Trimiteți-vă munca bună în baza de cunoștințe este simplu. Utilizați formularul de mai jos

Studenții, studenții absolvenți, tinerii oameni de știință care folosesc baza de cunoștințe în studiile și munca lor vă vor fi foarte recunoscători.

postat pe http://www.allbest.ru/

INTRODUCERE

Un rol important în dezvoltarea sistemului bancar îl joacă concurența crescândă pe piața serviciilor bancare. Cea mai importantă componentă a politicii bancare este baza de resurse, care constă din capitalul propriu și fondurile strânse pe bază de rambursare.

Atragerea de fonduri pentru depozite este cea mai importantă parte a politicii de depozit a băncilor comerciale.

Băncile comerciale investesc bani atrași în depozite în economie. Deponentul primește o remunerație pentru economiile plasate în bancă. Lapusta M.G., Mazurina G.Yu., Skamay L.G. Finanțe ale organizațiilor, Moscova: INFRA-M, 2014, p. 575

Sistemul bancar modern al Republicii Kârgâze se caracterizează printr-o tranziție către o nouă etapă de dezvoltare calitativ, ca urmare a concurenței crescânde a instituțiilor de credit și a necesității de a menține sau de a consolida pozițiile pe piață, care afectează fără excepție toate sferele activității bancare.

Relevanța subiectului munca finală de calificare se datorează atât unei creșteri semnificative a rolului politicii de depozit în asigurarea stabilității unei bănci comerciale, cât și necesității cercetării cuprinzătoare a politicii de depozit a unei bănci comerciale în relațiile cu clienții.

Într-o economie de piață, procesul de formare a pasivelor bancare, optimizarea structurii acestora și, prin urmare, a calității managementului tuturor surselor de fonduri care formează potențialul de resurse al unei bănci comerciale, are o importanță deosebită.

Evident, baza stabilă de resurse a băncii îi permite să realizeze cu succes împrumuturi și alte operațiuni active. Prin urmare, fiecare bancă comercială se străduiește să-și sporească resursele.

Operațiile pasive includ:

Atragerea de fonduri către decontare și conturile curente ale persoanelor juridice și fizice;

Deschiderea conturilor urgente ale cetățenilor, întreprinderilor și organizațiilor;

Emisiune de valori mobiliare;

Credite de la alte banci etc.

Strângerea de fonduri de la persoanele juridice este deosebit de benefică pentru bancă, deoarece persoanele juridice sunt cei mai de încredere și profitabili clienți.

Scopul lucrării finale de calificare este definirea esenței politicii de depozit a băncii, studiul proceselor de formare a politicii de depozit, mecanismele de implementare a acesteia, precum și elaborarea de propuneri de îmbunătățire a politicii de depozit a OJSC „FinanceCreditBank”, identificarea problemelor și propuneri de soluții.

Pentru a atinge acest obiectiv, este necesar să se rezolve următoarea serie de sarcini:

Determinați locul și rolul politicii de depozit în politica bancară;

Investigați scopurile și obiectivele politicii de depozit a unei bănci comerciale;

Identificați factorii care determină politica de depozit a unei bănci comerciale;

Analizează structura depozitelor și operațiunilor de depozit ale OJSC FinanceCreditBank.

Subiectul cercetării lucrarea trateaza relatiile economice si organizatorice care se dezvolta in procesul de formare, implementare si evaluare a politicii de depozit a unei banci comerciale.

Obiect de cercetare practica actuală de formare și implementare a politicii de depozit a OJSC „FinanceCreditBank”

În primul capitol au luat în considerare bazele teoretice ale analizei politicii de depozit a unei bănci comerciale, principiile și funcțiile acestora.

În al doilea capitol sunt luate în considerare caracteristicile economice ale activităților băncii, precum și dinamica și structura operațiunilor de depozit.

În al treilea capitol sunt luate în considerare problemele și perspectivele dezvoltării politicii de depozit.

Baza metodologică a cercetării. Baza teoretică și metodologică a lucrării de calificare finală a constituit-o lucrările unor specialiști străini de frunte, dezvăluind legile dezvoltării unei economii de piață, fundamentele organizării și conducerii activităților unei bănci comerciale, aspectele economice și organizatorice ale formării băncilor. politică. Evoluții teoretice ale unui număr de oameni de știință proeminenți în domeniul bancar: A. Babicheva, G. N. Beloglazova, E. N. Vasilishen, E. P. Zharkovskaya, E. F. Zhukova, L. P. Krolivetskaya, V. I. Kolesnikova, GG Korobova, OI TaGS Lavrusheva, K. .

CAPITOL1 . BAZA TEORETICAFORMAREA POLITICII DE DEPOZIT A UNEI BANCI COMERCIALE

1.1 Conținutul, principiile și funcțiile politicii de depozit a unei bănci comerciale

Un fond de fonduri format pe bază de plată este utilizat pentru a investi în instrumente active. Operațiunile pasive, prin urmare, sunt primare în raport cu majoritatea operațiunilor bancare care vizează generarea de venituri. În acest sens, fondurile atrase ar trebui considerate ca un obiect independent de politică.

Politica ratei dobânzii la depozit este un ansamblu de măsuri care vizează mobilizarea de către bănci a fondurilor persoanelor juridice și fizice, precum și a bugetului de stat sub formă de depozite (depozite) în scopul utilizării ulterioare a acestora în beneficiul reciproc.

Politica de depozit este concepută pentru a se asigura că creditorii beneficiază de plasarea fondurilor lor temporar gratuite, precum și de posibilitatea băncilor de a utiliza în mod profitabil resursele pe care le dețin în operațiunile active. Politica de depozit este strategia și tactica unei bănci comerciale de a atrage fonduri ale clienților pe o bază returnabilă. A.P. Nasyrova Politica de depozit a unei bănci comerciale // - 2014. - Nr.2; Eremenskaya L.I. Rolul imaginii în reputația companiei / L.I. Eremenskaya, O.V. Stepnova // Perspectivă științifică. - 2014. - Nr. 7 (53).

Politica de depozit a băncii ar trebui să includă:

Elaborarea unei strategii de implementare a activitatilor bancii pe

atragerea de fonduri la depozite, pe baza unei cercetări de piață cuprinzătoare, adică a unei analize a mediului financiar, a locului și a rolului băncii în domeniul strângerii de fonduri, diagnosticare și prognoză;

Formarea tacticii unei bănci comerciale de a dezvolta, oferi și promova noi produse de depozit bancar pentru clienți (în domeniul politicilor de mărfuri, preț, vânzări și comunicare);

Implementarea strategiei și tacticii dezvoltate;

Monitorizarea implementării politicii și eficacității acesteia;

Monitorizarea activitatilor unei banci comerciale pentru strangerea de fonduri.

Principalul document care reglementează în băncile comerciale procesul de atragere temporară a fondurilor gratuite ale întreprinderilor, organizațiilor și populației în conturile bancare în diverse tipuri de depozite (depozite) este politica de depozit a băncii. Acesta este un document care este elaborat de fiecare bancă în mod independent pe baza planului strategic al băncii, a analizei structurii, stării și dinamicii bazei de resurse a băncii și pe baza perspectivelor de dezvoltare a acesteia. În plus, se folosesc astfel de documente care determină principalele direcții și condiții pentru plasarea fondurilor atrase, precum „Politica de credit a băncii” și „Politica de investiții a băncii”.

Documentul „Politica de depozit a băncii” ar trebui să definească strategia acesteia de strângere de fonduri pentru a îndeplini cerințele statutare, scopurile și obiectivele definite prin memorandumuri privind politicile de credit și investiții, cu accent pe menținerea lichidității băncii și asigurarea unei munci profitabile.

Mai exact, banca prevede: A.P.Nasyrova. Politica de depozit a unei bănci comerciale // - 2014

Perspectivele de creștere a fondurilor proprii (capitalului) băncii, și de aici raportul dintre fondurile proprii și cele împrumutate;

Tipuri preferate de depozite și depozite, momentul atracției lor; raportul dintre depozitele la termen (depozite) și termenul „la cerere”;

Principalul contingent de depozite și depozite, adică categoria deponenților;

Geografia atracției și împrumutului de fonduri;

Bănci creditoare de dorit pentru împrumuturi interbancare, condiții de atragere a acestora din urmă;

Condiții de atragere a depozitelor (depozitelor) și a creditelor interbancare;

Raportul dintre ruble și depozitele în valută (depozite);

Noi forme de atragere a fondurilor către depozite;

Condiții speciale pentru deschiderea anumitor tipuri de depozite (depozite);

Măsuri de respectare a standardelor de risc ale băncii pentru fondurile împrumutate.

Clasificarea subiectelor și obiectelor politicii de depozit a băncii este prezentată în Figura 1.1.Eremenskaya L.I. Rolul imaginii în reputația companiei / L.I. Eremenskaya, O.V. Stepnova // Perspectivă științifică. - 2014. - Nr. 7 (53).

Figura 1.1. Compoziția subiecților și obiectelor politicii de depozit a unei bănci comerciale.

O politică de depozit trebuie să îndeplinească în primul rând următoarele cerințe:

oportunitatea economică;

Competitivitate;

Consistenta interna.

Subiectele politicii de depozit a unei bănci comerciale includ clienții băncii, băncile comerciale și agențiile guvernamentale. Obiectele politicii de depozit includ fondurile atrase ale băncii și serviciile suplimentare ale băncii (servicii complete).

Formarea politicii de depozit a unei bănci comerciale se bazează atât pe principii generale, cât și pe cele specifice, ceea ce este reflectat clar în Figura 1.2. Eremenskaya L.I. Rolul imaginii în reputația companiei / L.I. Eremenskaya, O.V. Stepnova // Perspectivă științifică. - 2014. - Nr. 7 (53).

postat pe http://www.allbest.ru/

Figura 1.2. Principii pentru formarea politicii de depozit a unei bănci comerciale

Principiile generale ale politicii de depozit sunt înțelese ca principii care sunt comune atât pentru politica monetară de stat dusă la nivel macroeconomic, cât și pentru politica la nivelul fiecărei bănci comerciale.

Acestea includ principiile unei abordări integrate, fundamentarea științifică, optimitatea și eficiența, precum și unitatea tuturor elementelor politicii de depozit a băncii.

O abordare integrată se exprimă atât în dezvoltarea fundamentelor teoretice, a direcțiilor prioritare ale politicii de depozit a băncii din punctul de vedere al strategiei sale de dezvoltare, cât și în determinarea celor mai eficiente și optime tactici și metode de implementare a acesteia pentru această etapă a băncii. dezvoltare. Bancar. / Ed. O.I.Lavrutin. - M .: Centrul de Consultanță Științifică Bancară și Schimbă, 2013 p. 342

Principiile specifice politicii de depozit includ principiile de asigurare a nivelului optim al costurilor bancare, securitatea operațiunilor de depozit, fiabilitate, întrucât banca, prin acumularea temporară de fonduri gratuite în scopul plasării lor ulterioare, urmărește să încaseze deloc venituri. cost, dar ținând cont de realitățile pieței în care își desfășoară activitățile.

Respectarea principiilor enumerate permite băncii să formeze atât direcții strategice, cât și tactice în organizarea procesului de depozit, asigurând astfel eficiența și optimizarea politicii sale de depozit. Una dintre problemele importante ale lucrării este problema limitelor politicii de depozit a unei bănci comerciale, care este înțeleasă ca o anumită limită permisă pentru acumularea de fonduri temporar gratuite ale persoanelor juridice și persoanelor fizice de către bancă.

În același timp, se oferă o clasificare a acestor limite în funcție de următoarele criterii:

În funcție de cerere și ofertă pe piața depozitelor (limitele economice);

În funcție de subiectele relațiilor de depozit (frontiere externe și interne);

În funcție de urgența relației de depozit (limite de timp);

În funcție de principiul geografic (limitele teritoriale);

În funcție de volumul și structura fondurilor strânse (limite cantitative și calitative). Balabanov I.T. Băncile și banca: ghid de studiu d

pentru universităţi / I. T. Balabanov.

Într-o formă generalizată, clasificarea limitelor este prezentată în Figura 1.3.

Figura 1.3 Limitele politicii de depozit a unei bănci comerciale.

În această chestiune, este, de asemenea, recomandabil să se ia în considerare mecanismul de formare a politicii de depozit a unei bănci comerciale. Fiecare dintre etapele formării politicii de depozit a unei bănci comerciale este direct legată de celelalte și este obligatorie pentru formarea unei politici optime de depozit și organizarea corectă a procesului de depozit.

Implementarea cu succes a scopurilor si obiectivelor stabilite de banca in procesul de elaborare si implementare a politicii de depozit depinde in mare masura de eficienta functionarii acestui mecanism. Schema de formare a politicii de depozit a unei bănci comerciale este prezentată în Figura 1.4.

Figura 1.4. Schema de formare a politicii de depozit a unei bănci comerciale. M.V. Kliuchnikov Analiza economică și statistică a structurii și dinamicii indicatorilor operațiunilor pasive și active ale unei bănci comerciale // Finanțe și Credit. 2013. Nr 12 (126). pagina 21

1.2 Clasificarea operațiunilor de depozit ale băncilor comerciale

Operațiunile de atragere de fonduri către bănci, formarea resurselor acestora în scopul plasării lor ulterioare și a veniturilor, sunt operațiuni pasive ale băncii. Operațiunile pasive ale băncii includ: strângerea de fonduri pentru decontarea și conturile curente ale persoanelor juridice și persoanelor fizice, deschiderea depozitelor la termen, obținerea de împrumuturi interbancare, formarea capitalului propriu al băncii, emiterea propriilor titluri de valoare și multe altele.

Prin urmare, toate operațiile pasive pot fi împărțite în:

Depozit, inclusiv obținerea de împrumuturi interbancare;

Non-depozit sau emisie.Bancare. / Ed. O.I.Lavrutin. - M .: Centrul de Consultanță Științifică Bancară și Schimbă, 2013 p. 342

Un depozit (depozit) este fonduri monetare (sub formă de numerar și fără numerar, în valută națională sau străină) transferate băncii de către proprietarul acestora pentru depozitare în anumite condiții.

Conturile de depozit pot fi foarte diverse, iar clasificarea lor se bazează pe criterii precum sursele depozitelor, scopul acestora, gradul de rentabilitate etc., cu toate acestea, cel mai adesea se utilizează categoria deponentului și forma de retragere a depozitului. ca criteriu.

Operațiunile de depozit sunt clasificate ca: Balabanov I.T. Băncile și banca: manual pentru universități / I. T. Balabanov.

Depozite ale persoanelor juridice (intreprinderi, organizatii, alte banci);

Depozite individuale.

2. Din punct de vedere al conținutului economic:

Prin forme de retragere;

Conform ordinii de utilizare a fondurilor stocate.

3. Prin forma de retragere a fondurilor:

Depozite la termen;

Depozite la vedere;

Depozitele de economii ale populației.

Depozitele la vedere ocupă cea mai mare pondere în structura fondurilor atrase de la bănci. Depozitele la vedere reprezintă fonduri care pot fi solicitate în orice moment fără notificarea prealabilă a băncii din partea clientului. Acestea includ fonduri în conturi curente, de decontare, buget și alte conturi asociate cu decontarea sau utilizarea țintită a fondurilor.

Depozitele la vedere sunt cele mai lichide. Proprietarii acestora pot folosi oricând conturile de bani la cerere. Avantajul conturilor de depozit la vedere pentru proprietarii lor este lichiditatea ridicată a acestora.

Principalele dezavantaje ale depozitelor la vedere pentru proprietarii lor este plata unei dobânzi scăzute la cont, iar pentru bancă - necesitatea de a avea o rezervă de exploatare mai mare pentru a menține lichiditatea. Astfel, caracteristicile unui cont de depozit la vedere pot fi descrise după cum urmează:

Depunerea și retragerea banilor se efectuează în orice moment fără nicio restricție;

Banca plătește dobânzi scăzute sau nu plătește deloc pentru păstrarea conturilor de fonduri la vedere;

Rezervare pentru toate tipurile de fonduri împrumutate 2,5%.

Datorită mobilității mari a fondurilor, soldul conturilor la vedere nu este constant, uneori extrem de volatil. Cu toate acestea, în ciuda mobilității mari a conturilor de fonduri la cerere, este posibil să se determine soldul minim, nedescrescător al acestora și să-l folosească ca resursă de credit stabilă.

Cu ajutorul depozitelor la vedere se rezolvă problema obținerii de profit de către bancă, deoarece acestea sunt cea mai ieftină resursă, iar costurile de deservire a decontării și a conturilor curente ale clienților sunt minime.

Depozitele la vedere au cea mai mare pondere în structura fondurilor atrase de la majoritatea băncilor comerciale. Republica „Pe Banca Națională a Republicii Kârgâze, bănci și activități bancare” din 16 decembrie 2016 Nr. 206 Cu toate acestea, ponderea optimă a acestor fonduri în resursele băncii este de până la 30-36%.

O creștere a ponderii depozitelor la vedere în resursele financiare ale băncii reduce cheltuielile cu dobânzile acesteia și permite un profit mai mare din utilizarea acestor fonduri în activele băncii. Dar, în același timp, conturile curente sunt cel mai imprevizibil element al pasivelor.

Prin urmare, ponderea lor mare în capitalul împrumutat slăbește foarte mult lichiditatea băncii. În acest sens, o sarcină importantă a conducerii este de a determina structura optimă a bazei de depozite a băncii.

Depozitele la termen sunt pe locul doi ca importanță pentru bănci, deoarece sunt stabile și permit băncii să dețină fonduri ale deponenților pentru o perioadă lungă de timp.

Depozitele la termen sunt fonduri creditate în conturile de depozit pentru o perioadă strict specificată cu plata dobânzii. Rata acestora depinde de mărimea și termenul depozitului. Faptul că proprietarul unui depozit la termen poate dispune de el numai după expirarea perioadei convenite nu exclude posibilitatea primirii anticipate a fondurilor sale în bancă. Cu toate acestea, în acest caz, dobânda clientului la depozit este redusă. Tendințe de dezvoltare, sarcini curente de afaceri și tehnologii IT în piața valorilor mobiliare // Calcule și lucrări operaționale într-o bancă comercială, nr. 7-8, 2014. Beloglazova GN Organizarea activităților unei bănci comerciale: manual pentru licență / GN Beloglazova. -M .: Yurayt, 2014.

Depozitele la termen sunt clasificate în funcție de scadență:

Depozite până la 3 luni;

Depozite cu scadență de la 3 la 6 luni;

Depozite cu scadență de la 6 la 9 luni.

Depozite cu scadență de la 9 la 12 luni;

Depozite cu scadență peste 12 luni.

Avantajul conturilor de depozit la termen pentru client este o dobândă ridicată, iar pentru bancă - capacitatea de a menține lichiditatea cu o rezervă operațională mai mică. Dezavantajul conturilor de depozit la termen pentru clienți este lichiditatea scăzută. Dezavantajul pentru bancă este nevoia de a plăti dobândă sporită la depozite și astfel de a reduce marja.

De fapt, depozitele la termen presupun transferul de fonduri la dispozitia deplina a bancii pe termenul si conditiile din contract, iar dupa aceasta perioada, depozitul la termen poate fi retras de catre proprietar in orice moment.

Valoarea remunerației plătite unui client pe un depozit la termen depinde de termen, de valoarea depozitului și de îndeplinirea de către deponent a termenilor contractului.

Cu cât termenele sunt mai lungi și cu cât valoarea depozitului este mai mare, cu atât valoarea remunerației este mai mare. O astfel de gradare detaliată stimulează deponenții să își organizeze rațional fondurile proprii și să le plaseze în depozite și, de asemenea, creează condiții pentru ca băncile să își gestioneze lichiditatea.

Dacă deponentul dorește să modifice suma depozitului - să scadă sau să crească, atunci poate rezilia contractul actual, poate retrage și reînregistra depozitul în condiții noi. Cu toate acestea, în cazul retragerii anticipate de către deponentul fondurilor din depozit, acesta poate pierde parțial sau integral dobânda prevăzută de acord. De regulă, în aceste cazuri, dobânda este redusă la valoarea dobânzii plătite la depozitele la vedere.

Factorul determinant în stabilirea ratei dobânzii la depozitele la termen este perioada pentru care sunt plasate fondurile: cu cât perioada este mai lungă, cu atât nivelul dobânzii este mai mare.

Un punct esențial este frecvența plății veniturilor, cu cât plățile sunt mai puțin frecvente, cu atât nivelul ratei dobânzii este mai mare. De asemenea, sunt utilizate diverse metode de calcul a plăților dobânzilor.

Prin atragerea de depozite la termen se rezolva sarcina asigurarii lichiditatii bilantului bancii.

În practica bancară mondială, o poziție intermediară între depozitele la termen și depozitele la vedere este ocupată de depozitele de economii. Ele joacă un rol important în resursele băncilor, în special în depozitele vizate.

Depozitele de economii includ depozitele constituite în scopul de a acumula sau păstra economii de bani. Ele se caracterizează printr-o motivație specifică apariției - încurajarea frugalității, acumularea de fonduri țintite și un nivel ridicat de profitabilitate, deși mai mic decât la depozitele la termen.

Depozitele de economii au avantajele și dezavantajele lor pentru bănci. Importanța depozitelor de economii pentru bănci este că acestea mobilizează veniturile neutilizate ale populației și se transformă în capital productiv. Annenskaya N.E. Tendințe de dezvoltare, sarcini curente de afaceri și tehnologii IT în piața valorilor mobiliare // Calcule și lucrări operaționale într-o bancă comercială, nr. 7-8, 2014. Beloglazova GN Organizarea activităților unei bănci comerciale: manual pentru licență / GN Beloglazova. -M .: Yurayt, 2014.

Dezavantajele băncilor sunt nevoia de a plăti dobândă sporită la depozite și expunerea acestor depozite la factori economici, politici, psihologici, ceea ce crește amenințarea unei ieșiri rapide de fonduri din aceste conturi și pierderea lichidității bancare.

În cursul analizării acestei probleme, este, de asemenea, necesar de remarcat faptul că politica de depozit a băncilor comerciale interne începe să folosească instrumentele practicii străine - acesta este un certificat de depozit la purtător, care poate fi tranzacționat pe piață ca orice altă securitate.

Certificatul este un certificat scris al băncii emitente despre depozitul de fonduri, care atestă dreptul deponentului sau succesorului său de a primi suma depozitului și dobânda asupra acesteia după expirarea perioadei stabilite.

Regulile de emitere și emitere a certificatelor sunt aceleași pentru toate băncile comerciale de pe teritoriul Republicii Kârgâzie.

Pe lângă împărțirea certificatelor în depozite și economii, în funcție de categoria deponenților, certificatele pot fi clasificate după alte criterii:

1. Prin metoda emiterii:

Eliberat o singură dată;

Produs în serie.

2. Pe cale de înregistrare:

Nominal;

Purtător.

La atragerea de fonduri de la un client, se încheie un contract de depozit cu acesta. Băncile dezvoltă în mod independent forma unui contract de depozit, care este tipic pentru fiecare tip individual de depozit. Organizarea activității unei bănci comerciale: un manual pentru licențe / G.N. Beloglazova.-M.: Yurayt, 2014.

Acordul se întocmește în două exemplare: unul este păstrat de deponent, celălalt - la bancă din departamentul credit sau depozit (în funcție de cine i se încredințează această lucrare în bancă).

Acordul prevede valoarea depozitului, perioada de valabilitate a acestuia, dobânda pe care deponentul o va primi după expirarea acordului, obligațiile și drepturile deponentului, obligațiile și drepturile băncii, responsabilitatea părților pentru conformare. cu termenii acordului, procedura de solutionare a litigiilor.

Pentru înregistrarea operațiunilor asupra depozitelor se utilizează: cont personal, carnet de economii, listă de verificare, decontare și carnet de cecuri, jurnal operațional, chitanțe, chitanțe de numerar, instrucțiuni ale deponentului de a șterge suma, notificarea controlului ulterior, cererea pentru transferul depozitului, înregistrarea cererilor de înregistrare, o carte pentru înregistrarea carnetelor pierdute.

