațiilor monetare este problema impactului asupra acestor obligații al modificărilor puterii de cumpărare a banilor.
Conform Convenției Națiunilor Unite privind contractele de vânzare internațională de mărfuri, 1980 (Convenția de la Viena), „obligația cumpărătorului de a plăti prețul include luarea unor măsuri și îndeplinirea formalităților care pot fi cerute de contract sau de lege sau este posibilă reglementarea în vederea efectuării plății” (articolul 54). Pentru a-și îndeplini obligația, cumpărătorul trebuie să întreprindă acțiuni specifice care vor avea ca rezultat primirea banilor de către vânzător. Aceasta poate include contactarea băncii cu un ordin de transfer de fonduri în contul vânzătorului, deschiderea unei scrisori de credit în favoarea vânzătorului, furnizarea unei garanții bancare, obținerea permisiunii (dacă este necesar) de a transfera plata în străinătate și alte măsuri similare.
Nerespectarea obligației de plată atrage răspunderea cumpărătorului Convenția de la Viena nu precizează legile și reglementările pe care cumpărătorul trebuie să le respecte pentru a-și îndeplini obligațiile de plată, însă, în primul rând, cumpărătorul trebuie să cunoască și să respecte. cu legile statului din care se fac plățile și în care se află sediul vânzătorului. În conformitate cu art. 57 din Convenția de la Viena, „dacă cumpărătorul nu este obligat să plătească prețul într-un alt loc specificat, el trebuie să plătească vânzătorului: a) la sediul comercial al vânzătorului, sau b) dacă plata urmează să fie efectuată împotriva livrării bunurile sau documentele, la locul lor se transferă.” Momentul de plată a prețului de cumpărare are o importanță nu mică în tranzacțiile de comerț exterior. Părțile la tranzacție specifică acești termeni în contracte. Dacă cumpărătorul nu este obligat să plătească prețul într-o anumită perioadă, el trebuie, în condițiile Convenției de la Viena (articolul 58), să plătească prețul atunci când vânzătorul, în conformitate cu contractul, transferă cumpărătorului fie bunurile. ele însele sau documentele care controlează mărfurile.
Vânzătorul poate condiționa transferul de bunuri sau documente de efectuarea unei astfel de plăți. În cazul în care contractul prevede transportul mărfurilor, vânzătorul poate condiționa transferul mărfurilor sau documentelor numai de plata prețului. În cele din urmă, cumpărătorul nu este obligat să plătească prețul până când nu a avut ocazia să inspecteze mărfurile. Un cumpărător interesat să inspecteze mărfurile va aranja de obicei ca o organizație independentă de inspecție din țara vânzătorului să efectueze inspecția necesară. Raportul de inspecție este furnizat împreună cu alte documente împotriva cărora se face plata. Cumpărătorul este obligat să plătească prețul la data fixată sau poate fi fixată conform contractului sau Convenției de la Viena.
În cazul în care cumpărătorul întârzie la plata prețului sau a oricărei alte sume, vânzătorul are dreptul la dobândă la suma restante, fără a aduce atingere cererilor de despăgubire pentru încălcarea contractului.
Convenția de la Viena nu abordează problema ratei anuale a dobânzii la obligațiile monetare restante. Această rată este determinată în conformitate cu legislația națională aplicabilă, care, la rândul său, este stabilită în conformitate cu regulile de conflict de legi.
În conformitate cu Principiile UNIDROIT, plata poate fi efectuată în orice formă utilizată în cursul normal al activității la locul plății. Dacă plata, de exemplu, se face prin transfer de bani, atunci obligația debitorului se consideră îndeplinită atunci când are loc transferul către banca creditorului 1.
Bazat pe practica juridică internațională exprimată în Principiile UNIDROIT, Comerț Internațional instanța de arbitraj la Camera de Comerț și Industrie a Federației Ruse (denumită în continuare ICAC), atunci când a luat în considerare o cerere de plată a unei penalități pentru întârzierea plății pentru mărfuri, a decis că există temeiuri legale suficiente pentru reducerea cuantumului penalității cerute. de către reclamant. În mod uzual, tribunalul arbitral a aplicat art. 7.4.13 din Principiile UNIDROIT, care prevede că dacă în contract există o condiție ca partea neperformantă să plătească suma stabilită pentru încălcarea contractului, această sumă poate fi redusă la limite rezonabile dacă este excesiv de mare, luând în considerare prejudiciul rezultat din neexecutarea și alte împrejurări.