La închiderea unui depozit, clientul trebuie să depună la bancă un contract de depozit și un carnet, care trebuie răscumpărate.

Banca oferă clientului să emită un ordin de ieșire de numerar pentru suma depozitului și dobânda aferentă acestuia.

Principalele sarcini de gestionare a operațiunilor de depozit ale băncii sunt:

Prevenirea prezenței în bancă a fondurilor atrase și împrumutate care nu generează venituri, cu excepția acelei părți a acestora care asigură formarea rezervelor obligatorii;

Cauta resursele de credit necesare bancii pentru a-si indeplini obligatiile fata de clienti si pentru a dezvolta operatiuni active;

Pentru a asigura primirea profitului de către bancă prin atragerea de resurse „ieftine”. Kadzhaeva M.R. Operațiuni bancare: manual. pentru stud. miercuri prof. studiu.

Și totuși, pentru cetățeanul kârgâz obișnuit, problema investiției se reduce la o alegere între un depozit bancar, câteva tipuri de titluri și bani la îndemână. Dar, în ciuda tuturor, depozitele de drept rămân la populație cea mai populară modalitate de economisire și acumulare de bani.

Particularități ale reglementării operațiunilor pasive de către NBKR

În conformitate cu Legea Republicii Kârgâze „Cu privire la Banca Națională a Republicii Kârgâze”, Legea Republicii Kârgâze „Cu privire la Banca Națională a Republicii Kârgâze”, NBKR este organismul de reglementare și supraveghere a activităților de credit. instituţiilor. Scopul principal al NBKR este de a sprijini stabilitatea sistemului bancar și de a proteja interesele deponenților și creditorilor.

În Republica Kârgâză este în vigoare Legea „Cu privire la protecția depozitelor bancare (depozite)” Legea „Cu privire la protecția depozitelor bancare (depozite)”. Această Lege face parte din legislația bancară a Republicii Kârgâze și are ca scop crearea unor norme legale pentru funcționarea unui sistem de protecție obligatorie a depozitelor (depozitelor) persoanelor fizice în băncile din Republica Kârgâză. Sistemul de protecție a depozitelor are ca scop protejarea deponenților băncilor în cazul unui eveniment de garantare prin acordarea de despăgubiri în cuantumul și prin modalitățile prevăzute de prezenta lege, precum și promovarea stabilității sistemului financiar în ansamblu. Legea Republicii Kârgâze „Cu privire la Banca Națională a Republicii Kârgâzești, bănci și activități bancare” din 16 decembrie 2016 Nr. 206

Legea Republicii Kârgâzâ „Cu privire la protecția depozitelor bancare (depozite) și a altor acte de reglementare.

În conformitate cu Legea „Cu privire la protecția depozitelor bancare (depozite)” a Legii „Cu privire la protecția depozitelor bancare (depozite)” la apariția unui eveniment de garantare, fiecărui deponent i se plătește o compensație de cel mult 100 mii som în total, inclusiv dobânda la depozite.

În Republica Kârgâză, a fost adoptat Regulamentul NBKR „Cu privire la suma minimă a capitalului autorizat al băncilor comerciale”, al cărui scop este de a consolida stabilitatea, siguranța și fiabilitatea sistemului bancar, precum și de a crește publicul. încredere în băncile comerciale. ... Lavrushin O.I., Mamontova I.D., Valentsova N.I. Conducerea activităților unei bănci comerciale (conducere bancară) / Ed. Dr. eq. Științe, prof. O.I. Lavrushin. - M .: Jurist, 2015 .-- 688 p.

1.3 Metode și instrumente pentru formarea unui portofoliu de depozite

În ceea ce privește rezolvarea problemei formării unui portofoliu de depozite al unei bănci comerciale, principalele rezultate ale utilizării acestui principiu sunt asigurarea unui flux stabil de fonduri gratuite către bancă și atragerea de noi clienți.

Cu toate acestea, atragerea unui număr mai mare de clienți și un flux constant de depozite nu contribuie singure la creșterea stabilității bazei de resurse.

Principala dificultate în rezolvarea problemei prețurilor este determinarea costului unui produs bancar.

Metodele de calcul al acestuia se bazează pe determinarea compoziției costurilor serviciului prestat, iar principalele probleme sunt în alegerea atât a metodelor de contabilizare a costurilor directe și indirecte, cât și a alocării costurilor indirecte unor servicii (produse) specifice. .

Cel mai adesea, criteriul de înregistrare a costurilor indirecte este ponderea unui serviciu în volumul sau cantitatea totală de servicii prestate.

Practica arată că pentru o mare bancă comercială cu o rețea extinsă de sucursale, implementarea unui astfel de calcul al costului serviciilor furnizate este dificilă.

Abordarea tradițională pentru determinarea stabilității depozitelor este de a calcula doi sau trei indicatori principali sau modificarea acestora: durata medie de valabilitate a fondurilor (SD), nivelul de decontare a fondurilor (Uo), precum și valoarea soldului fonduri disponibile pentru utilizare - transformare (D c) ...

În literatura economică, există o altă modalitate de a determina stabilitatea resurselor de depozit - o evaluare folosind coeficientul de stabilitate a balanței (K ct). Acest indicator evaluează amplitudinea fluctuațiilor soldurilor fondurilor atrase.

Calculul coeficienților care caracterizează stabilitatea reziduurilor din fiecare dintre grupuri;

Evaluarea stării actuale a bazei de clienți;

Determinarea tendințelor actuale în schimbarea acestuia;

Prognoza pentru dezvoltare ulterioară.

Cu toate acestea, pentru a evalua stabilitatea bazei de clienți, această abordare folosește coeficienți standard (perioada medie de valabilitate, rata de decontare, amplitudinea fluctuațiilor) și, prin urmare, are dezavantaje și contradicții inerente acestor metode.

În practica bancară modernă, formarea unui depozit

portofoliul în conformitate cu cerințele de menținere a lichidității băncii se realizează de obicei prin ajustarea raportului dintre active și pasive pe scadență prin calcularea unor rate speciale care evaluează aceste rate. M.V. Kliuchnikov Analiza economică și statistică a structurii și dinamicii indicatorilor operațiunilor pasive și active ale unei bănci comerciale // Finanțe și Credit. 2013. Nr 12 (126). pagina 21

Trebuie remarcat faptul că aceste metode nu sunt destinate analizei bazei de clienți și identificării resurselor stabile de depozit, ele nu oferă răspunsuri la o serie de întrebări presante care apar în implementarea politicii de depozit: ce tipuri de resurse, ce clienți și în ce cantitate trebuie să atragă banca pentru a asigura stabilitatea bazei de resurse.

Un aspect important în rezolvarea problemei formării unui portofoliu de depozite este planificarea lucrărilor de atragere a resurselor de depozit. Pentru a asigura planificarea și gestionarea lucrărilor de atragere a clienților, banca trebuie să evalueze valoarea posibilă a soldului de numerar pe care o pot furniza clienții potențiali și existenți.

Cu alte cuvinte, este necesar să se determine câți clienți trebuie să ai sau să atragi pentru a oferi o anumită sumă de depozite.

Astfel, pentru gestionarea de înaltă calitate a resurselor de depozit, banca trebuie să rezolve următoarele sarcini principale:

Cunoașteți care clienți sunt cei mai benefici în ceea ce privește posibilitatea unei utilizări mai eficiente a resurselor lor, de ex. să poată identifica clienții care oferă o mai mare stabilitate a bazei de depozit și un sold mai mare în contul lor;

Să poată planifica munca pentru a atrage clienți, de ex. știi câți clienți trebuie să ai sau să atragi pentru a asigura un anumit volum al bazei de depozit și al componentelor acesteia;

Organizați și desfășurați lucrări pentru atragerea celor mai profitabili clienți potențiali în bancă, fără a uita de necesitatea păstrării celor anteriori;

Asigurarea eficienței fiecărei operațiuni legate de serviciul clienți, de ex. este necesar să se calculeze costul serviciilor prestate și să se determine rentabilitatea acestora în contextul fiecărui client, ceea ce va face posibilă desfășurarea unei politici de prețuri individuale flexibile;

Dezvoltarea unui sistem informatic și analitic de sprijinire a deciziilor în formarea unui portofoliu de depozite. Acesta este un factor cheie care afectează capacitatea de a obține în timp util informațiile necesare pentru a răspunde prompt și adecvat la schimbările în curs.

Pentru a rezolva primele trei sarcini, o bancă trebuie să aibă în „arsenalul analitic” metode și instrumente adecvate.

Pentru a determina stabilitatea resurselor de depozit, propunem folosirea a trei noi coeficienți: indicatorul volatilității soldului, sincronicitatea modificărilor soldului, potențialul de fiabilitate a fondurilor contului.

Formula 1.1. Indicele de variabilitate reziduala (K i)

Ki = X imin / X icp, (1.1.)

unde X imin este valoarea minimă a soldului total pentru grupa i pentru perioada de studiu; X icp este soldul total mediu din grupa i (depozite).

Formula 1.2. Indicatorul b i, care caracterizează sincronicitatea modificărilor soldurilor clienților în fiecare dintre grupurile i.

b i = K icp / Ki i, (1.2)

unde K icp este valoarea medie a indicatorilor de variabilitate reziduală pentru un singur cont din grupa i (calculată prin analogie cu K i)

Interpretarea valorii indicatorilor:

K - acest indicator caracterizează abaterea valorii minime a restului de la valoarea medie a perioadei. Astfel, cu cât acest indicator se apropie mai mult de unul, cu atât restul este mai stabil (optim 1);

b - acest indicator caracterizează contribuția la amplitudinea reziduului mediu total al fluctuațiilor individuale ale reziduurilor din grupa i. Cu cât reziduurile se modifică mai sincron, cu atât mai mult, toate celelalte fiind egale, cu atât se observă amplitudinea în reziduul mediu total (coeficientul K își scade valoarea și, în consecință, b crește). Cu cât valoarea lui b este mai mică, cu atât soldurile din grupul de clienți se modifică mai puțin sincron (optim 0).

Potențialul de fiabilitate a fondurilor contului (T cp) caracterizează perioada medie de menținere a unei anumite valori a soldului minim în contul clientului. Acest indicator se determină ca media valorilor calculate pentru fiecare zi a perioadei studiate, durata perioadei (în zile) în care soldul contului nu scade sub nivelul specificat (actual).

Pentru a determina cele mai stabile grupuri de clienți (tipuri de depozite), se utilizează indicatorul agregat GCO - stabilitatea ponderată a soldului (ia valori de la 0 la 1, optimul este 1). Calculat prin formula (1.3).

BCO i = V 1 x K` i + V 2 x b` i + V 3 x T` icp, (1.3)

unde V 1,2,3 - coeficienți de greutate (V 1 + + V 2 = V 3 = 1), determinați prin judecata expertului; K` i, b` i, T` icp - indicatori normalizați K i, b i, T icp.

Pentru a organiza si planifica munca de atragere a clientilor este necesar sa se determine (previzeze) cuantumul posibil al soldului in contul fiecarui client.

Apoi va fi posibil să se stabilească obiective clare pentru atragerea unui anumit număr de clienți. Astfel, pentru a realiza o planificare de înaltă calitate, banca are nevoie de:

Estimați valoarea soldului posibil în contul clientului în funcție de cifra de afaceri a creditului în contul acestuia, i.e. venituri;

Aflați câți și ce clienți trebuie să aveți (sau să atrageți) către serviciul dvs. pentru a obține o anumită pondere a acestor resurse în volumul total de atracție.

Pentru resursele de depozit urgent atrase de la indivizi, setul de factori ar trebui să fie mai larg, ținând cont de implicarea socială,

factori demografici, economici si geografici.

Indicatorii de care poate depinde valoarea soldului potențial în contul clientului pot fi: tipul de activitate, vechimea în muncă, nivelul veniturilor, starea civilă, numărul membrilor familiei, locul de reședință, nivelul de studii, prezența anumită proprietate (de exemplu, o mașină, o reședință de vară etc.) .P.).

Acest coeficient de semnificație face posibilă evaluarea utilității clientului pentru bancă în ceea ce privește menținerea unui sold ridicat (față de cifra de afaceri) în contul curent.

Acest lucru face posibil ca banca să determine câți și care clienți trebuie atrași către servicii de decontare și numerar pentru a îndeplini planul de afaceri de creștere a ponderii resurselor „ieftine” în portofoliul de depozite. Cunoscând clienții potențiali, banca poate distribui cel mai eficient eforturile de a-i atrage și de a reduce timpul și costurile asociate cu aceasta (inclusiv cele financiare) pentru a-i atrage.

Modelul arată că cei mai semnificativi (din punct de vedere al raportului sold/cifra de afaceri) sunt clienții cu o cifră de afaceri de până la 200 mii USD. Pe măsură ce aceste cifre de afaceri cresc, valoarea clientului scade.

Aceste dependențe într-o expresie analitică specifică nu sunt staționare și universale. Acestea ar trebui rafinate și ajustate periodic, deoarece în timp are loc o creștere a cifrei de afaceri, o creștere a producției și a prețurilor, dar esența datelor rămâne neschimbată.

Este posibil să se evalueze semnificația pentru bancă a fiecărui client (grup de clienți) în funcție de nivelul soldului fondurilor din conturi raportat la cifra de afaceri.

Continuarea logică a muncii analitice și o etapă importantă în procesul de formare a portofoliului de depozite sunt: munca directă cu clientela potențială și existentă; utilizarea instrumentelor adecvate pentru a le atrage și reține; folosind anumite metode de lucru pentru a atrage potențiali clienți.

Aceste metode depind de urgența resurselor implicate și de apartenența clientului la categoria de persoane fizice sau juridice.

Pentru a atrage resurse „la cerere” ale persoanelor fizice și juridice, resurse urgente ale persoanelor juridice, se poate folosi o metodă bazată pe elaborarea de planuri tarifare diferențiate flexibile pentru servicii de decontare și numerar și stabilirea de comisioane diferențiate (ratele gradate ale dobânzii în funcție de valoarea soldului - grila de rate) pentru soldul fondurilor pe conturi, in functie de apartenenta clientului la o anumita categorie (grup tinta).

Pentru a atrage resursele pe termen determinat ale indivizilor, se utilizează o metodă bazată pe dezvoltarea de noi tipuri de depozite care se disting prin condiții mai favorabile pentru alocarea resurselor (rata dobânzii) pentru anumite grupuri sociale, care sunt identificate în procesul de analizând stabilitatea bazei de depozit.

O percepție mai adecvată a modului și prin ce mijloace se formează baza de depozite a băncii va ajuta la realizarea unei segmentări mai precise a clienților și a produselor oferite.

Mai mult, în acest context, planificarea se limitează nu doar la adoptarea cifrelor de bilanţ de control pentru solduri, ci şi la planificarea propunerilor de marketing care să permită segmentarea produselor individuale şi a grupurilor individuale de clienţi pentru a forma un portofoliu „corect” de datorii într-un credit. instituţie. Kuznetsova V.V. Bancar. Atelier. M .: KNORUS, 2016.264 p.

CAPITOLUL 2.ANALIZA POLITICII DE DEPOZIT A SA SA "FINANCREDITBANK»

2.1 Caracteristicile economice ale activităților băncii și structura acesteia

FinanceCreditBank OJSC este o bancă modernă care oferă o gamă completă de servicii bancare la dobânzi optime, viteză maximă și calitate a serviciilor.

Banca urmărește o politică activă de dezvoltare a ratelor de creștere a afacerilor și intenționează să devină unul dintre liderii băncilor comerciale din Republica Kârgâză în următorii doi ani.

Forma organizatorica si juridica - societate pe actiuni deschisa.

OJSC „FinanceCreditBank” a fost înființată în 2005, la 18 noiembrie 2005, Banca Națională a Republicii Kârgâzstan a emis un permis preliminar de deschidere a OJSC „FinanceCreditBank” în Kârgâzstan.

După finalizarea procesului de pregătire a pachetului de documente necesare și înregistrare, la 30 decembrie 2005, FinanceCreditBank a primit o licență de la NBKR pentru dreptul de a desfășura activități bancare. Licența eliberată vă permite să efectuați toate tipurile de operațiuni bancare, inclusiv de investiții. La 6 februarie 2006, OJSC „FinanceCreditBank” a început o muncă cu drepturi depline privind serviciul clienți. Site oficial: www. fkb.kg

Astăzi, Banca are conturi de corespondent la bănci mari din Federația Rusă și Republica Kazahstan. În viitor, este planificată stabilirea de relații de corespondență cu bănci de renume internațional din America de Nord, Europa și Asia.

Rețeaua de sucursale a FinanceCreditBank OJSC este formată din opt sucursale situate în șase regiuni principale ale Republicii Kârgâzești și treizeci de bănci de economii situate în orașul Bishkek, în regiunile Chui, Osh, Jalalabad, Batken, Naryn și Issyk-Kul.

Sarcina principală a băncii este de a promova în mod activ, prin capitalul propriu și atras, dezvoltarea industriei, agriculturii, comerțului, întreprinderilor mijlocii și mici și a altor sfere ale economiei Republicii Kârgâze.

Scopul băncii este de a atrage depozite de la persoane juridice și persoane fizice și alte fonduri, inclusiv valută străină, și să le plaseze în nume propriu în condiții de rambursare, plată și urgență.

Efectuarea decontărilor în numele clienților, introducerea formelor progresive ale serviciului acestora, extinderea serviciilor oferite populației, participarea activă la dezvoltarea relațiilor de piață, antreprenoriat, societăți în participațiune, societăți pe acțiuni, sindicate și alte forme extrem de eficiente de organizare economică. activități și obținerea de profit pe această bază.

Banca face parte din sistemul bancar unificat al Republicii Kârgâz, este o entitate juridică, desfășoară operațiuni pe bază comercială. Site oficial: www. fkb.kg

Raportul anual al OJSC „FinanceCreditBank”

Posedă proprietăți separate, poate dobândi drepturi de proprietate și neproprietate și poate suporta obligații în nume propriu.

În activitățile sale, Banca este ghidată de legile Republicii Kârgâze „Cu privire la băncile și activitățile bancare din Republica Kârgâză” „Cu privire la Banca Națională a Republicii Kârgâze” și alte acte legislative emise în conformitate cu acestea, acte normative ale NBKR și Carta.

OJSC „FinanceCreditBank” deține:

Încrederea ridicată a clienților și calitatea impecabilă a serviciilor lor;

Specialisti competenti de inalta calificare, imbunatatindu-si constant nivelul profesional;

Rețea convenabilă de sucursale ramificate;

Procese de afaceri depanate;

Reputația unei bănci moderne cu tehnologii bancare avansate.

Organele de conducere sunt :

Adunarea Generală a Acţionarilor Băncii;

Consiliul de Administratie al Bancii;

Consiliul de Administrație al Băncii.

Organul suprem de conducere al Băncii este Adunarea Generală a Fondatorilor și Acționarilor. Consiliul de Administrație și Consiliul de Administrație gestionează activitățile Băncii în limitele atribuțiilor care le sunt conferite de Adunarea Generală și de Cartă. Adunarea anuală a acționarilor Băncii este convocată de Consiliul de Administrație, care stabilește locul, data, ora și ține adunarea în cel mult trei luni de la data încheierii exercițiului financiar al Băncii.

Competența exclusivă a adunării anuale include:

Aprobarea planului financiar anual și raportul privind implementarea acestuia

Alegerea Consiliului de Administrație al Băncii, a Comisiei de Audit și a auditorului extern al Băncii;

Stabilirea condițiilor și cuantumului remunerației membrilor Consiliului de Administrație al Băncii și auditorului extern. Site oficial: www. fkb.kg Structura guvernanței corporative este prezentată în Figura 2.1.

postat pe http://www.allbest.ru/

Figura 2.1. Structura de guvernanță corporativă.

Activitatea de afaceri a Băncii se desfășoară direct sub conducerea Consiliului de Administrație. El supraveghează conducerea băncii, reprezintă toți acționarii și raportează acționarilor la fiecare AGA.

Competențele exclusive ale Consiliului de Administrație al Băncii includ luarea deciziilor cu privire la următoarele aspecte:

Determinarea obiectivelor strategice ale Băncii și formarea politicii acesteia;

Determinarea și adoptarea politicilor interne pentru toate tipurile de activități ale Băncii;

Aprobarea membrilor Consiliului de Administrație al Băncii și a auditorului intern;

Aprobarea structurii organizatorice a Băncii;

Numirea unui auditor extern;

Luarea deciziilor privind înființarea și lichidarea sucursalelor și reprezentanțelor Băncii;

Luarea în considerare a rezultatelor și luarea de măsuri pe baza rezultatelor auditurilor efectuate de auditori externi și interni, de supraveghetori bancari.

Şedinţele Consiliului de Administraţie al Băncii au loc cel puţin o dată pe lună.

Consiliul de Administrație al Băncii își gestionează activitățile curente. Competența Consiliului de Administrație include toate problemele care nu intră în competența Adunării Generale și a Consiliului de Administrație al Băncii. Consiliul de Administrație, format din cinci persoane, este condus de Președintele Consiliului de Administrație, care este responsabil cu gestionarea activităților Băncii și ale angajaților acesteia.

Consiliul de administratie al bancii prevede:

1. implementarea hotărârilor Adunării Generale a Fondatorilor și Acționarilor și Consiliului de Administrație al Băncii;

2. Rezolvarea problemelor:

Organizații de creditare, valută și alte operațiuni bancare, contabilitate, raportare, automatizarea operațiunilor bancare, investiții, crearea și dezvoltarea unei rețele de sucursale, precum și probleme de stabilire a relațiilor de afaceri cu bănci străine și internaționale și alte organizații, instruire și utilizare a personal, program de lucru, asigurare socială și asigurări ale angajaților;

Elaborarea și aprobarea instrucțiunilor, reglementărilor privind activitățile băncii, stabilirea condițiilor de deschidere și menținere a conturilor și a depozitelor și a procedurii de înlăturare a acestor fonduri etc.

Consiliul Băncii ia în considerare în ședințele sale: Site oficial: www. fkb.kg

Proiecte de planuri de creditare, investitii;

Raport anual și bilanţ;

Probleme de acoperire a pierderilor bancare;

Rapoarte privind activitatea diviziilor structurale și instituțiilor Băncii.

Rezultatele activităților Băncii sunt reflectate în bilanţurile lunare, trimestriale şi anuale, în contul de profit şi pierdere, precum şi în raportul anual, care sunt prezentate Adunării Generale, Consiliului de Administraţie al Băncii şi Băncii Naţionale. a Republicii Kirghize.

Fondatorii și acționarii au următoarele drepturi de proprietate:

Primește o parte din profit (dividend) din activitățile Băncii

Primiți gratuit acțiuni în cazul unei majorări a capitalului autorizat al Băncii

Vindeți sau transferați în alt mod acțiuni sau o parte din acestea în

proprietatea altor cetateni sau persoane juridice

Primește o parte din proprietate la lichidarea Băncii

si drepturi morale:

Participa la managementul afacerilor Bancii

Dreptul de a participa la adunările acționarilor cu drept de vot

Primiți informații despre activitățile Băncii, inclusiv familiarizarea cu datele contabile și de raportare.

Resursele de credit ale Băncii sunt formate din:

fonduri proprii;

Fondurile clienților în conturile la Banca;

Fonduri ale întreprinderilor și cetățenilor atrași în depozite;

Resurse achiziționate de la Banca Națională și alte bănci, inclusiv străine;

Contribuțiile cetățenilor;

Alte fonduri strânse.

Pentru a efectua operațiuni și a păstra fondurile, Banca are un cont la NBKR. Banca mobilizează fonduri gratuite ale întreprinderilor și organizațiilor și le stochează în conturi curente, asigurând siguranța fondurilor primite.

De remarcat întreaga gamă de servicii oferite clienților de către Bancă, inclusiv:

Atragerea și plasarea de depozite în numerar, depozite, creditare pentru diverse tipuri de activități;

Plasarea fondurilor proprii în condiții de rambursare, plată și urgență;

Deschiderea si mentinerea conturilor clientilor si a bancilor corespondente;

Decontări în numele clienților și băncilor corespondente și serviciile lor de numerar;

Finanțarea investițiilor de capital;

Eliberarea, plasarea, cumpărarea, vânzarea, acceptarea, plata, confirmarea și păstrarea documentelor de plată;

Dobândirea dreptului de revendicare pentru livrarea de bunuri și prestarea de servicii, acceptarea riscurilor îndeplinirii unor astfel de creanțe pentru colectare (decădere), precum și cumpărarea și vânzarea de obligații de creanță (factoring);

Achiziția și transferul către întreprinderi și organizații pe baza de leasing de echipamente și alte proprietăți (leasing);

Finanţarea tranzacţiilor comerciale;

Contabilitate pentru bilete la ordin si cambii;

Furnizare de servicii pentru depozitarea valutei nationale si straine, titlurilor de valoare, documentelor;

Furnizare de servicii de consultanta si intermediere;

Acceptarea plăților pentru utilități și alte servicii de la populație; Site oficial: www. fkb.kg

Emiterea de valori mobiliare, efectuarea de operațiuni fiduciare cu valori mobiliare în numele clienților, gestionarea valorilor mobiliare;

Furnizare de servicii legate de privatizare, consultanta si analiza pietei interne si externe;

Realizarea de tranzacții ipotecare și alte tranzacții cu imobiliare.

...

Documente similare

Cercetarea tendințelor de dezvoltare a operațiunilor de depozit ale Băncii Centrale a Ucrainei nr. 524 a SA „ASB Belarusbank”, Minsk. Formarea politicii de depozit a unei bănci comerciale. Dezvoltarea diverselor produse bancare pentru plasarea temporară de fonduri gratuite ale clienților.

lucrare de termen adăugată 28.01.2015

Formarea politicii de depozit a băncilor comerciale în sistemul de management al resurselor bancare. Analiza structurii depozitelor din Federația Rusă. Clasificarea operațiunilor de depozit ale băncilor comerciale. Propuneri de îmbunătățire a politicii de depozit a OJSC „UbRIR”.

lucrare de termen, adăugată 10.10.2011

Clasificarea operațiunilor de depozit ale băncilor comerciale. Analiza formării politicii de depozit a unei bănci comerciale în sistemul de management al resurselor bancare, modalități de optimizare a acesteia. Dezvoltarea măsurilor care vizează atragerea de fonduri de depozit.

teză, adăugată 21.04.2011

Formarea, etapele și principiile de implementare a politicii de depozit a băncilor comerciale, a fondului de garantare și asigurare a depozitelor ca parte a acesteia. Analiza politicii de depozit a unei bănci comerciale pe exemplul BTA Bank SA. Îmbunătățirea operațiunilor de depozit.

teză, adăugată 19.06.2015

Tipuri de depozite bancare. Principalele tendințe în dezvoltarea pieței depozitelor din Federația Rusă. Influența politicii Băncii Centrale a Federației Ruse asupra formării politicii de depozit a unei bănci comerciale. Analiza evoluției operațiunilor de depozit ale băncilor comerciale pe exemplul CJSC „Transcapitalbank”.

teză, adăugată 27.01.2013

teză, adăugată 18.11.2009

Conceptul, clasificarea, obiectele și subiectele operațiunilor de depozit ale băncilor comerciale. Reglementare de reglementare a implementării acestora. Tipuri de licențe ale instituțiilor de credit. Formarea politicii bancare, managementul portofoliului de depozite. Analiza pietei de depozit.

lucrare de termen, adăugată 18.01.2014

Fundamentele teoretice ale formării și clasificării politicii de depozit a băncilor comerciale. Analiza procedurii de organizare și contabilitate a operațiunilor de depozit pe exemplul SA „Rosselkhozbank”. Caracteristici și modalități de îmbunătățire a sistemului de asigurare a depozitelor din Rusia.

teză, adăugată 28.02.2010

Fundamentele teoretice ale formării politicii de depozit a băncilor comerciale. Certificate de economii și depozite. Locul OJSC JSCB „Probusinessbank” pe piața serviciilor bancare. Structura și valoarea nominală a portofoliului de depozite pe valutele de atracție.

lucrare de termen adăugată 23.12.2013

Fundamentele teoretice ale formării politicii de depozit a băncilor comerciale. Analiza stării pieței serviciilor de depozit. Elaborarea de propuneri pentru îmbunătățirea politicii de depozit a băncilor comerciale. Politica de depozit a OJSC „Impexbank”.

Cuvinte cheie

POLITICA DE DEPOZIT/ POLITICA DE DEPOZIT / PROGRAMA DE EVALUAREA/ SISTEM DE EVALUAREA ESTIMARE / ANALIZA COEFICIENȚILOR/ ANALIZA RAPORTULUI / INDICATORI FINANCIARI/ INDICATORI FINANCIARI / METODA DE EVALUARE PONDERATĂ PUNCT / EVALUAREA PUNCTULUI ȘI METODA DE EVALUARE A GREUTĂȚILOR

adnotare articol științific despre economie și afaceri, autorul lucrării științifice - Mitrokhin V.V., Gribanov A.V., Vilkova M.V.

Lucru. Una dintre problemele stringente în domeniul analizei bancare este lipsa unor instrumente eficiente de evaluare a eficacității politica de depozit institutii de credit. Metodele utilizate sunt axate pe analiza situației economice a instituțiilor bancare, ceea ce nu permite evaluarea eficacității măsurilor desfășurate în cadrul anumitor domenii ale activităților bancare, inclusiv politica de depozit institutii de credit. Goluri. Dezvoltarea unei metodologii de evaluare politica de depozit banca comerciala, analiza metodelor existente, justificarea tinand cont de limitarile identificate ale demersului autorului; aprobarea metodologiei autorului pe exemplul unei instituții de credit. Metodologie. Au fost utilizate o abordare sistematică, analiză și sinteză, comparație și metodă de comparare, precum și metode economice și statistice. Rezultate. O metodologie de evaluare politica de depozit borcan. Zona de aplicare. La evaluare politica de depozit institutii bancare. Concluzii. Nota politica de depozit este una dintre sarcinile cheie în activitățile unei instituții de credit. Metodele existente fie nu permit evaluarea eficacității politica de depozit banca este separată de o evaluare cuprinzătoare a eficacității activităților sale în ansamblu sau concentrată pe anumite aspecte cheie ale acestui proces. Autorii au propus o metodă de evaluare a eficacității precis politica de depozit, pe baza analizei a trei grupe de indicatori și permițând studierea acestora din urmă în contextul impactului acestuia asupra stabilității unei instituții de credit.

Subiecte asemănătoare lucrări științifice despre economie și afaceri, autorul lucrării științifice - Mitrokhin V.V., Gribanov A.V., Vilkova M.V.

Suport contabil si analitic al proceselor de afaceri ale bancii: operatiuni de depozit
2017 / Baeva Elena Alexandrovna, Cheremisina Natalia Valentinovna
Caracteristici ale evaluării potențialului investițional al unei bănci comerciale
2018 / Chugunov Victor Ivanovici, Loginov Dmitri Valerievich
2016 / Litvinova A.V., Parfyonova M.V., Litvinov E.O.
Clusterizarea regiunilor Federației Ruse în funcție de nivelul riscului de depozit
2018 / Lunyakova Natalia Avtandilovna, Lavrushin Oleg Ivanovici, Lunyakov Oleg Vladimirovici
Îmbunătățirea politicii de depozit pe exemplul VTB24 Bank (PJSC)
2017 / Kharlamova E.S.
Metodologie pentru construirea unei matrice de depozite a unei bănci comerciale
2014 / Natalia Balabanova, Anna Aleksandrovna Valinurova, Yulia Leonidovna Goryunova
Metodologie cuprinzătoare pentru construirea unei politici echilibrate a ratei dobânzii a unei bănci comerciale în domeniul relațiilor de credit
2014 / Smulov A.M., Abdyukova E.I.
Analiza rezultatelor financiare ale instituțiilor de credit din Republica Mordovia
2015 / Kolesnik N.F., Golovanova V.S.
Impactul politicii de depozit asupra stabilității financiare a unei bănci comerciale
2016 / Zhilan Oksana Dmitrievna, Danilova Maria Romanovna
Formarea politicii de depozit de către o bancă comercială
2019 / K. O. Kotlyarov

O metodologie de evaluare a eficienței politicii de depozit a băncii comerciale

Importanța Această lucrare se concentrează pe problemele politicii de depozit a instituțiilor de credit, inclusiv organizarea și gestionarea proceselor de depozit. Obiective Lucrarea își propune să dezvolte o metodologie de evaluare a politicii de depozit a unei bănci comerciale. Metode Ca bază metodologică a studiului am folosit abordarea sistemică, metoda de comparație și metodele economice și statistice. Rezultate Lucrarea prezintă o tehnică nou dezvoltată de evaluare a politicii de depozit a băncii comerciale. Concluzii și relevanță Metodologia propusă pentru evaluarea eficacității politicii de depozit a băncii se bazează pe trei seturi de indicatori și permite explorarea acesteia în contextul impactului asupra sustenabilității organizației de credit. Rezultatele prezentate pot fi utilizate pentru evaluarea politicii de depozit a instituțiilor bancare.

Textul lucrării științifice pe tema „Metodologie de evaluare a eficacității politicii de depozit a unei bănci comerciale”

pISSN 2071-4688 Bancar

METODOLOGIA DE EVALUARE A EFICIENȚEI POLITICII DE DEPOZIT A UNEI BANCI COMERCIALE

Vladimir Vladimirovici MITROHINA% Alexey Vladimirovich GRIBANOV, Maria Viktorovna VILKOVas

şi doctorat în economie, profesor la Departamentul de Finanţe şi Credit, Universitatea Naţională de Cercetare Mordovian de Stat. N.P. Ogareva, Saransk, Federația Rusă [email protected]

ь Student postuniversitar al Departamentului de Finanțe și Credit, Cercetare Națională Statul Mordovian

Universitatea poartă numele N.P. Ogareva, Saransk, Federația Rusă

[email protected]

cu Economist al Departamentului de Evaluare a Riscurilor din AKKSB „KS BANK” (PJSC), Saransk, Federația Rusă [email protected]

Istoria articolului:

Primit 04.10.2017 Primit în formă revizuită 06.11.2017 Acceptat 20.11.2017 Disponibil online 22.12.2017

UDC 336.717.3 JEL: G21

Cuvinte cheie:

adnotare

Lucru. Una dintre problemele stringente în analiza activităților bancare este lipsa unor instrumente eficiente de evaluare a eficacității politicii de depozit a instituțiilor de credit. Metodele utilizate sunt axate pe analiza situației economice a instituțiilor bancare, ceea ce nu permite evaluarea eficacității măsurilor desfășurate în cadrul anumitor domenii de activitate bancară, inclusiv a politicii de depozit a instituțiilor de credit.

Goluri. Elaborarea unei metodologii de evaluare a politicii de depozit a unei bănci comerciale, analiza metodelor existente, justificarea ținând cont de limitările identificate ale demersului autorului; aprobarea metodologiei autorului pe exemplul unei instituții de credit.

Metodologie. Au fost utilizate o abordare sistematică, analiză și sinteză, comparație și metodă de comparare, precum și metode economice și statistice. Rezultate. A fost elaborată o metodologie de evaluare a politicii de depozit a băncii. Zona de aplicare. La evaluarea politicii de depozit a instituţiilor bancare. Concluzii. Evaluarea politicii de depozit este una dintre sarcinile cheie în activitățile unei instituții de credit. Metodele existente fie nu permit evaluarea eficacității politicii de depozit a băncii, separată de o evaluare cuprinzătoare a eficacității activităților sale în ansamblu, fie sunt concentrate pe anumite aspecte cheie ale acestui proces. Autorii au propus o metodologie de evaluare a eficacității politicii de depozit, bazată pe analiza a trei grupe de indicatori și permițând studierea acestora din urmă în contextul impactului acestuia asupra stabilității unei instituții de credit.

Pentru citare: Mitrokhin V.V., Gribanov A.V., Vilkova M.V. Metodologie de evaluare a eficacității politicii de depozit a unei bănci comerciale // Finanțe și credit. - 2017. - T. 23, Nr. 48. - P. 2888 - 2902. https://doi.org/10.24891/fc.23.48.2888

În prezent, piața financiară internă funcționează într-un mediu extrem de competitiv, ceea ce face ca dezvoltarea și sustenabilitatea acesteia să fie o prioritate de top și una dintre domeniile prioritare ale Băncii Rusiei. Soluția sa este imposibilă fără

disponibilitatea unor instrumente eficiente pentru evaluarea situației financiare a unei instituții de credit, precum și a domeniilor cheie ale activităților acesteia. Unul dintre aceste domenii, a cărui implementare de înaltă calitate determină stabilitatea funcționării instituțiilor de credit, este a acestora

politica de depozit. De aici rezultă necesitatea directă de a defini termenul „politică de depozit” în contextul dezvoltării durabile a unei bănci comerciale.

În opinia noastră, conceptul de „dezvoltare durabilă” aplicat unei bănci comerciale ar trebui definit din punctul de vedere al unei abordări sinergice: o instituție de credit în dezvoltare stabilă ar trebui să se caracterizeze prin capacitatea de a menține și restabili stabilitatea financiară în cursul ei. funcționarea, în ciuda impactului negativ al factorilor de mediu externi și interni, datorită mecanismelor dezvoltate de rezolvare a conflictelor (contradicțiilor) care apar continuu, și în procesul de stabilizare, trece la un nou nivel de autodezvoltare; dezvoltarea unei bănci comerciale se realizează prin dezvoltarea și în mod continuu printr-o analiză critică a datelor nou primite cu privire la factorii care dezechilibrează sistemul, strategiile și tacticile actualizate ale organizației, care conțin o evaluare a riscurilor și un sistem de măsuri preventive.

La rândul său, conceptul de „politică de depozit” trebuie dezvăluit într-un sens larg și în sens restrâns: în sens larg, o politică de depozit este înțeleasă ca un element integral al politicii bancare, care face parte din procesul de transformare a fondurilor atrase. de către o instituție de credit în resurse de investiții și furnizarea prin planificare strategică cuprinzătoare și agregare a acțiunilor, metodelor și metodelor de management consecvente conexe; formarea unei structuri eficiente a bazei de resurse, care să permită asigurarea unui anumit nivel de rentabilitate și lichiditate al unei instituții de credit cu finanțare neîntreruptă prin depozit a activităților sale comerciale; în sens restrâns, politica de depozit se referă direct la procesul de strângere de fonduri, axat pe asigurarea stabilității băncii (bani lungi, o varietate de instrumente de atragere, politică acceptabilă a ratei dobânzii etc.).

Considerăm că, dacă politica de depozit a unei bănci comerciale asigură dezvoltarea durabilă a acesteia, aceasta ar trebui recunoscută ca fiind eficientă. Rețineți că determinarea gradului de eficacitate a politicii de depozit a unei anumite instituții de credit este o nevoie urgentă în practica analizei bancare. Ținând cont de acest lucru, să definim cerințele critice, în opinia noastră, pentru metodologia de evaluare a acesteia.

În primul rând, metodologia ar trebui să ofere o oportunitate de a evalua eficacitatea politicii de depozit a unei bănci comerciale, separată de evaluarea activităților sale în ansamblu. Acest lucru se datorează faptului că o evaluare cuprinzătoare a activităților unei instituții de credit este extrem de dificilă, iar utilizarea acesteia reduce fiabilitatea rezultatelor obținute.

În al doilea rând, evaluarea eficacității politicii de depozit a unei bănci comerciale trebuie efectuată în contextul dezvoltării sale durabile și, prin urmare, pentru o serie de perioade de raportare. Astfel, metodologia ar trebui să ofere analistului posibilitatea analizei orizontale pentru a identifica principalele tendințe în dezvoltarea instituțiilor de credit. Metodologia ar trebui să conțină, de asemenea, elemente de analiză verticală a bilanțului unei instituții de credit, în special, gruparea fondurilor împrumutate în funcție de sursele de atragere și de urgență.

În al treilea rând, metodologia ar trebui să asigure obiectivitatea rezultatelor obținute, în urma cărora se preferă analiza coeficienților și o abordare bazată pe atribuirea unui rating instituțiilor de credit. Aceasta, la rândul său, va oferi analistului oportunitatea de a compara eficiența politicii de depozit a mai multor instituții de credit.

În al patrulea rând, metodologia trebuie să includă un sistem necesar și suficient de indicatori financiari.

În al cincilea rând, metodologia ar trebui să ofere o oportunitate de evaluare a eficacității politicii de depozit a unei bănci comerciale, atât internă, cât și externă.

observator, care își asumă accesul liber la toate informațiile necesare.

Am analizat metodele existente în prezent de evaluare a eficacității politicii de depozit a băncilor comerciale. Ele pot fi împărțite condiționat în trei grupuri:

1) metode bazate pe sistemul de rating de evaluare a băncilor comerciale. Cu ajutorul acestor metode, se efectuează o analiză a unui anumit set de instituții de credit, a cărui alegere este determinată de scopul și obiectivele studiului corespunzător. Totodată, în funcție de organizarea procedurii de evaluare, metodele de evaluare sunt subdivizate în metode efectuate pe baza situațiilor financiare, sau pe baza evaluărilor de experți. Metodele de evaluare contabilă se bazează pe un sistem rigid formalizat de indicatori financiari (care impune adesea anumite restricții analistului, întrucât nu toate informațiile despre subiectul evaluării pot fi exprimate într-o reprezentare numerică), în timp ce evaluările experților se bazează pe prezența un anumit grad de subiectivitate (raționamentul profesional, experiența și calificările specialistului care efectuează cercetarea);

2) metode bazate pe analiza coeficienților băncilor comerciale. Acest grup de tehnici este extrem de popular în rândul analiștilor datorită simplității sale. În plus, aceste tehnici au o serie de alte avantaje importante: în primul rând, ele oferă analistului posibilitatea de a opera cu valori relative și, în consecință, să compare băncile cu parametri diferiți între ele; în al doilea rând, cunoașterea valorilor normative (sau a gamei de valori normative) ale pozițiilor permite analizei să identifice instituțiile de credit ineficiente; în al treilea rând, sunt obiective și standardizate. Cu toate acestea, acest grup

metodele nu pot fi considerate complet perfecte. În special, unul dintre deficiențele acestora trebuie atribuit complexității interpretării rezultatelor obținute: un sistem detaliat de indicatori financiari, pe de o parte, permite o evaluare cuprinzătoare a activităților băncii comerciale analizate, dar pe de altă parte. pe de altă parte, complică semnificativ sistematizarea și structurarea informațiilor primite. În plus, în ciuda prezenței valorilor normative, trebuie să ne ghidăm după acestea cu extremă prudență, deoarece acestea depind în principal de condițiile în care o instituție de credit își desfășoară activitățile comerciale;

3) metode bazate pe analiza financiară a băncilor comerciale. Rețineți că metodele acestui grup special sunt cel mai adesea utilizate pentru a evalua eficacitatea politicii de depozit a băncilor comerciale, separată de evaluarea eficacității activităților lor în ansamblu. De asemenea, menționăm că rolul dominant în analiza financiară îl au indicatorii absoluti, precum veniturile sau profitul net, ceea ce face dificilă compararea instituțiilor de credit, a căror scară de activitate este semnificativ diferită una de cealaltă. Este important să se acorde atenție faptului că în acest domeniu procedura de evaluare se desfășoară într-o manieră multietapată și cuprinzătoare, incluzând: a) analiză orizontală (timp), prin care se oferă informații cu privire la dinamica indicatorilor financiari care caracterizează eficiența. a unei bănci comerciale pentru un număr de perioade de raportare; b) analiza tendințelor, care este o continuare logică a analizei orizontale și prin care se determină principalele tendințe în dinamica indicatorilor financiari investigați; c) analiza verticală (structurală), în cadrul căreia structura indicatorilor financiari absoluti care caracterizează eficiența unei bănci comerciale,

se dezvăluie prin ponderile specifice ale elementelor individuale care o alcătuiesc; d) analiza coeficienților, prin care se compară valoarea coeficienților financiari care caracterizează eficiența unei bănci comerciale cu cele normative sau cu valorile coeficienților financiari ai instituțiilor de credit comparate.

S-a constatat că niciuna dintre metodele investigate nu satisface pe deplin sistemul de cerințe pe care le-am propus anterior:

1) majoritatea covârșitoare a metodelor existente în prezent nu permit evaluarea eficienței politicii de depozit a unei bănci comerciale separată de o evaluare cuprinzătoare a eficacității activităților sale în ansamblu, ceea ce înseamnă că nu permite să-i acorde o evaluare exhaustivă; ;

2) aceleași câteva lucrări în care evaluarea eficacității politicii de depozit a unei bănci comerciale se realizează separat de complex, sunt adesea teoretice și nu își găsesc aplicare în practică. În aceleași lucrări în care cercetătorii folosesc indicatori financiari pentru a evalua eficacitatea politicii de depozit a unei bănci comerciale, aceasta din urmă, de regulă, fie nu permit evaluarea politicii de depozit în contextul stabilității unei instituții de credit, fie alegerea lor este determinată de experiența subiectivă a analiștilor care își formează baza de evaluare pe baza propriilor preferințe.

De aceea, propunem metodologia autorului de evaluare a eficacității politicii de depozit a băncilor comerciale, segregată de evaluarea activităților sale în ansamblu, dezvoltată în deplină concordanță cu cerințele stabilite anterior. Pentru a testa metodologia dezvoltată, a fost evaluată eficiența politicii de depozit a AKKSB „KS BANK” (PJSC), eficacitatea acesteia a fost corelată cu

piaţa regională în ansamblu1. Rețineți că integralitatea analizei în acest caz și în conformitate cu cerințele pentru metodologie poate fi furnizată cu date obținute din surse disponibile publicului. În special, acestea sunt rapoarte oficiale dezvăluite de instituțiile de credit pe site-ul web al Băncii Rusiei (formulare nr. 0409101, nr. 0409102, nr. 0409123). În plus, trebuie acordată o atenție deosebită faptului că metodologia dezvoltată se bazează pe metoda punctului-pondere, precum și pe metoda de evaluare a eficacității politicii de depozit a unei bănci comerciale prin analiza sistemului de indicatori, ceea ce face posibilă asigurarea obiectivității rezultatelor obținute, precum și luarea în considerare a acestora în dinamică pentru o serie de perioade de raportare. Tehnica propusă se realizează în mai multe etape.

Etapa 1. Calculul coeficienților care caracterizează eficacitatea politicii de depozit. În opinia noastră, ar trebui evaluată printr-o analiză sistem-vectorală a celor trei direcții principale ale dezvoltării sale. În primul rând, este formarea celei mai eficiente structuri a bazei de resurse a instituției de credit; în al doilea rând, este formarea celui mai eficient potențial activ-pasiv al instituției de credit; și în al treilea rând, este formarea celei mai stabile baze de resurse a instituției de credit. Determinând măsura în care potențialul individual al fiecăruia dintre acești vectori a fost realizat, efectuăm o evaluare cuprinzătoare a eficacității politicii de depozit. În conformitate cu cele de mai sus, pentru evaluarea de la distanță a eficacității politicii de depozit a băncilor comerciale, ne propunem utilizarea unui sistem de indicatori financiari, care, la rândul său, constă din trei subsisteme (Tabelul 1).

În primul subsistem, propunem să includem un grup de coeficienți,

1 Sectorul bancar regional al Republicii Mordovia este reprezentat de trei instituții de credit: AKKSB KS BANK (PJSC) (număr de înregistrare 1752), JSCB AKTIV BANK (PJSC) (număr de înregistrare 2529), PJSC KB MPSB (număr de înregistrare 752).

caracterizarea structurii bazei de resurse a unei bănci comerciale, care va aduce elemente de analiză verticală a bazei sale de resurse în metodologia de evaluare a eficacității politicii de depozit a unei bănci comerciale. În special, acest subsistem va include coeficienți indicatori care fac posibilă corelarea ponderii depozitelor la termen (K1), depozitelor la vedere și fondurilor pe decontare și conturi curente (K2), creditului interbancar (K3) cu valorile lor standard.