O caracteristică a plăților internaționale este absența unui mijloc unic de plată obligatoriu pentru toate țările, ceea ce duce la utilizarea mijloacelor de plată atât în valută națională, cât și în valută străină. Conform Principiilor UNIDROIT, debitorului i se acordă dreptul de a îndeplini o obligație bănească în moneda locului de plată (Articolul 6.1.9). În același timp, părțile în acordul însuși pot indica moneda de plată, inclusiv acceptând ca plata să se facă în moneda în care este exprimată obligația bănească.
O condiție importantă pentru plată este ca moneda de plată (dacă este o valută străină) să fie liber utilizabilă. Conceptul de „monedă liber utilizabilă” a fost introdus în Acordul Fondului Monetar Internațional (FMI) în 1976 și a înlocuit conceptul folosit anterior de „monedă efectiv convertibilă”. „Folosit liber”, conform art. XXX (D) Acordul este moneda unei țări membre ale FMI, pe care Fondul o definește ca: a) utilizată de fapt pe scară largă în plăți pentru tranzacții internaționale și b) servește ca subiect de comerț pe principalele piețe valutare.”
Acordul FMI joacă un rol fundamental în asigurarea internațională tranzactii monetare. În primul rând, acest lucru este evidențiat de obiectivele FMI specificate în Acord: facilitarea expansiunii și creșterii uniforme a comerțului internațional; promovarea stabilității valutare, contribuind la stabilirea unui sistem multilateral de decontare a contului curent între țările membre și eliminarea restricțiilor valutare care împiedică creșterea comerțului mondial.
Articolul VIII din Acord este important pentru efectuarea plăților. Secțiunea 2 a acestui articol („Neaplicarea restricțiilor privind plățile curente”) stabilește că, sub rezerva prevederilor Acordului, „nici o țară membră nu impune, fără aprobarea Fondului, restricții privind plățile și transferurile pentru tranzacțiile internaționale curente. .” Clauza (b) din Secțiunea 2 prevede că „contractele de schimb valutar legate de moneda oricărei țări membre și contrare regulilor de control valutar ale acelei țări existente sau stabilite în conformitate cu Acordul nu pot fi puse în aplicare pe teritoriul vreunei țări membre. ” . Secțiunea 3 („Politici nediscriminatorii privind cursul de schimb”) indică tuturor țărilor membre ale Fondului să nu se angajeze în niciun aranjament discriminatoriu privind cursul de schimb sau practici de curs valutar multiple. De aici rezultă că statele membre ale FMI pot lua în considerare regulile de drept străin legate de controlul valutar, atunci când aceste reguli nu contravin Acordului.
În legătură cu luarea în considerare a problemelor de conflict de legi apărute în practica reglementărilor internaționale și a necesității de a le soluționa ținând cont de dreptul valutar, conceptul de „drept valutar internațional privat” este utilizat în literatura juridică. Se bazează, potrivit lui V.P Zvekov, „pe strânsa dependență a implementării principiilor dreptului civil care determină conținutul relațiilor internaționale de plată, decontare și credit de măsurile prohibitive și restrictive prevăzute de legea valutară”.
În ciuda faptului că o obligație bănească poate fi exprimată în valută, un conflict de legi legat de legea monedei de plată (lex monetae) nu a fost format în doctrina și practica juridică internă. Nu există loc pentru o „înghețătură valutară” în comerțul internațional, iar utilizarea valutei străine pentru a determina valoarea datoriei nu înseamnă în sine o referire la legislația străină. Totodată, potrivit L. A. Lunts, în combinație cu alți termeni ai tranzacției, exprimarea datoriei în valută poate servi drept expresie a intenției părților de a subordona tranzacția în ansamblu legii statului. în a cărui monedă este exprimată obligaţia sau temeiul pentru care instanţa de judecată să folosească toate Aceste semne au scopul localizării contractului.
Una dintre caracteristicile plăților internaționale este că în țările cu monede parțial convertibile există diferite tipuri de restricții de schimb. Pentru concentrarea valutei străine în mâinile statului și menținerea cursului de schimb al monedei naționale, statele pot recurge la următoarele măsuri: blocarea veniturilor exportatorilor și limitarea capacității acestora de a dispune de veniturile din export, vânzarea obligatorie a valutei. încasări (în întregime sau parțial), restricționarea vânzării de valută străină către importatori, restricții privind achizițiile la termen de către importatorii de valută străină, reglementarea condițiilor de plată pentru exporturi și importuri, introducerea unor cursuri de schimb diferite pentru diferite tipuri de tranzacții comerciale, produse grupuri și regiuni (cursuri de schimb multiple).