Se propune includerea în cel de-al doilea subsistem a unui grup de coeficienți care caracterizează eficiența utilizării fondurilor atrase în baza sa de resurse de către o instituție de credit. În acest caz, vorbim despre coeficienții-indicatori care caracterizează gradul de consistență a politicii de dobândă a unei bănci comerciale asupra operațiunilor sale active și pasive (în caz contrar, SPREAD-ul net al instituției de credit) (K4), capacitatea acesteia de a generează venit net din dobânzi (în caz contrar, marja de dobândă a instituției de credit) ( K5), precum și profitul pe care îl primește din fiecare rublă a bazei de resurse avansate pentru formarea activelor bancare (în caz contrar, profitabilitatea activelor instituției de credit ) (K6).

Și, în sfârșit, în al treilea subsistem, în opinia noastră, este necesar să se includă coeficienții care caracterizează stabilitatea bazei de resurse a instituției de credit. Acestea includ coeficienți-indicatori care ne permit să estimăm perioada medie de stocare trimestrială a unei ruble de depozit în conturile de depozit ale persoanelor juridice și ale persoanelor fizice (K7 și K8, respectiv), ponderea sumei totale a fondurilor strânse în timpul trimestrului pentru conturile de depozit. a persoanelor juridice și a persoanelor fizice care au rămas în baza de resurse a băncii (K9, respectiv K10), precum și ponderea fondurilor strânse pe conturile la vedere și pe conturile de decontare și curente, care pot fi utilizate de către bancă ca resursă stabilă ( K11 și, respectiv, K12).

Pentru AKKSB „KS BANK” (PJSC) și sectorul bancar al Republicii Mordovia în ansamblu, au existat

au analizat datele necesare calculării coeficienților indicatorului, precum și valorile acestora din urmă din prima zi a fiecărui trimestru în dinamică de la 01.07.2014 la 01.07.2017.

Etapa 2. Digitalizarea coeficienților care caracterizează eficacitatea politicii de depozit în puncte. Pentru fiecare dintre indicatorii utilizați, scalele valorilor acestora sunt calibrate în puncte, ceea ce permite, în primul rând, monitorizarea dinamicii schimbărilor în eficacitatea politicii de depozit atât a unei anumite instituții de credit, cât și a sectorului bancar din regiune. în ansamblu pe intervalul de timp necesar; în al doilea rând, să comparăm eficiența politicii de depozit a unei anumite instituții de credit cu eficacitatea politicii de depozit a concurenților săi cei mai apropiați sau, ca în cazul nostru, cu eficiența pieței regionale în ansamblu; în al treilea rând, să efectueze o evaluare cuprinzătoare a eficacității politicii de depozit a unei bănci comerciale folosind o analiză sistem-vectorală a unui set de indicatori financiari de altă natură, care exclude a priori posibilitatea însumării lor automate. Astfel, digitalizarea coeficienților indicatori în puncte este cea care face posibilă satisfacerea cerințelor propuse anterior pentru metodologia de evaluare a eficacității politicii de depozit.

Rețineți că atunci când digitalizați valorile coeficienților indicatori în puncte, scalarea acestora trebuie făcută independent unul de celălalt. În acest caz, ar trebui să se acorde preferință scalarii exclusiv liniare, întrucât intervalul de variație a variabilelor de intrare este determinat în mod deliberat prin analiza datelor trimestriale privind coeficienții care caracterizează eficacitatea politicii de depozit. Ne propunem să folosim valoarea minimă a variabilei de intrare, valoarea sa mediană și valoarea maximă ca puncte de criteriu pentru digitizare. Vă rugăm să rețineți că noi

mediana este aleasă, și nu valoarea medie a variabilei de intrare, deoarece are o distanță mare (insensibilitate la erori și eterogenități ale eșantionului). Astfel, punctele de criteriu vor stabili limitele a două intervale:

1) în primul interval, valoarea variabilei, măsurată în puncte, este în intervalul, cu intervalul de valori ale variabilelor de intrare [xme; xmax]. Digitalizarea în puncte în acest caz se realizează conform următoarei formule:

v _ g 5 "(Xi Xme)

Diagrama mecanismului de transformare, în conformitate cu care valorile coeficienților indicatori sunt digitizate în puncte, este prezentată în Fig. unu.

Sunt luate în considerare valorile coeficienților care caracterizează eficacitatea politicii de depozit a JSCKSB „KS BANK” (PJSC) și a sectorului bancar al regiunii în ansamblu, digitizat în puncte.

Etapa 3. Evaluarea eficacității politicii de depozit. În această etapă, efectuăm o evaluare cuprinzătoare a sistemului-vector a eficacității politicii de depozit a AKKSB KS BANK (PJSC), precum și compararea acesteia cu eficacitatea politicii de depozit a instituțiilor de credit din regiune în ansamblu, ceea ce ne permite să demonstrăm pe deplin capacităţile metodologiei dezvoltate.

În special, o analiză orizontală a eficacității politicii de depozit în sectorul bancar al Republicii Mordovia în

În ansamblu, indică faptul că în intervalul de timp studiat nu poate fi recunoscut ca fiind extrem de eficient (Fig. 2). De exemplu, de la 1 iulie 2017, eficiența politicii de depozit implementată de instituțiile de credit din regiune este estimată la 53,18 puncte din 120 posibile.

Eficiența instituțiilor de credit din regiune în ceea ce privește formarea structurii bazei lor de resurse este evaluată cu 13,61 de puncte din 30 posibile, ceea ce face posibilă evaluarea acestui vector de dezvoltare a politicii lor de depozit ca fiind de eficiență medie (Fig. 3).

Eficiența instituțiilor de credit din regiune în ceea ce privește formarea potențialului lor activ-pasiv este estimată la 22,47 puncte din 30 posibile, ceea ce face posibilă evaluarea acestui vector de dezvoltare a politicii lor de depozit ca fiind extrem de eficient (Fig. 4). ).

Eficiența instituțiilor de credit din regiune în ceea ce privește formarea unei baze stabile de resurse este evaluată cu 17,11 puncte din 60 posibile, ceea ce face posibilă evaluarea acestui vector de dezvoltare a politicii lor de depozit ca fiind ineficient (Fig. 5).

O analiză cuprinzătoare a rezultatelor obținute indică faptul că de la ultima dată de raportare în intervalul de timp analizat, băncile comerciale înregistrate în Republica Mordovia și-au realizat cel mai puțin potențialul individual în ceea ce privește formarea unei baze stabile de resurse. În același timp, dinamica dezvoltării politicii de depozit a JSCKSB „KS BANK” (PJSC) în acest domeniu repetă în general dinamica pieței regionale, o dovadă clară a căreia este diagrama prezentată în Fig. 5. Cu toate acestea, se atrage atenția asupra faptului că o ușoară creștere a stabilității bazei de resurse, remarcată pentru instituțiile de credit din Republica Mordovia în ansamblu, în perioada 01.10.2015 - 01.04.2016 este însoțită de o scăderea stabilității bazei de resurse a AKKSB „KS BANK” (PJSC) în special. Acest lucru se datorează în principal

dinamica diferită a coeficientului-indicator K7, care caracterizează perioada medie de stocare a rublei de depozit în conturile de depozit ale persoanelor juridice pentru perioada analizată. Într-adevăr, în ciuda faptului că, în cazul AKKSB KS BANK (PJSC), suma medie trimestrială a fondurilor din conturile de depozit ale persoanelor juridice a crescut de la 01.10.2015 la 01.04.2016 de 1,25 ori, suma depozitelor emise de persoane juridice pentru trimestrul , a crescut de 10,87 ori. Acest lucru indică în mod clar o scădere bruscă a stabilității bazei de resurse a băncii, care este și mai negativ evaluată, deoarece este contrar tendințelor pieței regionale, în care suma medie trimestrială a fondurilor din conturile de depozit ale persoanelor juridice a scăzut ușor peste aceeași perioadă de 1,03 ori cu o scădere simultană a sumei depozitelor persoanelor juridice emise pentru trimestrul de 1,63 ori. La rândul său, trebuie remarcat faptul că de la ultima dată de raportare a intervalului de timp analizat, AKKSB KS BANK (PJSC) a reușit să-și realizeze potențialul individual într-o mai mare măsură în ceea ce privește formarea unei baze stabile de resurse decât instituțiile de credit din regiune. în ansamblu: dacă de la 1 iulie 2017, eficiența instituțiilor de credit din regiune în ceea ce privește formarea unei baze stabile de resurse a fost evaluată ca fiind cu eficiență scăzută, atunci eficiența AKKSB KS BANK (PJSC) în ceea ce privește formarea unei baze stabile de resurse a fost evaluată ca fiind moderat eficientă. Acest lucru se datorează în principal faptului că în trimestrul II. 2017 AKKSB KS BANK (PJSC) a fost mai puțin susceptibilă la ieșirea de fonduri din conturile de depozit ale persoanelor juridice decât alte bănci comerciale înregistrate în Republica Mordovia. Într-adevăr, dacă pe piața regională suma depozitelor emise pentru trimestrul a crescut de la 01.04.2017 la 01.07.2017 de 1,2 ori, în cazul AKKSB KS BANK (PJSC) a scăzut de 1,23 ori, ceea ce a avut un efect pozitiv asupra dinamica indicatorului K7 în special și eficacitatea depozitului

politici privind formarea unei baze stabile de resurse în ansamblu.

La rândul lor, de la ultima dată de raportare în intervalul de timp analizat, băncile comerciale înregistrate în Republica Mordovia au implementat cel mai cu succes politica de depozit în ceea ce privește formarea potențialului lor activ-pasiv. Într-adevăr, analiza diagramei prezentate în Fig. 4 indică faptul că din 01.01.2017 eficiența utilizării fondurilor atrase de aceștia este în continuă creștere. Acest lucru se datorează în primul rând creșterii profitabilității activelor băncilor, care a afectat direct valorile indicatorului-coeficient K5. Aici este necesar să se acorde o atenție deosebită faptului că, deși dinamica dezvoltării politicii de depozit a JSCKSB „KS BANK” (PJSC) în zona analizată în ansamblu repetă dinamica pieței regionale (o dovadă clară a aceasta este diagrama prezentată în Fig. 4), din 01.01.2017 pentru această bancă comercială se constată o scădere a eficienței utilizării fondurilor pe care le-a atras. Acest lucru este cu atât mai mult evaluat negativ, cu cât este împotriva tendințelor pieței regionale. Potrivit actului financiar, această informație se datorează în principal unei scăderi a rentabilității activelor bancare, care a afectat direct valorile coeficientului indicator K6. Într-adevăr, dacă în trimestrul IV. În 2016, AKKSB „KS BANK” (PJSC) a primit un profit net de 17 milioane de ruble, apoi în trimestrul II. În 2017, o bancă comercială a primit o pierdere netă de 1 milion RUB.

Analiza diagramei prezentate în fig. 3, indică faptul că dinamica dezvoltării politicii de depozit a JSCKSB „KS BANK” în ceea ce privește formarea unei structuri eficiente a bazei sale de resurse este în conformitate cu dinamica pieței regionale în ansamblu. Cu toate acestea, pe fondul general, devine evident că această bancă comercială nu își realizează pe deplin individul

potențialul acestui vector de dezvoltare a politicii de depozit. Acest lucru se datorează în principal faptului că, începând cu 01.04.2016, JSCKSB KS BANK (PJSC) atrage în mod activ împrumuturi interbancare pentru finanțarea activităților comerciale, ceea ce afectează negativ valorile indicatorului-coeficient K3. Într-adevăr, dacă la 01.04.2016 ponderea creditelor interbancare pe termen scurt în suma totală a fondurilor atrase de AKKSB KS BANK (PJSC) de la alte instituții de credit era egală cu zero, în timp ce la 01.07.2016 era de 0,69% , iar din 01.07.2017 - 91,3%. Rețineți că natura pe termen scurt a împrumutului interbancar este un semn indirect al caracterului speculativ al operațiunilor sale de depozit: fondurile atrase pe o perioadă scurtă nu sunt trimise de către instituția de credit către sectorul real al economiei.

La rândul său, analiza sistem-vector a eficacității politicii de depozit a JSCKSB „KS BANK” (PJSC) face posibilă evaluarea acesteia ca efectiv medie pe toată perioada analizată. Dinamica dezvoltării sale trebuie recunoscută ca fiind corespunzătoare dinamicii pieței regionale în ansamblu (Fig. 2). În același timp, trebuie remarcat în mod deosebit că în prima jumătate a anului 2017, JSCKSB „KS BANK” (PJSC) nu și-a realizat pe deplin potențialul. Într-adevăr, eficacitatea politicii de depozit urmată de această instituție de credit a fost mai mică decât eficacitatea politicii de depozit a sectorului bancar regional. Acest lucru indică faptul că eficacitatea politicii de depozit a JSCKSB „KS BANK” (PJSC) poate și ar trebui să fie crescută. Analiza, efectuată anterior folosind metodologia propusă, face posibilă distingerea a două direcții de dezvoltare a acesteia. În primul rând, este necesară creșterea eficienței politicii de depozit a acestei bănci comerciale în ceea ce privește formarea potențialului activ-pasiv al acesteia; în al doilea rând, este necesară creșterea eficienței politicii de depozit a acestei bănci comerciale în ceea ce privește formarea unei structuri eficiente a bazei sale de resurse

(din diagramele prezentate în Fig. 4 și, respectiv, 3, rezultă că, în funcție de acești vectori de dezvoltare a unei instituții de credit, se remarcă o tendință care o deosebește nefavorabil de fondul general regional).

Să rezumam. Compararea conceptelor de „eficiență” și „politică de depozit” se face de către autori prin definirea politicii de depozit în contextul dezvoltării durabile a unei bănci comerciale. Au fost determinate cerințele de bază pentru metodologia de evaluare a eficacității politicii de depozit a unei instituții de credit. Printr-o analiză cuprinzătoare a metodelor de evaluare existente în prezent, se constată că niciuna dintre ele nu satisface pe deplin sistemul cerințelor propuse. Se propune metoda autorului de evaluare a eficacității politicii de depozit. Aprobarea acesteia este efectuată pe exemplul unei bănci comerciale specifice (AKKSB KS BANK (PJSC), Republica Mordovia, numărul de înregistrare 1752) împreună cu o evaluare a eficacității politicii de depozit în sectorul bancar al Republicii Mordovia. ca un intreg, per total. Se stabilește că metodologia elaborată este la distanță (cu alte cuvinte, la fel de accesibilă atât analiștilor interni cât și externi); permite evaluarea eficacității politicii de depozit a unei instituții de credit, segregată de evaluarea activităților sale în ansamblu în dinamică pentru un număr de perioade de raportare (analiza orizontală) pe baza unei analize sistem-vectorale a ratelor financiare (inclusiv cu elemente a analizei verticale a structurii unei instituții de credit, a potențialului activ pasiv al acesteia și a stabilității bazei sale de resurse); vă permite să obțineți rezultate obiective și de încredere, pentru a determina locul unei anumite bănci comerciale pe piața regională; face posibilă determinarea vectorului dezvoltării ulterioare a politicii de depozit a instituţiei de credit analizate în vederea creşterii eficienţei acesteia. Astfel, obiectivele stabilite pentru cercetători în această lucrare sunt recunoscute ca fiind atinse.

tabelul 1

Coeficienți utilizați în metoda de evaluare la distanță a eficienței politicii de depozit a Băncii AKKSB KS (PAO)

Denumirea, denumirea și descrierea coeficientului Formula de calcul

Grupa 1. Coeficienți care caracterizează structura bazei de resurse a unei bănci comerciale

Coeficientul componentei structurale a depozitelor la termen în baza de resurse a băncii (K1), reflectând abaterea ponderii acestora de la valoarea standard minim admisibilă 50% (Avr.dep. 50%) 50% " borcan, %

Coeficientul componentei structurale a depozitelor la cerere și a fondurilor la decontare și conturi curente în baza de resurse a băncii (K2), reflectând abaterea ponderii acestora de la valoarea standard maximă admisă de 30% Y 1 ^ D-c. 30% „unde Ud.v. este proporția depozitelor la vedere și a fondurilor pe decontare și conturi curente în baza de resurse a unei bănci comerciale,%

Coeficientul componentei structurale a creditelor interbancare în baza de resurse a băncii (K3), care reflectă abaterea ponderii acestora de la valoarea standard maximă admisă 20% U 1 mbk 20% „unde Umbk este ponderea creditelor interbancare în baza de resurse a o bancă comercială,%;

Grupa 2. Coeficienți care caracterizează eficiența utilizării BC a fondurilor împrumutate

Net SPREAD (K4), care caracterizează nivelul de consistență a politicii ratei dobânzii a unei bănci comerciale asupra operațiunilor sale de creditare și depozit,% Zh. 100% --- 100%, KV SP unde PD reprezintă veniturile din dobânzi primite în perioada analizată , ruble; КВ - împrumuturi acordate pentru perioada analizată, ruble; ПР - cheltuieli cu dobânzile suportate în perioada analizată, ruble; JV - împrumuturi interbancare și depozite atrase de bancă pentru perioada analizată, ruble.

Rentabilitatea activelor bancare (marja de dobândă) (K5), care caracterizează capacitatea unei bănci comerciale de a genera venit net din dobânzi folosind active generatoare de venit,% PD-PR CA „CA este valoarea medie a activelor generatoare de venit pentru perioada analizata, ruble.

Rentabilitatea activelor (ROA) (K6), care caracterizează profitabilitatea activelor băncii și exprimă măsura profitabilității acesteia în perioada analizată, profitul primit de bancă din fiecare rublă avansată pentru formarea activelor sale,% CP CP -100%, SVB unde CP este profitul net pentru perioada analizată, ruble; SVB - valuta medie pentru perioada analizată a bilanțului instituției de credit, ruble.

Grupa 3. Coeficienți care caracterizează gradul de stabilitate a bazei de resurse a unei bănci comerciale

Media pentru perioada analizată de valabilitate a unei ruble de depozit pe conturile de depozit ale persoanelor juridice (K7), zile DYuSrT VDYU „unde DYsr este valoarea medie pentru perioada analizată a fondurilor din conturile de depozit ale persoanelor juridice, ruble; T este numărul de zile din perioada analizată, zile; VDY este cifra de afaceri pentru emiterea de depozite ale persoanelor juridice în perioada analizata, ruble.

Media pentru perioada analizată de valabilitate a unei ruble de depozit pe conturile de depozit ale persoanelor fizice (K8), zile DFsr.-t VDF "unde DFsr este valoarea medie pentru perioada analizată a fondurilor din conturile de depozit ale persoanelor fizice, ruble; VDF este cifra de afaceri pentru emiterea de depozite de la persoane fizice în perioada analizată, ruble.

Nivelul de subsidență a fondurilor primite în perioada analizată pe conturile de depozit ale persoanelor juridice (K9), care face posibilă estimarea ponderii sumei totale a fondurilor atrase către conturile de depozit ale persoanelor juridice în intervalul de timp analizat, rămase în depozite,% fonduri în conturile de depozit ale persoanelor juridice la sfârșitul perioadei analizate, ruble; DYN - suma fondurilor în conturile de depozit ale persoanelor juridice la începutul perioadei analizate, ruble; PDY - cifra de afaceri pe chitanță de depozite ale persoanelor juridice în perioada analizată, ruble.

Nivelul de subsidență a fondurilor primite în perioada analizată pe conturile de depozit ale persoanelor fizice (K10), ceea ce face posibilă estimarea ponderii sumei totale a fondurilor atrase către conturile de depozit ale persoanelor fizice în intervalul de timp analizat, rămase în depozite, % DFK-DFN PDF „unde DFK este valoarea fondurilor din conturile de depozit ale persoanelor fizice la sfârșitul perioadei analizate, ruble; DFN - suma fondurilor din conturile de depozit ale persoanelor fizice la începutul perioadei analizate, ruble; PDF - cifra de afaceri la primirea depozitelor persoanelor fizice în perioada analizată, ruble.

Gradul de stabilitate (sold ireductibil) al fondurilor din conturile de depozit „la cerere” (K11), permițând estimarea ponderii fondurilor în conturile „la cerere”, care poate fi folosită ca resursă stabilă,% DYudv-100%, PD dv „unde DDv este media pentru perioada analizată a sumei fondurilor din conturile de depozit” la cerere „, ruble; PDDv. - cifra de afaceri la primirea depozitelor” la cerere „în perioada analizată, ruble.

Gradul de stabilitate (sold ireductibil) al fondurilor de decontare, conturilor curente ale persoanelor juridice și ale persoanelor fizice, precum și ale antreprenorilor individuali (K12), care permite estimarea ponderii fondurilor la decontare și conturile curente, care poate fi utilizat ca un resursă stabilă,% DYrs- 100%, PD r.s. „unde Др.с - valoarea medie pentru perioada analizată a fondurilor pentru decontare și conturile curente, ruble; PDr.s. - cifra de afaceri la primirea fondurilor la decontare și conturile curente în perioada analizată, ruble.

Trimiteți-vă munca bună în baza de cunoștințe este simplu. Utilizați formularul de mai jos

Studenții, studenții absolvenți, tinerii oameni de știință care folosesc baza de cunoștințe în studiile și munca lor vă vor fi foarte recunoscători.

postat pe http://www.allbest.ru/

Introducere

1. Fundamentele teoretice ale politicii de dobândă a băncilor în raport cu operațiunile de depozit

1.1 Aspecte economice ale politicii băncii privind rata dobânzii

1.2 Cadrul de reglementare pentru politica ratelor dobânzii

1.3 Clasificarea și tipurile de politică a băncii privind rata dobânzii

2. Analiza politicii de dobândă a Băncii Petrocommerce OJSC în raport cu operațiunile de depozit

2.1 Caracteristicile generale ale OJSC Bank Petrocommerce

2.2 Analiza activităților financiare ale OJSC Bank Petrocommerce

2.3 Evaluarea politicii de rate a dobânzii a OJSC Bank Petrocommerce în legătură cu operațiunile de depozit

Concluzie

Lista surselor utilizate

Aplicații

Introducere

Specificul unei instituții bancare ca unul dintre tipurile de întreprindere comercială constă în faptul că partea covârșitoare a resurselor sale se formează nu pe cheltuiala propriei sale, ci în detrimentul fondurilor împrumutate. Posibilitățile băncilor de a atrage fonduri nu sunt nelimitate și sunt reglementate de Banca Centrală. Cea mai mare parte a resurselor băncilor este formată din fonduri împrumutate, care acoperă până la 90% din întreaga nevoie de fonduri pentru operațiunile bancare active. O bancă comercială are capacitatea de a atrage fonduri de la întreprinderi, organizații, instituții, persoane fizice și alte bănci sub formă de depozite și de a deschide conturi corespunzătoare pentru acestea.

În condiții moderne, pentru funcționarea, dezvoltarea și realizarea efectivă a scopurilor sale, fiecare instituție de credit trebuie să își dezvolte propria politică de depozit, adică o strategie de gestionare practică a pasivelor. După cum știți, atragerea resurselor monetare și plasarea lor ulterioară sunt principalele forme de activitate ale băncilor comerciale. Un fond de fonduri format pe bază de plată este utilizat pentru a investi în instrumente active. Operațiunile pasive, așadar, sunt primare în raport cu majoritatea operațiunilor băncii care vizează generarea de venituri. În acest sens, fondurile atrase ar trebui considerate ca un obiect independent al politicii bancare. Gestionarea fondurilor strânse este o componentă importantă a politicii de afaceri a băncii. Problemele legate de studiul fundamentelor teoretice ale acestui domeniu de activitate nu au fost însă suficient dezvoltate în literatura științifică. Acest lucru este valabil mai ales în ceea ce privește conceptul de politică a ratei dobânzii a băncii în raport cu depozitele.

Relevanța temei de cercetare alese este că situația instabilă de pe piețele financiare în criza actuală, creșterea inflației, concurența și alți factori - toate acestea au un impact uriaș asupra unei bănci comerciale. Prin urmare, o politică de depozit clară și bine gândită permite unei bănci comerciale să își mențină poziția și să se dezvolte.

Scopul lucrării finale de calificare este de a analiza politica de dobândă a OJSC Bank Petrocommerce în legătură cu operațiunile de depozit și de a elabora propuneri de îmbunătățire a politicii de depozit a unei bănci comerciale în sistemul de consolidare a stabilității economice a acesteia.

Pe parcursul studiului au fost stabilite următoarele sarcini:

- să aibă în vedere fundamentele teoretice ale formării politicii ratei dobânzii a unei bănci comerciale în raport cu operațiunile de depozit;

- să ofere o descriere generală a activităților OJSC Bank Petrocommerce;

- analiza activitatilor financiare ale OJSC Bank Petrocommerce;

- să analizeze politica de depozit a unei bănci comerciale folosind exemplul OJSC Bank Petrocommerce.

Obiectul de cercetare al lucrării de calificare finală este OJSC Bank Petrocommerce.

Baza teoretică a cercetării a fost formată din actele legislative ale Băncii Rusiei, literatură educațională, colecții statistice, periodice, sisteme de referință și informații.

Baza de informații pentru FQP au fost situațiile financiare și documentele interne ale OJSC Bank Petrocommerce.

1. Bazele teoretice ale politicii de dobândă a băncilor în raport cu operațiunile de depozit

1.1 Ac economicePolitica bancară a ratei dobânzii

Principala funcție socio-economică a băncilor comerciale este intermedierea financiară, a cărei esență se rezumă la mișcarea fluxurilor de numerar de la entitățile cu fonduri excedentare către entitățile care au nevoie de ele. Pentru îndeplinirea acestei funcții, băncile primesc venituri sub formă de dobândă, ceea ce le permite să se dezvolte. La rândul său, eficacitatea intermedierii este în mare măsură determinată de capacitatea de a aloca resurse la rate care depășesc ratele dobânzilor, ceea ce determină relevanța problemelor legate de formarea politicii de dobândă a băncilor comerciale.

Dezvoltarea relațiilor de piață în Rusia, pe de o parte, a creat oportunități pentru formarea pieței ratelor dobânzilor și diferențierea sporită a ratelor dobânzilor în funcție de locația băncilor, tipul acestora, dimensiunea, durata de funcționare, gradul de dezvoltare regională. concurența etc., pe de altă parte, a exacerbat problemele de gestionare a ratelor dobânzilor și riscurile inerente ale acestora.

În contextul creșterii concurenței, înăspririi legislației, scăderii nivelului global de profitabilitate pe piața bancară și scăderii marjei de dobândă între resursele atrase și cele plasate, este posibil să se mențină nivelul profitului datorită unei creșterea cifrei de afaceri totale și a volumului operațiunilor efectuate.

Dezvoltarea propriei politici de rate a dobânzii de către bancă, care prevede abordări generale ale prețului serviciilor prestate, dobânzile la credite și depozite sunt calculate și fixate pentru o anumită perioadă de timp, iar implementarea ei în practică permite băncii să aibă orientări în stabilirea prețurilor astăzi și pentru un viitor.să se convină asupra altor domenii ale managementului băncii în ceea ce privește gestionarea veniturilor și cheltuielilor, managementul profitului etc., ceea ce asigură în cele din urmă funcționarea eficientă a instituției de credit în ansamblu.

Politica ratelor dobânzii este un set de măsuri de reglementare a relațiilor economice prin gestionarea ratelor dobânzilor.

Politica de dobânzi a băncilor comerciale vizează maximizarea venitului net din dobânzi din operațiunile bancare, asigurarea riscului de credit și gestionarea lichidității bilanţului băncii. Adică, procesul de gestionare a politicii ratei dobânzii are ca scop rezolvarea următoarelor sarcini:

- asistenta in realizarea de profit in momentul de fata si crearea conditiilor pentru primirea acestuia in viitor;

- reglementarea prețului valoric (stabilirea ratelor dobânzii la depozit și credit);

- minimizarea riscului ratei dobânzii;

- mentinerea unui echilibru al activelor si pasivelor din punct de vedere al sumelor si termenilor;

- asigurarea lichiditatii bilantului.

Politica de dobândă a băncii este determinată de durata decalajului dintre termenii de eliberare a fondurilor atrase și plasate și fluctuațiile ratelor dobânzii, nivelul riscului ratei dobânzii, care se exprimă în riscul de pierderi ca urmare a excesul ratelor dobânzilor plătite de bancă la fondurile împrumutate față de ratele la împrumuturile acordate.

Principalele principii ale construirii unei politici a ratei dobânzii pot fi distinse:

- legatura stransa cu comercializarea activitatilor bancilor;

- Reglementarea simultană a ratelor dobânzii la operațiunile de depozit (pasive) și de credit (active);

- stabilirea unor mărimi diferenţiate ale ratelor dobânzilor, asigurând rentabilitatea operaţiunilor băncii, precum şi procedura de plată a acestora pe bază contractuală.

Politica de rate a dobânzii a băncii este influențată de factori externi și interni.

Factorii externi includ:

- starea pietei financiare;

- rata inflației;

- cererea de servicii bancare;

- nivelul concurenţei bancare;

- politica Băncii Rusiei și a Ministerului de Finanțe al Federației Ruse;

- specificul regional;

- starea mediului social.

Factorii interni includ:

- gama de servicii prestate de banca;

- calificarea si experienta personalului;

- componenţa clienţilor băncii.

Atunci când își formează politica privind rata dobânzii, banca ține cont de faptul că diferite sectoare ale pieței financiare sunt caracterizate de valori diferite ale ratelor dobânzilor.

Ratele de pe piața monetară utilizate pentru operațiunile de creditare pe termen scurt între instituțiile financiare (inclusiv cele de stat) sunt rata oficială de actualizare, rata la creditele interbancare pe termen scurt.

Ratele de pe piața valorilor mobiliare sunt în principal ratele de rentabilitate ale diferitelor obligațiuni în momentul emiterii acestora și ulterior pe piața secundară.

Ratele la operațiunile băncii cu debitori și creditori nebanci sunt ratele asociate cu furnizarea și atragerea de fonduri către debitorii și creditorii specifici.

Principiul principal al politicii de dobândă urmat de o bancă comercială în domeniul alocării resurselor este asigurarea unui venit maxim cu o structură echilibrată a activelor și un nivel minim de risc de nereturnarea resurselor emise.

Astfel, politica de dobândă a unei bănci comerciale de astăzi vizează gestionarea adecvată a lichidității și rentabilitatea bilanţului său. O politică eficientă a ratei dobânzii ar trebui să asigure flexibilitatea prețurilor la resursele de credit și depozit, lichiditatea și rentabilitatea băncii.

1.2 Reglementarenoi fundamente ale politicii ratei dobânzii

Băncile sunt persoane juridice și independente din punct de vedere economic. Ei urmăresc propria politică a ratei dobânzii în raport cu fiecare client specific, al cărui rezultat final este realizarea de profit, ca obiectiv principal în condițiile pieței. Responsabilitatea economică și juridică pentru activitatea băncii cu clienții revine fondatorilor și acționarilor băncii.

Înainte de a forma un portofoliu de credite, o bancă comercială trebuie să-și formeze o politică a ratei dobânzii în legătură cu operațiunile de creditare și depozit, astfel încât să maximizeze profiturile. În consecință, rata dobânzii la operațiunile de depozit este la un nivel mai scăzut decât la credit. Ratele dobânzilor la diferite instrumente de depozit au propriile lor particularități de formare. Ratele la depozitele cetățenilor sunt de obicei mai mici decât ratele la depozitele persoanelor juridice din cauza volumului mai mic al depozitelor și a costurilor mai mari pentru formarea bazei de resurse. În același timp, depozitele persoanelor fizice sunt bine gestionate; prin creșterea dobânzii la depozite se poate asigura un aflux rapid de resurse.

Principalele documente de reglementare care guvernează politica privind rata dobânzii a băncilor comerciale este Regulamentul Băncii Centrale a Federației Ruse nr. 39-P „Cu privire la procedura de calcul a dobânzii la operațiunile legate de atragerea și plasarea de fonduri de către bănci”. Acesta definește procedura de calcul a dobânzii la operațiunile active și pasive ale băncii legate de atragerea și plasarea de fonduri ale clienților băncii - persoane fizice și juridice, atât în moneda națională a Federației Ruse, cât și în valută străină, precum și pentru utilizarea fondurilor deținute în conturile bancare.

Băncile pot acumula dobândă într-unul din patru moduri: prin formulele dobânzii simple, ale dobânzii compuse, folosind o rată fixă sau variabilă a dobânzii în conformitate cu termenii acordului. Dacă în contract nu se specifică metoda de calcul a dobânzii, atunci dobânda se percepe conform formulei dobânzii simple folosind o rată fixă a dobânzii. La calcularea sumei dobânzii pentru fondurile atrase și plasate, se ia în considerare rata dobânzii (în procente pe an) și numărul real de zile calendaristice pentru care fondurile sunt atrase sau plasate.

Dobânda poate fi acumulată în una dintre cele patru moduri: prin formulele dobânzii simple, a dobânzii compuse, folosind o rată fixă sau variabilă a dobânzii în conformitate cu termenii acordului. Dacă în contract nu se specifică metoda de calcul a dobânzii, atunci dobânda se percepe conform formulei dobânzii simple folosind o rată fixă a dobânzii. La calcularea sumei dobânzii la fondurile atrase și plasate, se ia în considerare rata dobânzii în procente pe an și numărul efectiv de zile calendaristice pentru care fondurile sunt atrase sau plasate.

Pentru participanții la tranzacțiile de credit, influența forțelor pieței și a reglementărilor guvernamentale asupra nivelului ratelor dobânzilor este de mare importanță. Statul ajustează nivelul ratei dobânzii în primul rând pentru a asigura dezvoltarea prioritară a anumitor sectoare ale economiei. Un alt obiectiv al reglementării ratelor dobânzilor este crearea unor condiții de concurență echitabile pentru participanții la sistemul național de creditare.

Un factor important care determină costul resurselor atrase și plasate pe piața de credit este politica de dobândă a Băncii Centrale. Majoritatea băncilor centrale își conduc politica monetară pe baza reglementării ratei dobânzii, adică determină prețul banilor în economie. Banca Centrală influențează nivelul ratelor dobânzilor băncilor comerciale prin utilizarea metodelor de reglementare directă (directivă) și indirectă.

Metodele de reglare directă includ:

Limitarea nivelului superior al ratelor dobânzii;

Stabilirea diferenței dintre dobânda de împrumut și de depozit.

Stabilirea directă a limitei ratei dobânzii de către Banca Centrală la operațiunile active și pasive ale băncilor comerciale poate duce la creșterea concurenței pe piața resurselor de credit, limitând posibilitatea atragerii acestora, necesitatea majorării capitalului autorizat, reducerea volumului împrumuturi prin reducerea împrumuturilor riscante, precum și o creștere a ratelor dobânzilor la împrumuturi debitori de primă clasă.

Cele mai eficiente instrumente pentru influențarea indirectă a nivelului ratelor dobânzii includ:

Valoarea rezervelor minime obligatorii ale Băncii Centrale;

Volumul, condițiile și prețul de piață al creditelor acordate băncilor comerciale;

Indicatorii de lichiditate;

Mecanismul de impozitare a băncilor comerciale.

Modificările ratelor de impozitare afectează direct nivelul ratelor dobânzilor, de ex. cu cât ratele de impozitare sunt mai mari, cu atât ratele dobânzilor pentru împrumut sunt mai mari și invers. Creșterea ratei rezervelor obligatorii a Băncii Centrale duce și la o creștere a ratelor dobânzilor la credite.

Rata de plată a resurselor, stabilită de Banca Centrală, împreună cu rata rezervelor obligatorii și condițiile de emitere și circulație a titlurilor de stat, reprezintă un instrument eficient pentru administrarea băncilor comerciale. Fără a apela la reglementarea directă a politicii ratei dobânzii a acestora din urmă, Banca Centrală determină unitatea politicii ratei dobânzii la scara economiei, stimulând o creștere sau scădere a dobânzilor. În majoritatea țărilor, rata de actualizare sau rata de refinanțare este una dintre ratele oficiale prin care piețele monetare și de credit sunt reglementate într-o țară.

Rata de actualizare este rata oficială pentru creditarea băncilor comerciale de către Banca Centrală. Dobânda de scont este unul dintre principalele instrumente prin care Banca Centrală reglementează volumul masei monetare în circulație, rata inflației, starea balanței de plăți și cursul de schimb. O scădere a ratei dobânzii oficiale duce la o scădere a costului resurselor de credit și la o creștere a ofertei pe piață, dimpotrivă, la creșterea acesteia - la o contracție a masei monetare, la o încetinire a inflației, dar în același timp. timp - la o scădere a investițiilor. O modificare a ratei de refinanțare semnalează o modificare a politicii monetare a Băncii Centrale, în funcție de nivelul inflației. Politica de influentare a masei monetare prin reglementarea acestor rate se numeste politica contabila. Obiectul principal, care este influențat de politica ratei dobânzii a Băncii Centrale, în toate țările dezvoltate îl reprezintă împrumuturile pe termen scurt. Totuși, prin reglementarea ratei de actualizare, Banca Centrală influențează nu numai starea banilor, ci și piața financiară. Astfel, o creștere a ratei de actualizare atrage după sine o creștere a dobânzilor la creditele și depozitele de pe piața monetară, care afectează la rândul său o scădere a cererii de titluri și o creștere a ofertei acestora.

Pe parcursul evoluției sistemului monetar, rata de refinanțare a început să aibă indicatori mai indicativi care conferă economiei un anumit reper în raport cu valoarea monedei naționale pe termen mediu. Efectuând operațiuni pe piața financiară și aprobând ratele dobânzilor pentru instrumentele de politică monetară, banca formează astfel un coridor de fluctuații ale ratei dobânzii. Influența ratelor dobânzilor Băncii Centrale asupra pieței financiare se manifestă și în cadrul implementării acțiunilor de către bancă de eficientizare a lichidității curente a sistemului bancar.

Astfel, datorită respectării stricte a principiilor de mai sus, atât în reglementarea monetară, cât și în sprijinul lichidității și a politicii ratei dobânzii, se creează un stimulent pentru întregul sistem bancar să redistribuie efectiv fondurile și să formeze o bază de resurse fără participarea resurselor băncilor.

1.3 Clasificare și tipuri de interespoliticile bancare

Pe baza principalelor scopuri și obiective ale politicii ratei dobânzii a unei bănci comerciale, se pot distinge următoarele tipuri:

Politica ratei dobânzii la operațiunile active;

Politica ratei dobânzii la operațiunile pasive.

Operațiunile active sunt operațiuni prin care băncile pun resursele la dispoziție. Acestea includ:

Creditarea pe termen scurt și lung a activităților industriale, sociale, investiționale și științifice ale întreprinderilor;

Acordarea de credite de consum populației;

Achizitionare de valori mobiliare;

Factorizarea;

Finanțare și creditare inovatoare;

Participarea la capitalul propriu prin intermediul bancii la activitatile economice ale intreprinderilor;

Împrumuturi către alte bănci.

Conducerea politicii de dobândă la operațiunile active constă în utilizarea unui set de măsuri care vizează stabilirea dobânzilor optime pentru a asigura funcționarea profitabilă a băncii în implementarea operațiunilor de credit și pentru a minimiza riscurile care însoțesc modificările prețurilor la serviciile de credit.

La formarea ratelor dobânzii la operațiunile active, banca ia în considerare următorii factori:

Rata oficială de actualizare a Băncii Centrale;

Conditiile magazinului;

Costuri de strângere de fonduri;

Gradul de risc al proiectului;

Starea financiară a împrumutatului, gradul de fiabilitate, solvabilitatea.

Limita superioară a dobânzii bancare pentru un împrumut este determinată de condițiile pieței. Limita inferioară se calculează ținând cont de costurile băncii pentru strângerea de fonduri și asigurarea funcționării instituției de credit. La calcularea ratei dobânzii la fiecare tranzacție specifică, o bancă comercială ia în considerare nivelul bazei (determinat pe baza costului aproximativ al investițiilor în credit) și nivelul de rentabilitate gajat al împrumutului.

La determinarea ratei dobânzii la fiecare tranzacție specifică, o bancă comercială ia în considerare:

Nivelul ratei dobânzii de bază;

Primă de risc.

Rata de bază a dobânzii este determinată pe baza costului planificat al capitalului de împrumut și a nivelului de rentabilitate promis al operațiunilor de creditare pentru perioada următoare.

Rata de bază bancară este rata minimă stabilită de fiecare bancă pentru împrumuturile acordate. Băncile oferă împrumuturi adăugând o marjă, de ex. o primă la rata de bază pentru majoritatea împrumuturilor de vânzare cu amănuntul. Rata de bază include cheltuielile de funcționare și administrative și profiturile băncii. Instalat independent de fiecare bancă.

Factorii care sunt luați în considerare la formarea politicii ratei dobânzii la operațiunile active includ și:

Costurile de strângere de fonduri (nivelul ratei medii a dobânzii la depozite);

Gradul de risc inerent împrumutului (inclusiv starea garanției);

scadenta creditului;

Cheltuieli pentru formarea unui credit și controlul rambursării acestuia;

ratele băncilor competitive;

Natura relației dintre bănci și debitori (inclusiv veniturile din fonduri în contul de depozit al împrumutatului și costul prestării de servicii către acesta - plătirea facturilor și a altora);

Rata rentabilității care poate fi obținută prin investirea fondurilor și a altor active.

Operațiunile pasive sunt operațiuni prin care băncile își formează resursele pentru creditare și alte operațiuni active.

Acestea includ:

Atragerea către decontare și conturile curente ale persoanelor juridice și ale persoanelor fizice;

Deschiderea conturilor urgente ale cetățenilor, întreprinderilor, organizațiilor;

Emisiune de valori mobiliare;

Credite de la alte banci.

Băncile folosesc rata dobânzii la depozite ca pârghie principală în competiția pentru fonduri gratuite ale persoanelor fizice și juridice. Creșterea ratei oferite de bancă permite atragerea de resurse suplimentare. În schimb, o bancă suprasaturată cu resurse, dar limitată la câteva zone profitabile ale plasării acestora, menține sau chiar reduce ratele depozitelor. Băncile stabilesc rate diferențiate în funcție de tipul contului de depozit, termenul de plasare a fondurilor pe depozit și suma depozitului. Stabilirea prețurilor pentru obligațiile de depozit ale băncii se bazează pe o analiză a relației dintre rata de depozit, care reflectă valoarea de piață a strângerii de fonduri, și costurile băncii asociate cu deservirea fiecărui tip de conturi de depozit. Dacă costurile de operare ale băncii pe cont sunt semnificative, de exemplu, pentru conturile curente ale clienților, atunci rata va fi scăzută sau nu se va plăti deloc dobândă. Uneori banca transferă clientului costul deservirii depozitului, percepând un comision fix sau stabilind costul fiecărei operațiuni în cont și plătește în același timp dobândă la soldul din contul clientului.

Pentru a-l interesa pe deponent să plaseze bani în bancă și pentru a-l obliga să renunțe la alte opțiuni, debitorii trebuie să-l compenseze pentru nivelul mediu de profitabilitate din economia unei țări date în ansamblu. Acest nivel este aproape egal cu rata reală de creștere economică într-o anumită perioadă de timp. În acest fel, costul inițial sau principal al împrumutului este determinat, reflectând creșterea reală, spre deosebire de creșterile inflaționiste ale prețurilor bunurilor și serviciilor și, prin urmare, este cunoscut sub numele de rata reală a dobânzii.

Principalii factori influențează nivelul ratei de bază la depozit:

Ratele reale de creștere economică în țară;

Rata inflației așteptată pe perioada investiției;

Riscul de nerambursare a fondurilor, care este asociat cu o anumită instituție bancară.

Dobânzile plătite la depozite îndeplinesc funcția de redistribuire, ele pot reglementa structura depozitelor și afluxul de fonduri în anumite forme de investiții pentru diverse scopuri, în conformitate cu cererea de resurse de credit.

Astfel, politica dobânzii este unul dintre cele mai importante și în același timp destul de complexe instrumente de reglementare a activităților bancare. Principiile de bază pentru construirea unei scale a ratelor dobânzilor ar trebui să plece de la starea cererii și ofertei de resurse de credit, perioadele de depozitare, mărimea depozitelor, ratele inflației etc. De asemenea, în aproape toate țările, politica ratelor dobânzii este reglementată de stat.

O politică eficientă a ratei dobânzii în legătură cu operațiunile de depozit este una dintre cele mai importante componente ale funcționării cu succes a unei bănci comerciale. Operațiunile de depozit constituie grupul principal al operațiunilor sale pasive. Pe baza acestora se formează o mare parte din resursele băncii, utilizate pentru împrumuturi pe termen scurt și lung către entități de afaceri și populație. Capacitatea băncii de a atrage depozite este principalul criteriu de recunoaștere a acesteia de către alți participanți la piață.

2. Analiza politicii de dobândă a Băncii Petrocommerce OJSC în raport cu operațiunile de depozit

2.1 Caracterul generalcaracteristicăOJSC Bank Petrocommerce

Bank Petrocommerce (denumită în continuare Banca) este unul dintre activele strategice ale Grupului IFD Kapital, creat în 2003 ca un grup de companii financiare și reprezentând în prezent una dintre cele mai mari holdinguri diversificate, ale cărei active sunt reprezentate în sectorul petrolului și gazelor. industrie, servicii bancare și financiare, construcții, industria chimică, mass media și înaltă tehnologii.

În octombrie 2013, s-a anunțat că Banca a fost integrată în structura corporației financiare Otkritie prin achiziționarea a 79,4% din acțiunile sale.

Banca a fost fondată în 1992, este o instituție financiară și de credit universală care oferă o gamă largă de servicii clienților corporativi, întreprinderilor mici și mijlocii, clienților privați, clienților VIP, inclusiv servicii bancare de investiții.

Banca este una dintre cele mai mari bănci din Federația Rusă, are o rețea regională extinsă reprezentată în 29 de entități constitutive ale Federației Ruse și la 1 aprilie 2014 numărând 18 sucursale, 1.501 ATM-uri, 7.618 terminale POS. Grupul bancar include și PJSC Bank Petrocommerce-Ukraine, o instituție financiară universală care oferă o gamă largă de servicii bancare. Una dintre principalele activități ale PJSC Bank Petrocommerce-Ucraina este deservirea companiilor rusești care operează pe piața ucraineană și a companiilor ucrainene cu investiții rusești.

Acţionarii Băncii sunt: Company RESERVE INVEST HOLDING (CYPRUS) LIMITED cu o cotă de 86,03%; CONFERN LIMITED cu o cotă de 10,47% și acționari minoritari cu o cotă totală de 3,49%.