După ce Federația Rusă a aderat la FMI (în 1992), a fost, de asemenea, supusă regulilor internaționale pentru reglementarea problemelor monetare, financiare și de plată. În reglementarea de reglementare a tranzacțiilor valutare în Rusia, vânzările obligatorii de către exportatori pe piața valutară internă a unei părți din câștigurile valutare, reglementarea condițiilor de plată pentru exporturi și importuri și controlul valutar (prin certificarea tranzacțiilor economice străine) peste plățile în avans pentru import și plățile în rate pentru export au devenit larg răspândite. Conform Constituției Federației Ruse, unitatea monetară și moneda legală de pe teritoriul Federației Ruse este rubla (articolul 75). Utilizarea valutei străine, precum și a documentelor de plată în valută străină la efectuarea plăților pe teritoriul Federației Ruse pentru obligații, este permisă numai în cazurile, în modul și în condițiile stabilite. lege federala sau în modul stabilit de acesta (articolul 317 din Codul civil al Federației Ruse). Principiile pentru efectuarea tranzacțiilor valutare sunt determinate de Legea Federației Ruse privind reglementarea valutară și controlul valutar din 9 octombrie 1992 (cu modificările și completările ulterioare) 2. Tranzacțiile valutare sunt înțelese ca tranzacții asociate cu transferul de proprietate și alte drepturile asupra valorilor valutare, inclusiv tranzacțiile legate de utilizarea valutei străine și a documentelor de plată în valută străină ca mijloc de plată; import și expediere în Federația Rusă, precum și export și expediere din Federația Rusă valorile valutare; implementarea transferurilor internaționale de bani, a decontărilor între rezidenți și nerezidenți în moneda rusă. Valorile valutare fac obiectul dreptului civil și includ valută străină, titluri de valoare în valută străină, metale prețioase și pietre naturale prețioase. La rândul său, conceptul de valută este extins prin Lege la bancnote sub formă de bancnote, bancnote de trezorerie, monede care sunt în circulație și au mijloc legal de plată în statul străin sau grupul de state în cauză, precum și fonduri în conturi în unități monetare țări străineși unități monetare sau de cont internaționale.
Subiecte tranzactii valutare sunt împărțite în rezidenți și nerezidenți. Primul a inclus indivizii cu reședința permanentă în Federația Rusă, inclusiv cele situate temporar în afara Federației Ruse, precum și entitățile juridice create în conformitate cu legislația Federației Ruse, cu sediul în Federația Rusă, sucursalele și reprezentanțele acestora. Nerezidenți sunt înțeleși ca: persoanele fizice care au reședința permanentă în afara Federației Ruse, inclusiv cele localizate temporar în Federația Rusă; persoane juridice create în conformitate cu legile statelor străine, cu sediul în afara Federației Ruse; întreprinderi și organizații care nu sunt persoane juridice, create în conformitate cu legile statelor străine, cu o locație în afara Federației Ruse; misiuni diplomatice străine și alte misiuni oficiale situate în Federația Rusă, precum și organizații internaționale; sucursale și reprezentanțe ale nerezidenților situate în Federația Rusă.
Rezidenții pot avea conturi în valută la bănci autorizate. Valuta străină primită de întreprinderile (organizațiile) rezidente este supusă creditării obligatorii în conturile acestora în băncile autorizate. Rezidenții pot avea conturi în valută străină la băncile din afara Federației Ruse în cazurile și în condițiile stabilite de legislația bancară. Una dintre aceste condiții este permisiunea preliminară a Băncii Rusiei. Conform paragrafului 2 al Secțiunii VIII din Dispozițiile de bază privind reglementarea tranzacțiilor valutare pe teritoriul URSS, cetățenii ruși au dreptul de a deschide conturi curente și de depozit în bănci străine numai în timpul șederii în străinătate. La sfârșitul perioadei de ședere în străinătate, cetățeanul rezident trebuie să închidă acest cont și să transfere fondurile rămase din cont în Rusia sau să le importe în Rusia în conformitate cu regulile vamale.