Președinte al Consiliului de Administrație
Fedun Leonid Arnoldovich	Președinte al Consiliului de administrație al Societății pe acțiuni închise „IFD Kapital”
Membrii Consiliului Director
Alekseeva Elizaveta Ivanovna	Director al Departamentului Control Intern și Audit al Grupului, Societatea pe acțiuni închisă IFD Kapital
Jhirkov Alexandru Nikolaevici
Matytsyn Alexander Kuzmich	Vicepreședinte senior pentru finanțe, OAO „LUKOIL”
Mihailov Serghei Anatolievici	Membru al Consiliului de Administrație al Societății pe acțiuni închise „IFD Kapital”
Nikitenko Vladimir Nikolaevici	Membru al Consiliului de Administrație al OJSC Bank Petrocommerce
Nikitin Stanislav Georgievici	Vicepreședinte-trezorier al OAO „LUKOIL”
Plaksina Olga Vladimirovna	Președintele Consiliului de Administrație al Societății pe acțiuni închise „IFD Kapital”
Ilyinskaya Elena Fedorovna	Prim-vicepreședinte al Consiliului de administrație al Societății pe acțiuni închise „IFD Kapital”

Banca este inclusă în registrul băncilor - membre ale sistemului de asigurare obligatorie a depozitelor, este membru cu drepturi depline al organizațiilor și asociațiilor profesionale de top, printre care:

Asociația Băncilor Ruse;

Asociația Participanților la Piața de Bill;

Asociația Națională a Pieței Valorilor Mobiliare (organizație non-profit de autoreglementare);

Organizație non-profit „Asociația Băncilor Regionale din Rusia”;

Organizație de autoreglementare (non-profit) „Asociația Națională a Participanților la Bursa”;

Asociația „VISA”;

Asociația Națională Rusă SWIFT;

Asociația Monetară Internațională din Moscova;

Asociația Națională a Monedei;

Asociația Membrilor MasterCard (organizație non-profit);

Asociația Societăților de Factoring;

Parteneriat non-profit „Consiliul Național de Plăți”;

Organizație non-profit LUKOIL Charitable Foundation.

Fiabilitatea financiară și stabilitatea Băncii este confirmată de ratingurile de credit ridicate ale principalelor agenții de rating internaționale și naționale.

Standard & Poor "s

Banca acordă o atenție deosebită menținerii unei calități ridicate a activelor, gestionării eficiente a riscurilor și a costurilor. Sistemul de control al riscurilor al Băncii a fost certificat de către agenția independentă de rating „Expert RA”, în urma căreia la 7 octombrie 2013 sistemului de control al riscurilor Băncii i s-a acordat cel mai înalt rating „A.rm”. Sistemul de management al riscurilor face posibilă luarea în considerare a acestora atât în etapa de luare a deciziilor de management, cât și în procesul de desfășurare a activităților bancare. Acest sistem se bazează pe identificarea în timp util a posibilelor riscuri, identificarea și clasificarea acestora, analiza, măsurarea și evaluarea pozițiilor de risc, precum și aplicarea unor metode specifice de management al riscului bancar. Evaluarea și managementul riscurilor sunt integrate în operațiunile de zi cu zi. La construirea unui sistem de management al riscului, Banca ține cont de recomandările Comitetului de la Basel pentru Supraveghere și Reglementare Bancară.

Principalele tipuri de risc pe care Banca le alocă pentru management includ:

Riscul de credit - mecanismul de management reprezintă limitele care sunt stabilite de organele și Comitetele abilitate ale Băncii pe baza principiului partajării riscului pe pozițiile de credit, care asigură posibilitatea alocării eficiente a limitelor, precum și controlul operațional asupra utilizarea lor;

Riscul de piață - se utilizează procedura de reevaluare zilnică a pozițiilor și un sistem de limite de volum și stop pentru pozițiile care poartă riscul de piață. Pentru stabilirea și revizuirea limitelor de volum și stop, precum și pentru calcularea reducerilor, se utilizează metoda Value at Risk (VAR);

Riscul de pierdere de lichiditate - riscul lichidității curente și al lichidității structurale este gestionat separat;

Riscuri operaționale și juridice - identificarea și colectarea datelor privind pierderile interne și externe, analiza și evaluarea acestora. Toți angajații Băncii, precum și organele de conducere, atunci când iau acțiuni și iau decizii, țin cont de impactul riscurilor operaționale și legale;

Risc reputațional - se iau măsuri pentru reducerea posibilelor pierderi, păstrarea și menținerea reputației de afaceri a Băncii cu clienții și contrapărțile, fondatorii (participanții), participanții la piața financiară, organisme guvernamentale și locale, uniuni (asociații) bancare, organizații de autoreglementare. , ai cărui membri este Banca;

Riscul de țară și regional - la determinarea strategiei de dezvoltare a rețelei, Banca ia în considerare situația din regiuni din punct de vedere al stabilității politice și economice, precum și din punctul de vedere al fiabilității celor mai interesante potențiale contrapărți. Un model bazat pe utilizarea metodelor econometrice este utilizat pentru a prezice apariția crizelor;

Riscul strategic - Banca folosește următoarele metode: Analiza SWOT și alte metode, pe baza cărora se formează măsurile strategice necesare (programe, proiecte), care să permită asigurarea utilizării efective a potențialului Băncii, maximizarea sinergiei diverselor afacerilor.

2.2 Analiza activitatilor financiareOJSC Bank Petrocommerce

În 2013, OJSC Bank Petrocommerce a demonstrat dezvoltarea durabilă în toate domeniile de activitate țintă, în conformitate cu strategia de dezvoltare a Băncii. Cu toate acestea, la sfârșitul anului 2013, Banca a primit o pierdere în valoare de 7,1 miliarde RUB.

Evaluarea conformității cu ratele obligatorii ale OJSC Bank Petrocommerce este prezentată în Tabelul 2.

Tabelul 2 - Evaluarea conformității cu standardele obligatorii

Indicatori de nume	Valoare normativă	Valori reale
		La data de raportare anterioară	De la data raportării

Rata de adecvare a capitalului propriu (capital) al băncii (N1)
Rata lichidității instantanee a băncii (Н2)
Rata lichidității curente a băncii (N3)
Rata lichidității pe termen lung a băncii (N4)
Expunerea maximă față de un împrumutat sau un grup de debitori afiliați (N6)
Raportul dintre mărimea maximă a riscurilor mari de credit (N7)
Standardul pentru suma maximă de împrumuturi, garanții bancare și garanții oferite de bancă participanților săi (N9.1)
Raportul dintre valoarea agregată a riscului pentru persoanele din interiorul băncii (N10.1)
Standardul de utilizare a fondurilor proprii (capitalului) băncii pentru achiziționarea de acțiuni (participări) altor persoane juridice (N12)

Datele din Tabelul 2 indică o creștere a valorii ratei de adecvare a capitalului propriu al Băncii la sfârșitul anului 2013 față de anul 2012. Este evident că Banca respectă pe deplin cerințele de adecvare a capitalului propriu. La 01.01.2014, cota de adecvare a capitalului propriu (N1) a fost de 12,6% conform RAS; de la 01.01.2014 rata de adecvare a capitalului agregat conform Basel III - 14,2%.

Indicatorii de lichiditate ai Băncii, ca și până acum, sunt la un nivel ridicat: la 01.01.2014, rata lichidității instantanee (S2) a fost de 60,1%, lichiditatea curentă (N3) - 75,7%, lichiditatea pe termen lung - 76,7%... Raportul dintre portofoliul de credite și fondurile clienților este de 113% la 01.01.2014 (99% la 01.01.2013).

Rata lichidității instantanee la 01.01.2013 a fost de 51,4%, la 01.01.2014 această rată a crescut cu 8,7% și a constituit 60,1%. Astfel, se poate spune că valoarea băncii a funcționat odată cu creșterea lichidității curente. Aceasta înseamnă că banca dispune de suficiente fonduri lichide pentru a le rambursa în cazul unor creanțe pentru toate datoriile la cerere, păstrându-și în același timp solvabilitatea.

Scăderea ratei curente de lichiditate pentru pasivele pe termen fix la 75,7% la 01.01.2014 față de 79,2% la 01.01.2013 indică o stare stabilă, în ciuda unei ușoare tendințe negative, întrucât acest raport depășește în continuare rata de 50% . Astfel, banca dispune de fonduri lichide pentru achitarea cotei necesare din pasivele urgente.

Rata lichidității pe termen lung la 01.01.2013 a fost de 77,5% la 01.01.2014, aceasta a scăzut și a constituit 76,7%. Aceasta înseamnă că 76,7% din investițiile pe termen lung ale băncii la 01.01.2014 au fost garantate cu resurse pe termen lung, ceea ce este semnificativ mai mic decât standardul de 120%. Astfel, Banca are un grad scăzut de lichiditate pe termen lung, conform altor indicatori de lichiditate, poziția sa este stabilă, de unde riscul dezechilibrității.

Raportul expunerii maxime față de un debitor sau un grup de debitori afiliați (N6) în anul 2013 a crescut și a constituit 24,8%, ceea ce se apropie de valoarea maximă normativă de 25%, ceea ce dictează necesitatea diversificării în continuare a creditului Băncii. portofoliu pentru a reduce valoarea acestui raport.

Standardele pentru mărimea maximă a împrumuturilor, garanțiilor bancare și garanțiilor acordate de bancă participanților săi (N 9.1) și utilizarea fondurilor proprii pentru achiziționarea de acțiuni ale altor persoane juridice (N12) la 01.01.2014 au fost 0, ceea ce indică faptul că Banca nu are riscuri în aceste domenii...

Rata mărimii maxime a riscurilor mari de credit (N7) atât în 2012, cât și în 2013 este semnificativ mai mică decât norma de 800, ceea ce indică abordarea echilibrată a Băncii de a diversifica riscurile mari de credit și de a menține acest raport la un nivel scăzut. Valoarea agregată a riscului pentru persoanele din interiorul băncii (N10,1) a fost de 1,7% în 2013, ceea ce este mai mic decât maximul posibil de 3% și indică, de asemenea, eforturile Băncii de a-și optimiza riscurile.

Date bilanţiere pentru 2012 şi 2013 indică faptul că activitatea Băncii este destul de bine echilibrată. Creșterea moderată a activelor în 2013 (cu 5%) se datorează dezvoltării concentrate în segmentele de afaceri prioritare și vânzării de împrumuturi în valoare de 21 miliarde RUB. ca parte a integrării Băncii în Corporația Financiară Otkritie. Principalii factori de creștere a activelor au fost creditarea clienților și operațiunile cu instrumente de lichiditate.

Tabelul 3 - Analiza dinamicii compoziției activelor bancare

Titlul articolului	Valori reale, mln.	Deviere, milioane de ruble (Art. 3 - Art. 2)	Ritm creştere (creştere),% (st.3 / st.2Ch100%)
	La data de raportare anterioară	De la data raportării

Bani gheata
La Banca Centrală a Federației Ruse


Datoria netă la împrumut



Alte bunuri
Total active

Potrivit situațiilor financiare, în 2013 activele au crescut cu 5%, până la 236,5 miliarde de ruble, inclusiv din cauza creșterii portofoliului de credite. La sfârșitul anului, portofoliul de credite al Băncii Petrocommerce se ridica la 156,3 miliarde de ruble, ceea ce este cu 5% mai mare decât în 2012:

Portofoliul de credite cu amănuntul al Băncii a crescut cu o rată care depășește semnificativ media pieței - 56% față de 26%, însumând 29,6 miliarde de ruble la sfârșitul anului. Creșterea portofoliului de credite cu amănuntul sa datorat în primul rând dezvoltării creditării ipotecare și de consum;

Cea mai mare dinamică de creștere a fost demonstrată de segmentul de creditare pentru întreprinderile mici și mijlocii: portofoliul acestor împrumuturi a crescut de 4,6 ori, până la 9,8 miliarde de ruble. Totodată, calitatea portofoliului de credite al Băncii este la un nivel foarte ridicat: ponderea creditelor restante este mai mică de 0,05%;

Portofoliul de factoring al Băncii Petrocommerce a crescut cu 12%, până la 18,9 miliarde de ruble.

După cum se poate observa din tabelul 4, structura balanței este relativ stabilă și nu suferă modificări semnificative. Componenta principală a activelor este un portofoliu de credite, pasivele sunt fonduri ale clienților. Ponderea lor în structura bilanţului este comparabilă cu indicatorii medii de piaţă. Aproximativ 80% din sold este reprezentat de instrumente financiare denominate în ruble, ceea ce permite reducerea la minimum a riscurilor valutare.

Tabelul 4 - Analiza dinamicii structurii activelor bancare

Titlul articolului	Valori reale,%	Deviere, (Art. 3 - Art. 2)
	La data de raportare anterioară	De la data raportării

Bani gheata

Fonduri de la instituțiile de credit
Active financiare la valoarea justă prin profit sau pierdere
Datoria netă la împrumut
Investiții nete în valori mobiliare și alte active financiare disponibile pentru vânzare
Investiții nete în titluri deținute până la scadență
Imobilizari, imobilizari necorporale si stocuri
Alte bunuri
Total active

Tendințele de mai sus au contribuit la modificarea structurii portofoliului de credite în conformitate cu planurile stabilite în strategia de dezvoltare a Băncii. Astfel, ponderea creditelor corporative a scăzut de la 71% la 60%, ponderea portofoliului de credite retail a crescut de la 13% la 19%; ponderea creditelor IMM-urilor a crescut de la 1,4% la 6%; ponderea factoringului - de la 11% la 12%.

În ceea ce privește pasivele, principalele surse de creștere a bazei de resurse în 2013 au fost împrumuturile subordonate, împrumuturile cu obligațiuni și împrumuturile de la Banca Rusiei. În 2013, Banca a executat o opțiune de vânzare pentru trei emisiuni de obligațiuni cu o valoare nominală de 11 miliarde RUB. O emisiune de obligațiuni pe 5 ani pentru 5 miliarde de ruble a fost plasată cu succes. cu supraabonament semnificativ. La sfârșitul anului 2013, Banca nu a cunoscut o ieșire de deponenți: scăderea fondurilor clienților privați la sfârșitul anului a fost mai mică de 1%. Atras în 4 mp. împrumuturi subordonate în 2013 în echivalentul a 10 miliarde RUB. a contribuit la consolidarea bazei de capital.

Tabelul 5 - Analiza dinamicii compoziției pasivelor, surselor de fonduri proprii și pasivelor extrabilanțiare ale băncii

Titlul articolului	Valori reale, mln.	Deviere, (Art. 3 - Art. 2)	Rata de crestere (creştere),% (st.3 / st.2Ch100%)
	La data de raportare anterioară	De la data raportării



Fondurile instituțiilor de credit



Alte datorii

Liabilitati totale
Surse de fonduri proprii


Primă de acțiuni
fond de rezervă

Reevaluarea mijloacelor fixe




Datorii în afara bilanţului
Obligații irevocabile ale unei instituții de credit
Garantii si garantii emise de o institutie de credit
Neprevăzute non-credit
Total datorii în afara bilanţului

În 2013, structura de finanțare a Băncii, așa cum se arată în Tabelul 6, nu a suferit modificări semnificative. Ca și înainte, baza sa (64% din pasive) sunt fondurile clienților, care au scăzut cu 7% pe parcursul anului, la 139 de miliarde de ruble. În 2013, Banca a îndeplinit cu succes oferta pentru trei împrumuturi cu obligațiuni pentru 11 miliarde de ruble și a plasat, de asemenea, o nouă emisiune de obligațiuni pentru 5 miliarde de ruble, cu o suprasubscriere semnificativă.

Tabelul 6 - Analiza dinamicii structurii pasivelor și a surselor de fonduri proprii ale băncii

Titlul articolului	Valori reale, mln.	Deviere, (Art. 3 - Art. 2)
	La data de raportare anterioară	De la data raportării


Împrumuturi, depozite și alte fonduri ale Băncii Centrale a Federației Ruse
Fondurile instituțiilor de credit
Datorită altor clienți decât instituțiile de credit
Datorii financiare la valoarea justă prin profit sau pierdere
Bilete la ordin emise
Alte datorii
Provizioane pentru pierderi potențiale aferente angajamentelor de credit contingente, alte pierderi potențiale și operațiuni
Liabilitati totale
Surse de fonduri proprii
Fonduri ale acționarilor (participanților)
Acțiuni proprii (părți) răscumpărate de la acționari (participanți)
Primă de acțiuni
fond de rezervă
Reevaluarea la valoarea justă a titlurilor disponibile pentru vânzare
Reevaluarea mijloacelor fixe
Rezultatul reportat (pierderile neacoperite) din anii anteriori
Profit (pierdere) neutilizat pentru perioada de raportare
Total surse de fonduri proprii
Total pasive și surse de capital propriu

Situația rezultatelor financiare pentru anul 2013, după cum reiese din tabelul 7, arată o creștere a marjelor și a veniturilor din activitățile de bază. Dinamica pozitivă a acestor venituri, în primul rând creșterea veniturilor pe segmente de afaceri prioritare, este un factor cheie în creșterea profitului brut: veniturile din dobânzi în 2013 au crescut cu 21%, până la 20,0 miliarde de ruble. (16,6 miliarde de ruble în 2012), venitul net din dobânzi - cu 31%, la 8,4 miliarde de ruble. (6,4 miliarde de ruble în 2012), venit net din comisioane și comisioane - cu 37%, până la 2,0 miliarde de ruble. (1,5 miliarde RUB în 2012). Profitul brut pentru 2013 a fost de 12,3 miliarde RUB. (+ 9% față de 2012). Creșterea cheltuielilor de exploatare este în concordanță cu obiectivele de dezvoltare a afacerii.

Tabelul 7 - Analiza dinamicii rezultatelor financiare ale bancii

Documente similare

teză, adăugată 18.11.2009

teză, adăugată 28.02.2010

teză, adăugată 19.06.2015

teză, adăugată 21.04.2011

lucrare de termen, adăugată 10.10.2011

teză, adăugată 27.01.2013

Forme și instrumente ale politicii ratei dobânzii a unei bănci comerciale, reglementarea legală a acesteia. Particularități ale politicii ratei dobânzii a unei bănci comerciale (pe exemplul FJSCB „Investtorgbank” (OJSC) „Kostromskaya”). Probleme și perspective ale politicii ratei dobânzii.

lucrare de termen, adăugată 23.02.2014

Fundamentele teoretice și esența politicii de depozit. Probleme și perspective pentru dezvoltarea bazei de resurse a băncilor din Federația Rusă. Elemente ale politicii de depozit. Principalele etape ale formării unei politici de economii. Structura tipică mărită a băncii.

rezumat, adăugat 07.07.2014

Metode de analiză a politicii de depozit a unei bănci comerciale. Rolul fondurilor împrumutate și proprii în economia băncii. Structura fondurilor împrumutate. Caracteristicile fiecărui tip de pasiv al unei bănci comerciale. Principii fundamentale ale politicii de depozit a băncii.

lucrare de termen, adăugată 11/10/2009

Ministerul Educației și Științei

Federația Rusă

Instituție de învățământ de stat

studii profesionale superioare

Facultatea de seară

DEPARTAMENTUL BANCAR

TEZA

Politica de depozit a unei bănci comerciale

SFÂNTUL PETERSBURG 2011

INTRODUCERE

Relevanța lucrării. Ultimul an în dezvoltarea sectorului bancar rus este caracterizat de consolidarea tendințelor pozitive. Importanța sectorului bancar în economia țării crește treptat, iar creșterea încrederii deponenților în bănci este remarcabilă. Însă, alături de dezvoltarea dinamică a sectorului bancar, există și o acumulare de riscuri, ceea ce duce la o scădere a eficienței băncilor comerciale.

Munca băncilor comerciale de a atrage și plasa fondurile clienților se desfășoară într-un mediu extern dificil și instabil, prin urmare, băncile, în primul rând, pentru a rezolva problema eficienței operaționale, este necesar să se echilibreze interacțiunea cu clienții, să organizeze corect procesul de formare a bazei de resurse a băncii. Cea mai mare parte a resurselor bancare se formează în procesul de atragere a fondurilor gratuite ale clienților prin efectuarea de operațiuni de depozit, precum și prin emiterea propriilor obligații de creanță. Toate tipurile de operațiuni de depozit pot fi considerate parte a portofoliului bancar. Atunci când gestionați un portofoliu de depozite, trebuie să analizați compoziția, volumul, rentabilitatea, riscul acestuia, să faceți previziuni și să cuantificați fluxurile de numerar. Toate acestea sunt un factor determinant în politica de depozit a unei bănci comerciale.

Până în prezent, un număr insuficient de lucrări științifice au fost consacrate problemelor formării politicii de depozit a băncii, studiului fundamentelor teoretice ale acesteia și recomandărilor de aplicare practică.

Obiectul de cercetare al tezei este BALTINVESTBANK OJSC.

Tema tezei este politica de depozit a băncilor comerciale.

Scopul tezei este de a defini esența politicii de depozit a băncii, de a studia procesele de formare a politicii de depozit, mecanismele de implementare a acesteia, precum și de a elabora propuneri de îmbunătățire a politicii de depozit a OJSC BALTINVESTBANK.

Pentru a atinge acest obiectiv, este necesar să se rezolve următoarele sarcini:

explorați bazele teoretice ale politicii de depozit a băncii,

luați în considerare tipurile de depozite ale băncilor comerciale,

să studieze abordări ale formării politicii de depozit a băncii,

analiza politica de depozit a BALTINVESTBANK OJSC,

Baza teoretică a cercetării a fost formată din actele legislative și de reglementare ale Federației Ruse, Băncii Centrale a Federației Ruse, monografii științifice, literatură educațională, cercetări de disertație, periodice economice.

Baza de informații a constituit-o datele rapoartelor trimestriale și reglementărilor interne ale BALTINVESTBANK OJSC, resurse de internet.

De importanță practică sunt recomandările specifice care vizează îmbunătățirea politicii de depozit a BALTINVESTBANK OJSC.

1. BAZELE TEORETICE A POLITICII DE DEPOZIT A UNEI BANCI COMERCIALE

.1 Politica de depozit bancar: esență și rol

Esența este conținutul interior, proprietățile cuiva - ceva, descoperit, cunoscut în fenomene.

Înainte de a defini „conținutul interior” al politicii de depozit, este necesar să înțelegem ce este o bancă comercială.

Conform legislației bancare, o bancă este o instituție de credit care are dreptul de a atrage fonduri de la persoane fizice și juridice, să le plaseze în nume propriu și pe cheltuiala proprie în condițiile de urgență, operațiuni de plată, rambursare și decontare în numele a clientilor. În conformitate cu funcțiile sale ca bancă, o bancă comercială acumulează (atrage) fonduri temporar gratuite în depozite, le plasează, efectuează servicii de decontare și numerar pentru clienți.

Fig 1. Principalele funcții ale băncilor

Funcția de acumulare de fonduri este una dintre cele mai vechi funcții. Mobilizarea fondurilor temporar gratuite și transformarea lor în capital aduc proprietarilor acestora - persoane fizice și juridice, pe de o parte, venituri sub formă de dobândă, iar pe de altă parte, ele formează o bază pentru care bancă să desfășoare operațiuni active. Și fondurile împrumutate sunt cele care formează cea mai mare parte a resurselor băncii, așa că ar trebui considerate ca un obiect independent al politicii bancare.

Toate fondurile împrumutate prin metoda acumulării lor pot fi grupate în felul următor:

). depozite;

). fonduri atrase fără depozite.

Dar depozitele sunt cele care formează cea mai mare parte a resurselor atrase de băncile comerciale.

Structura bazei de resurse a băncilor comerciale din Rusia la 01.01.2011 este prezentată mai jos,%.

1. Fonduri proprii (capital) - 12,8%

2. Resurse atrase - 65%

Inclusiv:

). Depozite persoane juridice și persoane fizice - 62,4%

). Valori mobiliare - 2,6%

Resurse împrumutate - 12,2%

Datele de mai sus confirmă cuvintele de mai sus - majoritatea fondurilor atrase de la băncile comerciale sunt depozite ale persoanelor fizice și juridice. Și fondurile împrumutate sunt cele care stau la baza bazei de resurse a băncilor (65% din toate fondurile bancare disponibile).

Lavrushin dă următoarea definiție depozitelor - acestea sunt fonduri depuse în bancă de către clienți - persoane fizice și juridice, care sunt utilizate de aceștia în conformitate cu regimul contului și legislația bancară.

Fiecare bancă comercială, pentru a-și realiza funcționarea eficientă și a-și atinge obiectivele, trebuie să își dezvolte propria politică de depozit, adică o strategie de management. Însă, în momentul de față, problema privind fundamentele teoretice ale conceptului de politică a depozitelor, principiile formării și implementării acesteia, nu a fost suficient studiată.