Procedura de deschidere și menținere a conturilor rezidenților și nerezidenților de către băncile autorizate este stabilită de Banca Centrală a Rusiei. În special, Instrucțiunea sa nr. 16 din 16 iulie 1993 (cu modificările și completările ulterioare) stabilește procedura de deschidere și menținere a conturilor nerezidente în moneda rusă de către băncile autorizate. În funcție de categoria de nerezident și de specificul activităților sale pe teritoriul Federației Ruse, se deschid conturi în ruble de tip „T” („curente”) și conturi speciale în ruble de tip „I” („investiții”). .
Conturile în ruble de tip „T” sunt deschise pe baza unui acord de cont bancar încheiat cu o bancă autorizată pe numele nerezidenților din următoarele categorii: întreprinderi străine, instituții, organizații cu reprezentanțe și sucursale pe teritoriul Federația Rusă; bănci străine cu reprezentanțe în Federația Rusă în scopul menținerii acestor reprezentanțe; organizații internaționale interguvernamentale cu reprezentanțe și filiale pe teritoriul Federației Ruse; reprezentanțe oficiale ale statelor străine - ambasade, misiuni, oficii consulare. Unul dintre scopurile deschiderii conturilor în ruble de tip „T” este de a deservi tranzacțiile de export-import ale nerezidenților (cu excepția tranzacțiilor legate de exportul de mărfuri din Federația Rusă, pentru care măsurile netarifare ale economiei străine). se aplică regulamentul). Decontările pentru tranzacțiile de export-import se pot face numai din conturile de tip „T” ale nerezidenților care au dreptul de a desfășura activități comerciale (activități care vizează obținerea de profit) în conformitate cu actele constitutive ale acestora, documentele de înregistrare, autorizațiile. emise de organismele autorizate ruse și alte documente care le definesc capacitatea juridică.
Calcule în ruble pentru operațiuni specificate pot fi efectuate de nerezidenți (inclusiv persoane fizice nerezidente înregistrate pentru a conduce activitate economicăîn ţara lor de cetăţenie sau loc permanent rezidență) prin conturile de corespondent ale băncilor nerezidente în băncile autorizate ale Federației Ruse. Băncile nerezidente pot deschide conturi de corespondent în ruble pe numele lor în băncile autorizate ale Federației Ruse, prin care se efectuează decontări în regimul de conturi în ruble de tip „T”, precum și decontări legate de plata de către non- bănci rezidente de acțiuni de participare la capitalul autorizat al organizațiilor de credit rusești.
A implementa activitati de investitiiÎn Federația Rusă, nerezidenții deschid conturi speciale în ruble de tip „I” în băncile autorizate din Rusia. Din aceste conturi, nerezidenții fac toate investițiile și reinvestițiile pe teritoriul Federației Ruse în ruble, precum și achiziționarea de valută străină pentru ruble în legătură cu repatrierea veniturilor primite ca urmare a activităților de investiții pe teritoriul Federația Rusă. Băncile nerezidente nu pot efectua plăți în ruble pentru tranzacții legate de investiții străine în Federația Rusă (inclusiv cele legate de privatizare), prin conturile lor de corespondent în ruble în băncile rusești, atât pe cheltuiala, cât și în numele clienților lor nerezidenți, și în detrimentul fondurilor proprii.
Persoanele fizice nerezidente au dreptul de a deschide conturi în ruble (numai în băncile autorizate ale Federației Ruse) pentru creditarea acestora venituri personaleîn ruble și plata cheltuielilor curente cu ruble în timp ce locuiți în Federația Rusă. Cheltuielile legate de tranzacțiile de investiții (inclusiv tranzacțiile de privatizare) nu pot fi plătite din aceste conturi.
Relațiile dintre băncile autorizate ale Federației Ruse și clienții nerezidenti sunt de natură contractuală și sunt formalizate printr-un acord de cont bancar (în cazul unei bănci nerezidente - un acord interbancar). Conținutul acestor acorduri trebuie să țină cont de cerințele Băncii Rusiei cu privire la tratamentul acestor conturi de ruble.
Tranzacțiile cu valută străină și titluri de valoare în valută străină sunt împărțite în tranzacții valutare curente și tranzacții valutare asociate mișcării capitalului. Pentru a efectua tranzacții valutare curente, nu sunt necesare permisiuni speciale din partea Băncii Rusiei. Acestea includ: transferuri către și dinspre Federația Rusă de valută străină pentru efectuarea de plăți fără plată amânată pentru exportul și importul de bunuri, lucrări și servicii, precum și pentru efectuarea plăților legate de împrumuturi pentru tranzacții de export-import pentru o perioadă de nul. mai mult de 90 de zile; obținerea și acordarea de împrumuturi financiare pe o perioadă de cel mult 180 de zile; transferuri către și dinspre Federația Rusă de dobânzi, dividende și alte venituri din depozite, investiții, împrumuturi și alte operațiuni legate de circulația capitalului; transferuri non-comerciale către și dinspre Federația Rusă, inclusiv transferuri de sume salariile, pensii, pensie alimentară, moștenire, precum și alte tranzacții similare.
Tranzacțiile valutare legate de mișcarea capitalului includ: investiții directe, adică investiții în capitalul autorizat al unei întreprinderi pentru a genera venituri și a participa la conducerea întreprinderii; investiții de portofoliu, adică achiziție hârtii valoroase; transferuri pentru plata dreptului de proprietate asupra clădirilor, structurilor și a altor drepturi asupra bunurilor imobiliare; furnizarea și primirea plății amânate pe o perioadă mai mare de 90 de zile pentru exportul și importul de bunuri, lucrări și servicii; acordarea și primirea de împrumuturi financiare pe o perioadă mai mare de 180 de zile. Tranzacțiile valutare legate de mișcarea capitalului sunt efectuate de rezidenți în modul stabilit de Banca Rusiei. Acest ordin, conform regula generala presupune obținerea permisului prealabil de la Banca Rusiei.
Conform modificărilor aduse procedurii de efectuare a tranzacțiilor valutare de către rezidenți și nerezidenți1, fără permisiunea Băncii Rusiei, astfel de tipuri de tranzacții valutare cum ar fi transferurile de valută străină de către autoritățile executive federale ale Federației Ruse în plata intrării și cotizațiile de membru al Federației Ruse în favoarea organizatii internationale, la care Federația Rusă este un participant; transferurile de către rezidenți a taxelor de intrare și de membru în favoarea organizațiilor internaționale neguvernamentale care sunt nerezidente; transferuri de către rezidenți (persoane juridice și persoane fizice) de valută străină în favoarea nerezidenților - organizatori de simpozioane internaționale, conferințe, alte întâlniri internaționale, precum și expoziții internaționale, târguri, competiții sportive, alte manifestări culturale desfășurate pe teritoriul străinilor; statelor, pentru participarea rezidenților la aceste evenimente; creditarea de către organizatorii rezidenți ai simpozioanelor internaționale, conferințelor, precum și a altor întâlniri internaționale, expoziții, târguri, competiții sportive și alte evenimente culturale în conturile lor în valută deschise în băncile autorizate, valută străină primită de la nerezidenți pentru participarea nerezidenților; -rezidenti in aceste evenimente; transfer fără numerar de către rezidenți care nu sunt organizații comerciale în conturile lor în valută străină primite de la nerezidenți ca donații voluntare și gratuite; transferurile de valută străină de către rezidenții din Federația Rusă pentru plata contribuțiilor de asigurare (prime de asigurare) către asigurătorii nerezidenți, indiferent de dobânda asigurată, precum și creditarea în conturile în valută ale rezidenților în băncile autorizate ale Federației Ruse a sumelor în valută străină pentru a plăti sumele de asigurare (despăgubire de asigurare), ținând cont de cerințele legislației ruse privind asigurările; transferuri din Federația Rusă de către rezidenți în valută străină în favoarea nerezidenților în plată pentru abonamente la periodice străine; transferurile de valută străină de către rezidenții din Federația Rusă în favoarea nerezidenților în plată pentru educația și tratamentul persoanelor fizice, precum și sumele moștenite și sumele primite din vânzarea proprietăților moștenite.
Printre alte tranzacții valutare care nu necesită permisiunea Băncii Rusiei, trebuie menționate următoarele: transferuri de către nerezidenți în Federația Rusă și rezidenți din Federația Rusă de valută străină pentru decontări cu plăți amânate (în rate) pentru export , importuri de avioane, nave maritime și fluviale, obiecte spațiale; transferuri de valută străină către Federația Rusă pentru a plăti închirierea aeronavelor, a navelor maritime și fluviale și a obiectelor spațiale închiriate de nerezidenți de la rezidenți. Un grup independent este format din tranzacții valutare precum transferul de valută străină din Federația Rusă de către persoane fizice în favoarea nerezidenților, a căror activitate principală este legată de vânzarea de bunuri către persoane fizice din afara Federației Ruse în comerțul cu amănuntul (producția de muncă , prestarea de servicii pentru consumatori), în plată pentru bunuri achiziționate de la acești nerezidenți pentru bunuri (lucrări, servicii) în afara Federației Ruse; returnarea de către rezidenți și nerezidenți a plăților în avans (plăți în avans) în cadrul contractelor de export-import neîndeplinite.