Lavrushin definește politica de depozit ca fiind politica băncii privind atragerea de fonduri către depozite și gestionarea eficientă a procesului de atragere. De asemenea, o definește ca strategia și tactica de strângere de fonduri a unei bănci. Beloglazova are o definiție similară, care spune că fiecare bancă trebuie să elaboreze un document care reglementează în băncile comerciale procesele de atragere temporară a fondurilor gratuite ale organizațiilor și ale populației către conturile bancare în diferite tipuri de depozite (depozite), care se bazează în primul rând pe plan strategic al băncii, pe analiza structurii, stării actuale și dinamicii bazei de resurse a băncii și ar trebui să pornească de la principalele perspective de dezvoltare a acesteia și pe baza documentelor care definesc principalele direcții și condiții de plasare a fondurilor împrumutate. , cum ar fi „Politica de credit a băncii” și „Politica de investiții a băncii”. Această definiție, în opinia mea, este mai completă și dezvăluie esența conceptului de politică de depozit și, de asemenea, indică în mod clar relația cu politica de plasare a fondurilor împrumutate. Dar totuși, sunt de acord cu Lavrushin că aceasta este în primul rând o politică, adică un set de măsuri și acțiuni pentru atingerea obiectivelor, și nu doar un document.

În opinia mea, ambii autori aderă la o singură abordare a politicii de depozit a băncii, ca parte a politicii bancare, care este interconectată atât cu elementele acesteia, cât și cu scopul strategic al băncii. Nu uitați de reglementarea bancară (atât externă, cât și internă) a acestui proces, care este menționată de Korobova în lucrările sale.

Deci, politica de depozit a băncii se dezvoltă în conformitate cu planul strategic. Elaborarea unei politici de depozit începe cu stabilirea obiectivelor băncii, apoi pentru atingerea acestor obiective este necesară elaborarea acțiunilor pas cu pas și stabilirea unor indicatori specifici. G. G. Korobova oferă modelul „său” al formării politicii de depozit a băncii, dar mai multe despre asta mai târziu.

În primul rând, banca trebuie să decidă cu ce deponenți va lucra, pentru cine își va dezvolta produsele. Se obișnuiește să se evidențieze clienții cu un nivel ridicat de venituri, antreprenori, angajați și muncitori, tineri și studenți, precum și persoanele în vârstă. Fiecare dintre aceste categorii prezintă interes mai mult sau mai puțin pentru bancă. Deci, clienții cu un nivel ridicat de venituri oferă băncilor sume deosebit de mari de depozite, deși depozitele acestui grup nu stau întotdeauna la baza masei totale a depozitelor băncii. De regulă, masa totală a depozitelor este formată din fonduri ale lucrătorilor și angajaților, precum și din fonduri ale persoanelor în vârstă. Băncile sunt interesate de studenți și tineri din punct de vedere al perspectivei.

Conform legislației ruse, clienții băncii sunt persoane fizice și juridice, adică banca poate lucra fie cu clientela „retail”, fie cu persoane juridice, fie cu ambele. De regulă, pasivele băncilor ruse sunt depozite atât ale persoanelor fizice, cât și ale persoanelor juridice. Astfel, VTB Bank, axată pe lucrul cu persoane juridice mari, are în structura pasivului 45,5% din depozitele persoanelor juridice, iar filiala sa „retail” - VTB 24 Bank - 66,4% din depozitele persoanelor fizice și doar 6,9% din depozitele persoanelor juridice. entitati. Se poate concluziona că, în funcție de scopurile și direcțiile activităților sale viitoare, banca își alege clientela.

Dar băncile operează într-un mediu extrem de competitiv, prin urmare, există o luptă pentru clienți. Pentru a atrage clienți, și odată cu aceștia fondurile necesare activităților, banca trebuie să aleagă o strategie pentru comportamentul său în piață. Deci, de la 1 aprilie 2011, strategia liderului de pe piața de depozite private este urmată de bănci precum VTB 24 și Banca de Economii a Rusiei.

Băncile mari tind să aleagă strategia unui concurent. Pentru a obține un avantaj competitiv pe piață, își extind rețelele de sucursale, dezvoltă noi produse și servicii, stabilesc rate atractive la depozit și cheltuiesc sume uriașe pentru publicitate.

Banca se poate concentra pe dezvoltarea și îmbunătățirea anumitor tipuri de servicii și nu poate concura cu liderul în toate domeniile de activitate (de exemplu, furnizarea de servicii prin Internet) - aceasta este strategia unui specialist. Pentru băncile mijlocii și mici, strategia de catch-up este caracteristică: băncile nu dezvoltă produse noi, ci le introduc pe cele testate de alte bănci, protejându-se astfel de costuri inutile.

Este foarte important să dezvoltăm și problemele tactice. Clienții sunt atrași de bancă în primul rând de imaginea unei bănci de încredere și stabilă, precum și de ratele dobânzilor la depozite și de condițiile de serviciu. Acesta este, de asemenea, un aspect important în dezvoltarea unei politici de depozit.

După cum sa menționat mai devreme, politica de depozit trebuie să fie documentată. De regulă, este un document separat, sau o secțiune separată a documentului de politică de credit, sau este prevăzut în prevederile privind procedura de atragere a fondurilor la depozite și privind deschiderea și menținerea conturilor clienților.

Acest document poate conține următorul conținut:

Dispoziții generale;

obiectivele politicii de resurse a unei bănci comerciale;

interacțiunea diviziilor structurale ale băncii;

structura resurselor băncii;

termenii de strângere de fonduri și termenii contractului;

o listă de documente și procedura de înregistrare a tranzacțiilor pentru vânzarea propriilor cambii și certificate bancare de către bancă;

procedura de atragere și oficializare a operațiunilor de atragere a fondurilor de la instituțiile de credit;

procedura de calcul și plată a dobânzii la tranzacțiile pasive;

deduceri la fondul de rezervă obligatoriu al Băncii Centrale a Federației Ruse, control asupra respectării standardelor economice;

procedura de stocare a documentelor.

Deci, potrivit lui Korobova G.G., politica de depozit a băncii poate fi dezvoltată după următoarea schemă:

Orez. 2. Schema de dezvoltare a politicii de depozit a bancii

Prima etapă presupune stabilirea strategiei unei bănci comerciale în domeniul atragerii resurselor. A doua etapă vizează rezolvarea problemelor gestionării operațiunilor de depozit de către personalul băncii. La a treia etapă se elaborează în detaliu operațiunile specifice ale băncii, precum și organizarea procesului de depozit în diferite etape ale acordului de depozit al băncii cu clientul. Etapa finală este elaborarea măsurilor de gestionare și control al procesului de depozit.

În opinia mea, această schemă este bună prin faptul că a fost dezvoltată ținând cont de practica mondială în domeniul operațiunilor de depozit și poate fi adaptată la condițiile rusești și, de asemenea, răspunde la întrebările principale: cine dezvoltă politica de depozit, cum este aceasta. dezvoltat și de către cine și cum este reglementat...

Astfel, organele de conducere ale băncii, cum ar fi comitetul de management al activelor și pasivelor băncii și consiliul de administrație al băncii, precum și o serie de unități structurale ale băncii (managementul valorilor mobiliare, managementul creditelor, managementul dezvoltării afacerii, managementul financiar, trezoreria), sunt implicate în dezvoltarea politicii de depozit. Aceste structuri sunt pe care Beloglazova le evidențiază în cartea sa. Consiliul de administrație al băncii este implicat în elaborarea și aprobarea politicii de depozit, de asemenea, stabilește procedura și condițiile de atragere a depozitelor, controlează implementarea politicii de depozit. Comitetul de gestionare a activelor și pasivelor este responsabil pentru luarea deciziilor privind formarea portofoliului de depozite. Analizând structura resurselor, corespondența acestora în termeni și sume cu activele băncii, comitetul efectuează ajustări la politica de depozit a băncii. Subdiviziuni precum trezoreria și managementul financiar al băncii determină cantitatea de fonduri de depozit de care banca are nevoie: stabilește mărimea ratelor dobânzii la depozite; determină suma fondurilor de rezervă strânse în Banca Rusiei; monitorizează respectarea de către bancă a ratelor de risc pentru fondurile împrumutate stabilite de Banca Rusiei etc. Următoarele departamente ale băncii sunt angajate în atragerea directă a fondurilor de depozit: departamentul de valori mobiliare (acestea sunt angajate în emiterea certificatelor de depozit și de economii, precum și a propriilor facturi), departamentul de depozite ale cetățenilor, departamentul de credit sau departamentul de activ și pasiv (depozite ale persoanelor juridice). Această listă de diviziuni structurale este inexactă. Fiecare bancă are propria sa structură organizatorică internă. Cel mai important lucru este să se asigure interconectarea activității tuturor acestor organisme pentru a obține rezultatele dorite.

Implementarea politicii de depozit a băncii ar trebui să se bazeze pe următoarele principii:

· Formând baza de resurse, băncile trebuie să respecte cerințele legislative și de reglementare, precum și restricțiile stabilite privind tranzacțiile pasive;

· Operațiunile pasive ale băncii ar trebui să creeze condiții pentru ca banca să obțină profit;

· Atragerea de resurse, în primul rând, ar trebui să asigure băncii lichiditatea acesteia, prin urmare, o atenție deosebită trebuie acordată atragerii de resurse urgente, precum și relației dintre operațiunile pasive și active;

· La efectuarea de operaţiuni pasive, pentru a asigura stabilitatea bazei de resurse, este necesară diferenţierea cât mai mult posibil a resurselor atrase pe subiecţi şi pe tipuri de resurse atrase;

· Atragerea resurselor este facilitată prin menținerea unei imagini pozitive a băncii, dezvoltarea serviciilor bancare și îmbunătățirea calității serviciilor.

Atragerea fondurilor clienților în cifra de afaceri a băncii este asociată cu anumite riscuri de care băncile trebuie să țină cont în activitatea lor, precum și să le poată gestiona pentru a evita consecințele negative pentru lichiditate și stabilitate. Organismul de control este Banca Rusiei, care stabilește anumite restricții asupra sumei fondurilor strânse pentru bănci. Aceste restricții operează sub forma unor standarde economice precum:

Rata maximă de risc pentru un creditor (deponent) - N8;

Standardul pentru dimensiunea maximă de atragere a depozitelor (depozitelor) bănești ale populației - NI;

Standardul pentru valoarea maximă a pasivelor băncii față de băncile nerezidente

si institutii financiare nerezidente - Laboratorul de Cercetare;

Raportul de risc al biletelor la ordin proprii băncii este N13.

Aceste standarde sunt stabilite în raport cu fondurile proprii (capital) ale băncii. Astfel, raportul N8 se calculează ca raport dintre valoarea totală a pasivelor băncii față de unul sau un grup de creditori (deponenți) afiliați la capitalul băncii și nu poate depăși 25% din valoarea acesteia. În acest caz, suma totală a pasivelor băncii include suma maximă (pentru un deponent sau un grup de creditori afiliați) a soldului fondurilor:

La decontare (curente), conturi de corespondent și conturi de depozit la vedere;

Conturi de depozit la termen, conturi de depozit la termen ale persoanelor fizice și

contabilizează, de asemenea, împrumuturile și împrumuturile primite, depozitele în metale prețioase;

Pe conturile altor fonduri împrumutate).

Standardul NI limitează suma totală a depozitelor (depozitelor) monetare ale populației în bilanțul unei bănci comerciale cu suma fondurilor proprii.

Capitalul băncii este limitat, de asemenea, de valoarea propriilor cambii și acceptări bancare emise de bancă, precum și de 50% din obligațiile sale extrabilanțiere care decurg din vizarea cambiilor, avalelor și intermedierii cambiei (standard H13) .

Valoarea totală a pasivelor băncii în ruble și valută străină, precum și în metale prețioase către băncile nerezidente și instituțiile financiare nerezidente (NIL) poate depăși valoarea fondurilor proprii (capitalului) băncii cu cel mult 4 ori.

Stabilirea de către Banca Rusiei a standardelor de risc pentru fondurile împrumutate pentru băncile comerciale, împreună cu rata de adecvare a capitalului, precum și standardele de lichiditate și riscul de credit, are ca scop protejarea intereselor deponenților și creditorilor și asigurarea condițiilor economice pentru funcționarea stabilă a sistemului bancar. În plus, băncile ar trebui să creeze fonduri speciale de asigurare a depozitelor pentru a garanta compensații pentru deponenți în caz de faliment, asigurând astfel protecția depozitului. Pe lângă asigurarea depozitelor, este foarte important ca deponenții să aibă acces liber la informații despre activitățile băncilor comerciale și garanțiile pe care le oferă. Pentru a evalua riscul investițiilor viitoare, atunci când se decide cu privire la plasarea fondurilor disponibile la deponent, acesta trebuie să fie suficient informat cu privire la situația financiară a băncii. Astfel de informații pot fi furnizate de agenții și birouri speciale care alcătuiesc ratingurile activităților băncilor.

În plus, băncile însele ar trebui să ofere creditorilor și deponenților informații complete despre ele, cum ar fi: valoarea capitalului autorizat, valoarea fondurilor proprii, informații despre fondatori, informații despre perspectivele de dezvoltare, rezultatele activități etc. În primul rând, acest lucru se aplică persoanelor fizice care aleg băncile pentru a-și depune fondurile.

1.2 Tipuri de depozite bancare comerciale

Pentru a putea acorda împrumuturi băncilor este necesar să existe o bază de resurse adecvată, a cărei sursă principală este depozitele sau depozitele clienților.

În primul rând, este necesar să se definească termenul „depozit”. Tradus din latină, depositum este un lucru dat pentru păstrare. În multe lucrări studiate de mine, conceptul de „depozit” și „depozit” sunt considerate ca fiind identice.

După cum știm deja, cea mai mare parte a bazei de resurse a băncii o reprezintă fondurile împrumutate. Banca atrage fonduri prin următoarele operațiuni:

deschiderea și menținerea conturilor persoanelor juridice,

Atragerea depozitelor de persoane fizice,

emiterea de către bancă a propriilor obligații de creanță.

Pe baza acestui fapt, se poate da următoarea definiție depozitelor - acestea sunt fonduri de la persoane fizice și juridice atrase ca urmare a operațiunilor băncii de deschidere și menținere a conturilor clienților, acceptarea de depozite (depozite), emiterea propriilor titluri de valoare sub formă de obligații de datorie (certificate de depozit și de economii, cambii și obligațiuni).

Persoanele fizice sau juridice își poartă fondurile gratuite pentru depozitare în bancă pentru a primi venituri sub formă de dobândă. Astfel de relații sunt asigurate printr-un contract de depozit bancar, care poate fi formalizat prin eliberarea unui carnet de economii, a unui certificat de economii sau de depozit sau a unui alt document către deponent care îndeplinește cerințele legii, regulilor bancare și uzanțelor comerciale.

Pentru a atrage depozite de la persoane juridice, băncile trebuie să aibă licență pentru a efectua operațiuni bancare. Băncile, în funcție de licențele disponibile, pot atrage fonduri doar în depozite în ruble sau în ruble și valută.

Pentru a atrage depozite de la persoane fizice, banca trebuie să dețină una dintre următoarele licențe:

) pentru a atrage depozite ale fondurilor persoanelor fizice în ruble;

). pentru a atrage depozite de la persoane fizice în ruble și valută;

). licenta generala.

O bancă poate obține astfel de licențe după doi ani de la data înregistrării de stat și a funcționării stabile pe piața serviciilor bancare. Astfel, se asigură o stabilitate financiară mai mare a băncilor care lucrează cu fonduri gospodărești.

Există o mare varietate de tipuri de depozite pe piața bancară. Acest lucru se explică prin dorința băncilor de a satisface cererea diferitelor grupuri de clienți pentru servicii bancare, atrăgându-le astfel economiile și fondurile gratuite în conturile bancare.

Depozitele pot fi clasificate după diverse criterii: după termene, surse de depozite, categorii de deponenți, forme de retragere a unui depozit, scop, grad de rentabilitate etc.

În funcție de categoria deponenților, se pot distinge depozitele persoanelor juridice și ale persoanelor fizice. Există o serie de diferențe între aceste contribuții. Deci, depozitele persoanelor fizice se formalizează printr-un contract de depozit bancar, care este un acord public (un acord public este un acord încheiat de o organizație comercială și care stabilește obligațiile acesteia de a vinde bunuri, lucrări prestate, servicii pe care aceasta trebuie, prin natura activitățile sale, desfășurate în legătură cu oricine va aplica (Art. 426 din Codul civil al Federației Ruse)). Un astfel de acord este caracterizat de condiții care sunt uniforme pentru toți deponenții. Pentru persoanele juridice, contractul stabilește condițiile individuale de acceptare a contribuției acestora.

Există următoarea clasificare a fondurilor clienților în funcție de momentul în care au fost atrași:

fonduri de decontare și conturi curente;

conturi de fonduri la vedere;

depozite la termen și depozite.

Fondurile clientilor pe conturile de decontare (curente) si pe conturile bancilor corespondente reprezinta cea mai mare sursa de atragere a resurselor in cifra de afaceri a bancii.Prin esenta lor economica, aceste conturi reprezinta depozite la vedere. Retragerea fondurilor din aceste conturi, transferul în contul altei persoane are loc fără nicio restricție (în întregime sau parțial), în orice moment, la prima cerere a proprietarilor acestora. Prin urmare, ratele la conturi la vedere sunt stabilite de bancă la un nivel minim. Reglementarea activității unor astfel de conturi se realizează prin acorduri privind conturile bancare și corespondente. Astfel de conturi sunt cel mai des folosite pentru tranzacții de decontare, mai rar pentru economisirea fondurilor. Entitățile comerciale deschid astfel de conturi în legătură cu necesitatea de a efectua decontări, de a efectua plăți, de a primi fonduri la dispoziția lor, folosind băncile ca intermediari. Debitarea, creditarea fondurilor în conturile la cerere pot fi executate în numerar, cec, transfer și alte documente de decontare. Radierea fondurilor din conturile clienților se reflectă în debit, creditare - în credit. Conturile de decontare ale persoanelor juridice de la contrapărți primesc venituri din vânzarea de bunuri, lucrări, servicii, venituri din tranzacții nevânzări, suma împrumuturilor primite de la bănci, precum și cheltuirea acestor fonduri pentru plăți către furnizori, plata impozitelor către bugete de diferite niveluri, transferuri către diverse fonduri în afara bugetului, plata salariilor către muncitori și angajați, rambursarea împrumuturilor bancare și a dobânzilor la acestea etc.

Depozitele la vedere constituie partea principală în structura fondurilor atrase ale băncilor comerciale, deoarece acestea sunt de obicei cea mai ieftină sursă de resurse bancare.

Soldul fondurilor din conturile de decontare ale persoanelor juridice este mobil. Proprietarul poate oricând să retragă fonduri din cont sau să le transfere în conturile contrapărților sale pentru tranzacții cu mărfuri.

Prin urmare, băncile comerciale, pentru a-și menține lichiditatea în timp ce îndeplinesc cerințele deținătorilor acestor conturi, trebuie să-și păstreze în mod constant activele foarte lichide la un nivel suficient (numerar în casieria băncii și pe un cont corespondent la Banca Rusiei). RCC, în titluri de stat etc.). Dar, în ciuda mobilității mari a fondurilor la conturi la vedere, băncile comerciale își asumă un anumit risc și folosesc aceste depozite ca surse de resurse eficiente de credit.

Dintre depozitele la vedere, se poate distinge un depozit pentru plăți cu carduri bancare. Particularitatea unui astfel de depozit este dreptul titularului de cont de a face decontări și de a primi numerar. De regulă, se stabilește o limită pentru primirea de numerar. Utilizarea cardurilor bancare este, fără îndoială, convenabilă pentru clienți și, de asemenea, permite băncii să acumuleze fonduri semnificative fără a plăti dobândă mare. Se estimează că atunci când salariile sunt creditate în conturile de card timp de jumătate de an de la deschiderea unui cont, se acumulează solduri de cont egale cu aproximativ două câștiguri lunare, în timp ce dobânda se percepe la ratele stabilite pentru depozitele la vedere. Utilizarea acestui tip de resurse necesită însă costuri inițiale mari pentru echipamente speciale, software, pentru derularea unei campanii de publicitate pentru atragerea clienților. Soldurile de decontare, conturile curente, depozitele la vedere și depozitele pentru decontări cu carduri bancare sunt considerate cele mai mobile resurse bancare.

În același timp, persoanele juridice pot plasa o sumă stabilă din fondurile lor temporar gratuite în bancă pe conturile de depozit la termen. Capacitatea de a retrage fonduri din cont de către proprietar în orice moment este, după cum sa menționat mai devreme, motivul pentru stabilirea celor mai mici rate pentru astfel de depozite. Dar, în ciuda lichidității mari a unor astfel de fonduri, acestea reprezintă o resursă stabilă pentru băncile comerciale. Prin urmare, băncile interesate de clienți stabili financiar cu fonduri permanente în conturi ar trebui să se străduiască să atragă clienți prin furnizarea de servicii suplimentare titularilor de cont, precum și prin îmbunătățirea calității serviciilor.

În practica bancară mondială, pe lângă tipurile obișnuite de depozite la vedere, astfel de tipuri de depozite la vedere sunt cunoscute sub denumirea de conturi și conturi de cecuri certificate (SUA).

O caracteristică a conturilor nau este că pot fi folosite pentru a emite documente de decontare în favoarea terților. Astfel de conturi sunt deschise numai pentru persoane fizice și companii non-profit. Conturile Nau sunt o combinație excelentă a principiului lichidității și a posibilității de a obține profitabilitate sub formă de dobândă.

Conturile de cecuri certificate sunt conturi de depozit la vedere în care fondurile sunt rezervate pentru plata cecurilor certificate. Acestea din urmă sunt cecuri la care banca face o notă specială despre disponibilitatea fondurilor pentru plata acestora.

Pentru a determina posibilitatea utilizării depozitelor la vedere în implementarea operațiunilor active urgente, băncile comerciale ar trebui să efectueze o analiză cantitativă a bazei de depozite. Pentru a face acest lucru, ar trebui să calculați indicatorii care caracterizează baza de depozit:

) Nivelul de subsidență a fondurilor, care arată ritmul de creștere a bazei de resurse pentru perioada analizată. Formula de calcul este următoarea:

Wo = (Ok-He) / P

unde Uo este nivelul de tasare,

Ok - soldul la sfârșitul perioadei,

El este restul la începutul perioadei,

P - încasări în depozite în perioada

Cu cât nivelul de subsidență al depozitului este mai mare, cu atât este mai bine pentru bănci. Valoarea zero a indicatorului indică invariabilitatea depozitului, creșterea valorii numerice a indicatorului indică faptul că fluxul de depozite depășește fluxul lor de ieșire.

) Perioada de valabilitate medie - reflectă numărul mediu de zile în care fondurile sunt păstrate în depozite la vedere. Acest indicator face posibilă determinarea perioadei de plasare a resurselor atrase în activele de lucru conform formulei:

C = OSr * D / B,

Unde C este durata medie de valabilitate,

OSR - soldul mediu în perioada,

D - numărul de zile din perioada luată în considerare,

B- retragerea sau transferul de fonduri în perioada respectivă

) Soldul minim al depozitelor la vedere - o cotă constantă, ireductibilă a fondurilor clienților care poate fi plasată în active de lucru profitabile:

Dar = OSR / P

Unde Dar este un rest ireductibil,

OSR - sold mediu pe perioada

P - încasări în depozite în perioada.

Depozitele la termen sunt fonduri ale persoanelor fizice și juridice depuse la bancă pentru o perioadă determinată. Astfel de conturi nu sunt folosite pentru a efectua plăți curente. Pe durata depozitului, nu sunt acceptate contribuții suplimentare de la proprietarul său - o persoană juridică la contul de depozit, cu excepția unui astfel de tip de depozit la termen ca un depozit la termen cu contribuții suplimentare. Rambursările pentru persoane juridice se efectuează la expirarea termenului, cu excepția cazului în care se prevede altfel prin contractul de cont de depozit, dar retragerea numerarului din conturi este imposibilă, fondurile din contul de depozit pot fi trimise numai în contul curent. Persoanele juridice nu au dreptul de a transfera fonduri din depozite către terți.