Printr-o decizie specială a Consiliului de Administrație al Băncii Rusiei, rezidenții individuali ai Federației Ruse pot achiziționa clădiri rezidențiale și apartamente situate în afara Federației Ruse pentru valută străină, precum și alte drepturi asupra proprietății specificate prin: transferul de fonduri situate în conturile în valută ale acestor persoane în băncile autorizate ale Federației Ruse; plata pentru proprietatea specificată pe cheltuiala fondurilor aflate în conturile persoanelor fizice deschise de aceste persoane în modul stabilit de Banca Rusiei în băncile nerezidente; plata pentru proprietatea specificată pe cheltuiala fondurilor în valută străină exportate din Federația Rusă în modul stabilit de legislația Federației Ruse.
Plățile în valută pentru tranzacțiile valutare listate se efectuează prin transfer bancar. La efectuarea plăților, persoanele juridice și persoanele fizice depun la banca autorizată corespunzătoare un set de documente (copii ale documentelor) care confirmă participarea clienților la evenimente relevante, precum și copii certificate corespunzător ale contractelor, acordurilor de împrumut, documentelor care confirmă faptul exportului. , importul de bunuri, lucrări, servicii, acceptarea lucrărilor efectuate, a serviciilor prestate, precum și a altor documente care atestă existența unor motive pentru efectuarea plăților în valută străină fără permisiunea Băncii Rusiei.
Deoarece plățile internaționale nu sunt de natură numerar, o condiție prealabilă necesară pentru implementarea lor este cooperarea bancară internațională. Se bazează pe stabilirea unor acorduri speciale între băncile din diferite țări privind stabilirea relațiilor de corespondență, privind procedura și condițiile de desfășurare a tranzacțiilor internaționale de decontare și plată. Relațiile de corespondență se formalizează prin acorduri interbancare, precum și prin schimb de scrisori și documente necesare. Un cont deținut de o bancă într-o bancă străină se numește cont „nostro” (din latinescul nostro - „nostru”). Un astfel de cont este de obicei denominat în moneda țării în care este deschis contul (de exemplu, un cont în dolari SUA deschis de Vneshtorgbank a Federației Ruse într-o bancă din SUA). Cont curent de operare, deschis bancă străină-un corespondent într-o bancă națională, denumit mai des cont „vostro” (din latinescul vostro - „al tău”), care este ținut de o bancă străină, de obicei în moneda locală. În Rusia, acest tip de cont este mai des denumit cont „loro” (din latinescul loro - „al lor”), deși în acest caz despre care vorbimîn primul rând, despre contul celei de-a treia bănci în banca corespondente a unui anume instituție de credit(de exemplu, un cont de corespondent în dolari al unei bănci engleze într-o bancă din SUA, care, la rândul său, este corespondent al unei bănci rusești). Aceste conturi reflectă toate tranzacțiile efectuate între bănci în numele clienților lor. Unele bănci mari efectuează plăți și alte tranzacții corespondente prin sucursalele și filialele lor de peste mări, ceea ce ajută la accelerarea plăților și la îmbunătățirea securității tranzacțiilor.
La efectuarea unei plăți internaționale, banca trimite un mesaj (sfat) despre necesitatea transferului de bani către un anumit client, apoi efectuează transferul propriu-zis pentru a finaliza decontarea finală. Decontarea finală a unei plăți fără numerar în orice valută poate fi efectuată numai prin înregistrări contabile în registrele băncilor din țara în care moneda este mijloc legal de plată. De exemplu, decontarea finală în dolari SUA se poate face numai în băncile situate în Statele Unite, iar decontarea finală în ruble se poate face numai în băncile rusești.
În prezent, o parte semnificativă a tranzacțiilor bancare internaționale se efectuează prin Sistemul SWIFT(Societatea fir Worldwide Interbank Financial Telecommunications - denumită în continuare: sistemul SWIFT), care este o organizație interbancară internațională pentru decontări financiare prin rețele de telecomunicații. Organizația SWIFT este în mod oficial o societate cooperativă belgiană, deținută de băncile membre și acoperă peste 3.500 de bănci din 90 de țări. Viteza transferurilor în sistemul SWIFT este mult mai mare decât a celor telegrafice convenționale, deoarece acestea nu numai că au un format specific, ci sunt produse și pe echipamente speciale.