Depozitele individuale sunt formalizate printr-un contract de depozit bancar. Un număr nelimitat de contracte de depozit bancar poate fi încheiat cu același deponent și, în consecință, se poate deschide un număr nelimitat de conturi. Contractul de depozit bancar prevede următoarele drepturi ale deponentului: dispunerea depozitului său prin procură, plata depozitului către un terț, legarea depozitului în conformitate cu procedura stabilită, interdicția băncii de a modifica unilateral rata dobânzii la depozitul la termen. Codul civil al Federației Ruse prevede restituirea depozitelor către cetățeni la prima lor cerere. Dacă acordul conține o condiție care prevede refuzul cetățeanului de a-și primi contribuția la prima cerere, aceasta va fi considerată nulă. În cazul retragerii anticipate a unui depozit la termen de către deponent, acordul trebuie să prevadă plata către acesta a unei dobânzi nu mai mici decât la depozitul la vedere.

Baza încheierii unui contract de depozit bancar este cererea scrisă a deponentului, dar acordul se consideră încheiat din momentul primirii depozitului de către bancă. Fondurile pot fi depuse de către un cetățean în casieria băncii în numerar sau transferate în contul său prin transfer bancar (prin transferul de fonduri de către un terț sau deponentul însuși într-un depozit la termen din contul său la cerere, deschis în acesta sau în altă bancă). La deschiderea unui depozit (indiferent de tipul acestuia), cetățenilor li se poate emite un registru de economii (sau un registru al unui depozit în numerar), care poate fi personal și la purtător. O carte de economii la purtător este considerată o garanție. Informațiile despre deponenți, depozite și conturile lor bancare, precum și tranzacțiile asupra acestora din urmă, sunt secrete bancare.

Băncile pot încheia contracte de depozit de economii cu persoane fizice pentru o anumită perioadă. Dobânda plătită pentru depozitele de economii este mai mică decât dobânda pentru depozitele la termen. Există mai multe tipuri de depozite de economii care sunt deschise persoanelor fizice: urgente; urgent, cu plati suplimentare; actual; vizate etc. Astfel de depozite sunt convenabile pentru bănci, deoarece sunt de obicei pe termen lung, prin urmare, pot servi ca sursă de investiții pe termen lung.

În funcție de termenul de plasare, există depozite pe o perioadă de până la 30 de zile, de la 31 la 90 de zile, de la 91 la 180 de zile, de la 181 la 1 an, de la un an la 3 ani, pentru o perioadă de peste 3 ani. ani. Unele bănci oferă, de asemenea, persoanelor juridice să plaseze fonduri pentru o perioadă minimă de 7 zile. Un depozit la termen pentru un client bancar nu este doar bani potențiali, ci și capital. La depozitele la termen și la depozitele de economii, rata dobânzii este mai mare decât la depozitele la vedere, iar cu cât termenul este mai lung și cu cât dimensiunea depozitului este mai mare, cu atât este mai mare.

Depozitele la termen susțin în cea mai mare măsură lichiditatea băncii. Prin urmare, pentru a asigura stabilitatea unei bănci comerciale, este de dorit ca ponderea depozitelor la termen în depozitele bancare să fie de 30-36%. De asemenea, atunci când se gestionează depozitele la termen, ar trebui să se facă distincția între deponenții mari și cei mici, deoarece comportamentul lor este excelent. De obicei, comportamentul micilor deponenți este mai ușor de anticipat, deoarece aceștia reacţionează mai lent la schimbările din situația pieței (lipsa banilor, creșterea ratelor dobânzilor și apariția de noi produse de la băncile concurente), spre deosebire de clienții mari. Cei mai mari deponenți pentru o anumită bancă se disting pe baza soldului mediu al cifrei de afaceri pentru perioada respectivă.

De asemenea, puteți defini următorii indicatori: procentul celor mai mari clienți, ponderea acestui grup în cifra de afaceri totală și în soldul mediu total. Cu cât această pondere este mai mare, cu atât banca depinde mai mult de activitățile celor mai mari clienți. Pentru bancă este de preferat ca cea mai mare parte a depozitelor să fie asigurată de clienți mici și mijlocii.

Rezumând cele de mai sus, se pot distinge următoarele diferențe între un depozit la vedere și un depozit la termen:

1) Depozitele la termen nu pot fi utilizate pentru decontări și nu se eliberează documente de decontare pentru acestea;

2) Diferența de rata de rotație a fondurilor: la depozitele la vedere, rata de rotație este mult mai mare;

) Dobânda la depozitele la termen este mai mare, prin urmare, sunt mai scumpe pentru bancă;

) Pentru depozitele la termen se stabilește o cerință de notificare prealabilă de către deponentul băncii despre retragerea de fonduri, în special pentru depozitele mari și mai ales mari;

) Rata deducerilor la fondul de rezervă pentru depozitele la vedere este mai mare decât pentru depozitele la termen.

Depozitele la termen pot fi formalizate și cu certificate de depozit și certificate de economii, sau cu o factură bancară. Certificatele bancare de depozit sunt emise persoanelor juridice, certificatele de economii - persoanelor fizice. Deținătorii de certificate pot fi atât rezidenți, cât și nerezidenți.

Economiile și certificatele de depozit sunt titluri de valoare care atestă valoarea depozitului efectuat către bancă și drepturile deponentului (deținătorul certificatului) de a primi suma depozitului și dobânda datorată la sfârșitul perioadei specificate la banca care a emis certificatul sau la oricare dintre ramurile sale.

Nu toate băncile au dreptul de a emite certificate. Pentru a fi eligibilă pentru aceasta, banca trebuie să îndeplinească următoarele condiții:

desfășurarea activităților bancare timp de cel puțin doi ani;

publicarea conturilor anuale confirmate de o firmă de audit;

conformitatea cu legile și reglementările bancare ale Băncii Rusiei;

respectarea standardelor economice obligatorii care guvernează activitățile băncilor comerciale de către Banca Centrală a Federației Ruse;

prezența unui fond de rezervă în valoare de cel puțin 5% din capitalul autorizat efectiv vărsat;

îndeplinirea cerințelor de rezervă obligatorii ale Băncii Centrale a Federației Ruse.

Banca are dreptul de a plasa certificate de depozit (economii) numai după înregistrarea condițiilor de emitere și circulație a certificatelor la oficiul teritorial al Băncii Rusiei.

Certificatele pot fi emise numai în moneda Federației Ruse, a cărei circulație este posibilă numai pe teritoriul acesteia. Trebuie să fie urgente. Nu este permisă utilizarea certificatelor bancare ca mijloc de plată pentru plăți pentru bunuri și servicii. Funcția principală a acestei garanții este acumularea de fonduri. Există două tipuri de certificate bancare - înregistrate și la purtător. Suma depozitului și venitul acumulat, care depinde de valoarea dobânzii stabilite, termenul și suma depozitului depus într-un cont bancar separat, se plătesc la expirarea certificatului.

Drepturile de a revendica un certificat pot fi atribuite de către proprietarul certificatului unei alte persoane. Cesiunea pentru un certificat la purtător se realizează prin livrare simplă, iar pentru una nominală - prin intermediul unei inscripții de transfer (cesiune), care se întocmește pe versoul formularului de certificat. Este un acord bilateral între persoana care îi stabilește drepturile (cedentul) și persoana care dobândește aceste drepturi (cesionarul). Certificatul se eliberează numai după ce persoanele fizice și juridice transferă suma corespunzătoare în conturi speciale din bancă, care sunt concepute pentru a înregistra certificatele emise. Consiliul de Administrație al Băncii stabilește rata dobânzii pentru certificatele bancare.

La scadență, proprietarul trebuie să prezinte certificatul băncii emitente împreună cu o declarație privind retragerea fondurilor de pe acesta, indicând contul în care ar trebui să fie creditate.

Este posibilă prezentarea anticipată a certificatului de plată. În acest caz, proprietarul certificatului primește suma depozitului indicată în certificat și dobândă la rata la cerere, care este valabilă în bancă la momentul prezentării certificatului. În cazul în care termenul de primire a unui depozit în baza unui certificat este depășit, banca plătește suma depozitului și dobânda aferentă acestuia la prima cerere a titularului certificatului, în timp ce acumularea dobânzii încetează la expirarea termenului de valabilitate. termen de revendicare a sumelor conform certificatului bancar.

Certificatele au avantaje semnificative față de depozitele la termen, care sunt formalizate prin contracte de depozit. Probabilitatea unui număr mare de intermediari financiari în distribuția și circulația certificatelor extinde cercul posibililor investitori ai băncii, iar datorită circulației pe piața secundară, certificatul poate fi transferat (vândut) de către proprietar unei alte persoane în avans. de program cu unele venituri în timpul depozitării şi fără modificarea volumului resurselor băncii. În cazul retragerii anticipate a unui depozit la termen, proprietarul pierde venituri, iar banca pierde o parte din resursele sale. Dezavantajul certificatelor în comparație cu depozitele la termen (depozitele) este costurile crescute ale băncii asociate cu emiterea de certificate ca tip de titluri de valoare.

O cambie bancară este o valoare mobiliară care conține un bilet la ordin necondiționat al trăgătoarei (băncii) pentru a plăti o anumită sumă trăgător într-un anumit loc și pentru o perioadă determinată. Emiterea și circulația cambiilor (inclusiv cambiile bancare) sunt reglementate de Codul civil al Federației Ruse și Legea federală nr. 48-FZ din 11 martie 1997 „Pe o cambie și bilet la ordin”. Băncile se ghidează după aceste documente atunci când elaborează în mod independent condițiile de emitere și circulație a cambiilor, care, spre deosebire de condițiile de emitere și circulație a certificatelor bancare, nu sunt înregistrate nicăieri. Băncile au dreptul să emită numai bilete la ordin, purtătoare de dobândă și cu discount, și să le plaseze printre persoanele juridice și persoanele fizice.

La prezentarea către bancă a unei cambii purtătoare de dobândă în vederea răscumpărării, primul trăgător (sau ultimul, dacă există un aviz pe cambie) are dreptul de a primi venituri din dobânzi pentru perioada efectivă de timp în care fondurile sale. sunt în cifra de afaceri a băncii.

O bancnotă cu discount primește un venit de reducere, care poate fi definit ca diferența dintre valoarea nominală a cambiei la care este răscumpărată și prețul la care este vândută primului posesor al cambiei.

Facturile bancare au avantaje extraordinare. În primul rând, este un mediu de circulație foarte lichid, deoarece poate fi transferat prin aviz; în al doilea rând, cambiile pot acționa ca mijloc de plată în plățile de bunuri și servicii între persoane juridice și persoane fizice; în al treilea rând, cambia este un mijloc de acumulare foarte profitabil; în al patrulea rând, ele pot servi drept subiect de garanție atunci când clienții solicită împrumuturi în alte bănci. Investirea de către clienți a fondurilor lor gratuite în facturi bancare este o afacere foarte atractivă și profitabilă pentru ei, precum și pentru bănci - o resursă stabilă și independent reglementată de natură urgentă în scopul plasării ulterioare în active bancare (împrumuturi, valută, valori mobiliare, etc.). Băncilor nu li se interzice emiterea de cambii, ceea ce contribuie la acumularea de resurse de credit în valută.

Ar trebui să vorbiți și despre clasificarea după tipul monedei de depozit.

Există depozite în ruble, valută și multivalută. O caracteristică a depozitelor multivalute este reducerea la minimum a riscurilor de pierderi pentru deponenți, care sunt asociate cu modificări ale diferenței de curs valutar al valutelor străine față de ruble, precum și ratelor încrucișate ale valutelor străine. Un deponent care a încheiat un astfel de acord cu banca și a depus fonduri într-o anumită monedă (de exemplu, în euro) are dreptul de a converti depozitul dintr-o monedă în alta, fără a retrage fonduri din cont cu o frecvență predeterminată ( de regulă, o dată pe lună sau trimestru). Întreaga sumă a depozitului poate fi convertită dintr-o monedă în alta - așa-numita conversie completă sau o parte din suma depozitului poate fi convertită, în funcție de termenii acordului. Dobânda pentru acest tip de depozit este calculată în moneda în care este exprimat în prezent depozitul. Dacă, ca urmare a conversiei parțiale, suma depozitului este exprimată în mai multe valute, atunci dobânda pentru fiecare parte a depozitului este calculată în moneda corespunzătoare.

Ca parte a politicii de depozit, băncile trebuie să-și dezvolte propria politică a ratei dobânzii. Trebuie remarcat faptul că băncile au dreptul de a stabili dobânda la fondurile împrumutate în mod independent. Politica de rate a dobânzii a băncii este influențată de factori externi și interni. Factorii externi includ:

Starea pieței financiare

Rata inflației

· Cererea de servicii bancare

Nivelul concurenței bancare

Politica Băncii Rusiei și a Ministerului de Finanțe al Federației Ruse

Specific regional

Starea mediului social

Factorii interni includ:

Gama de servicii oferite de banca

Calificările și experiența personalului

Compoziția clienților băncii

Atunci când își formulează politica de dobândă, banca ține cont de faptul că diferitele sectoare ale pieței financiare sunt caracterizate de rate ale dobânzii diferite, în special:

Ratele de pe piața monetară utilizate pentru operațiunile de creditare pe termen scurt între instituții financiare (inclusiv cele de stat) sunt rata oficială de actualizare, rata la împrumuturile interbancare pe termen scurt)

Ratele de pe piața valorilor mobiliare sunt în principal ratele de rentabilitate ale diferitelor obligațiuni la momentul emiterii lor și ulterior pe piața secundară

· Ratele la operațiunile băncii cu debitorii și creditorii nebancari sunt ratele asociate cu furnizarea și atragerea de fonduri către debitorii și creditorii specificati.

Politica ratei dobânzii a băncii este determinată de durata decalajului dintre termenii de eliberare a fondurilor atrase și plasate și fluctuațiile ratelor dobânzii, nivelul riscului ratei dobânzii, care se exprimă în riscul de pierderi ca urmare a excesului dobânzilor plătite de bancă la fondurile împrumutate față de ratele la împrumuturile acordate.

La formarea ratelor dobânzii la operațiunile pasive, banca ia în considerare următorii factori:

· Ratele dobânzilor diferă în funcție de termeni, de cantitatea de fonduri atrase, de categoria clientului, de moneda fondurilor etc.

· Mărimea ratei dobânzii depinde de rata oficială de actualizare a Băncii Centrale a Federației Ruse și de normele de rezervă.

· Valoarea dobânzii la resursele atrase trebuie să fie reală, adică. ia în considerare nivelul ratelor dobânzilor la operațiunile active și marja.

Folosind diferite metode de calcul și plată a dobânzii, băncile măresc interesul deponenților în plasarea fondurilor lor. Există următoarele tipuri de rate ale dobânzii:

simplu și complex;

permanentă și plutitoare.

În practica bancară, calculul veniturilor din depozite are loc cel mai adesea prin calculul dobânzii simple. Această metodă presupune alegerea ca bază pentru calcularea soldului real al depozitului. Calculul și plățile asupra depozitului se fac în conformitate cu dobânda stipulată prin contract și în termenul stabilit. Dobânda simplă poate fi plătită în două moduri: dobânda este plătită simultan cu plata principalului la sfârșitul termenului (cea mai comună opțiune), sau dobânda este plătită periodic, iar principalul este rambursat la sfârșitul termenului a contractului de depozit.

Dobânda compusă presupune calcularea dobânzii la dobândă. La expirarea perioadei de facturare, se acumulează dobândă la suma depozitului, iar valoarea rezultată se adaugă la suma depozitului. Astfel, în următoarea perioadă de facturare, se aplică dobânda la noua bază majorată cu suma venitului acumulat anterior.

1.3 Abordări pentru dezvoltarea politicii de depozit

Dezvoltarea unei politici de depozit ar trebui să includă mai multe abordări strategice, a căror aplicare va permite rezolvarea următoarelor sarcini aplicate:

extinderea clientelei permanente a băncii

o creștere a sumei totale a fondurilor strânse în condiții favorabile băncii.

Prima abordare se bazează pe prioritizarea selecției grupurilor de clienți pentru o anumită bancă.

Prima variantă a acestei abordări presupune că băncile sunt orientate către clienți VIP. Implementarea acestei opțiuni presupune deschiderea de conturi super-profitabile pentru deponenții individuali în vederea rezolvării problemelor dintr-un alt domeniu de activitate financiară. În același timp, o bancă comercială nu este interesată de piața depozitelor. În acest caz, banca se concentrează pe persoane juridice, și anume pe structuri corporative cu o cifră de afaceri anuală ridicată. În acest caz, se deschid conturi VIP pentru proprietarii și managerii de top ai întreprinderilor și, pe lângă serviciile standard, sunt furnizate și servicii suplimentare în condiții favorabile (de regulă, acestea includ împrumuturi și consultanță fiscală). Utilizarea acestei opțiuni oferă șansa de a ocupa o poziție stabilă pe piață, care este ocupată doar de bănci binecunoscute.

Această metodă este potrivită băncilor care sunt nou-înființate și au o mărime medie a capitalului propriu, a căror clientelă permanentă a ales un număr limitat de întreprinderi. Există însă și dezavantaje: este imposibil pentru bancă să plaseze profitabil fondurile atrase în aceste conturi, ceea ce duce la nerentabilitate.

A doua opțiune este concepută pentru un cerc restrâns de persoane cu venituri excepțional de mari. Această metodă presupune excluderea clientelei de masă și alocarea unui anumit cerc de persoane (așa-numitii deponenți „de elită”) care își pot permite depozite monetare mari. Banca atinge acest rezultat prin limitarea termenului și mărimii minime a depozitului. Pe de o parte, pentru bancă, aceasta asigură cea mai profitabilă structură a depozitelor și simplifică plasarea în continuare a fondurilor atrase pe acestea. Pe de altă parte, crește nivelul costurilor atât pentru atragerea de fonduri în depozite, cât și pentru furnizarea de servicii suplimentare. În practica internă, această metodă este inadecvată, deoarece deponentul privat rus nu își încrede economiile băncilor „noastre”, preferând să le păstreze în străinătate.

A treia varianta vizeaza anumite categorii de clienti.

Se bazează pe limitarea grupurilor de clienți ale băncii pe piața serviciilor de depozit. În acest caz, prioritatea nu este „solvabilitatea financiară” a clienților, ci zonei de afaceri sau grupului social de persoane fizice din care fac parte. De aceea, toată atenția este acordată instrumentelor de marketing, nu celor financiare. Acest lucru vă permite să lucrați alături de bănci mari datorită faptului că sunt oferite pachete de servicii nu standard, ci exclusive, dezvoltate ținând cont de nevoile clienților. Oferind astfel de servicii, trebuie să țineți cont de perspectivele financiare ulterioare și de clientela stabilă din acest segment de piață. Astfel de servicii sunt destul de acceptabile pentru instituțiile de credit din orașele mari, unde pot oferi tocmai un profil restrâns și deosebit de servicii.

A patra variantă presupune vizarea unei clientele de masă. Această opțiune se bazează pe atragerea numărului maxim de deponenți în condiții normale și nerevendicarea serviciilor și ofertelor „exclusive” ale băncii. În același timp, se dezvoltă diverse tipuri de depozite cu condiții de serviciu diferite. Acest lucru permite creșterea bazei de resurse, dar în același timp limitează asigurarea unei structuri optime a depozitelor. De asemenea, trebuie să nu uităm că clientela de masă presupune prezența unei rețele de sucursale, care necesită investiții financiare mari pentru dezvoltarea acesteia. Crearea de rețele poate fi atât responsabilă, cât și costisitoare. Un bun exemplu este Sberbank din Rusia, care în anii 90, din cauza crizei economice, pentru a evita pierderi mari, a închis filiale din cele mai defavorizate regiuni. Utilizarea acestei opțiuni este disponibilă numai băncilor mari cu o rețea de sucursale dezvoltată. Un dezavantaj semnificativ este și complicația procesului de gestionare a unui număr mare de depozite.

A doua abordare este legată de definirea metodelor de atragere a clienților pentru o anumită bancă.

Prima opțiune se concentrează pe metodele de stabilire a prețurilor. Această opțiune creează condiții acceptabile care vor atrage o clientelă masivă. De regulă, acestea sunt persoane fizice și antreprenori mici de afaceri, datorită cărora instituțiile de credit pot obține o extindere rapidă a segmentului de piață deservit. De regulă, serviciile conexe gratuite nu sunt furnizate la acest nivel, dar există excepții pentru clienții VIP. Utilizarea acestei metode duce la o creștere a costurilor cu dobânzile pentru formarea bazei de resurse, ceea ce reduce profitabilitatea globală a băncii, precum și crește probabilitatea riscurilor de rata dobânzii. Dacă luăm în considerare această opțiune în băncile rusești, atunci creșterea artificială a ratei dobânzii poate să nu atragă, ci să sperie potențialii clienți. Această opțiune este potrivită pentru băncile nou create, care se străduiesc să-și ocupe rapid nișa pe piața serviciilor.

A doua opțiune vizează extinderea numărului de servicii suplimentare. Această opțiune se concentrează pe metode de concurență fără preț. Banca oferă „serviciu pachet”, care include servicii sau servicii conexe pentru diferite categorii de clienți. Această atracție pentru clienți evită costurile suplimentare ale dobânzii. Dacă luați o organizație de credit standard, atunci aceasta va trebui să-și extindă profilul de servicii, ceea ce va implica costuri suplimentare pentru activitățile de marketing pentru a determina nevoile diferiților clienți și a pregăti personal nou în profilul solicitat. Această opțiune este indicată pentru băncile mari care operează pe piață de mult timp, care au resimțit o tendință spre o ieșire de clientelă din vina concurenților lor „tineri”.

A treia opțiune este specializată în atragerea clienților printr-o schemă de servicii corporative. Această opțiune funcționează după cunoscuta tehnică de marketing pentru atragerea clienților prin intermediul unui angajator. Dacă o companie este client obișnuit al unei bănci și utilizează servicii de decontare și numerar, atunci, de regulă, atât conturile de card, cât și conturile de depozit sunt deschise automat pentru angajații acestei companii. Pe de o parte, acest lucru crește semnificativ baza de clienți în detrimentul persoanelor fizice. De asemenea, nu se poate ignora faptul că o astfel de structură a conturilor de depozit va fi neprofitabilă pentru bancă din cauza naturii pe termen scurt a fondurilor care sunt atrase. Această opțiune este destul de acceptabilă pentru băncile mari care își emit cardurile electronice.

A treia abordare se bazează pe metoda de gestionare a ratei dobânzii. Prima opțiune se concentrează pe rate fixe ale dobânzii. Această opțiune presupune dobânzi specifice și fixe care se formează în procesul de încheiere a unui contract. Aceste tarife nu pot fi modificate pe toată perioada stipulată. Acest lucru le permite celor două părți să mențină stabilitatea pe baza unui acord, iar banca mai trebuie să planifice în avans cheltuielile cu dobânzile. Pe de altă parte, acest lucru poate avea un efect negativ asupra politicii flexibile a ratei dobânzii, deoarece în vremea noastră, când mediul extern nu are o stabilitate clară, iar ratele inflației, de regulă, sunt prost prezise, ca și cursul de schimb al moneda nationala.

A doua opțiune este specializată în ratele dobânzilor flotante. În cadrul acestei opțiuni, doar depozitele pe termen scurt pot avea o rată fixă a dobânzii. De regulă, acestea sunt depozite la vedere și depozite pe o perioadă de la 1 până la 3 luni, dar chiar și așa trebuie luat în considerare gradul de inflație. Depozitele pe termen mai lung sunt supuse modificării conform principiului „dobânzii flotante”, care depinde de mediul economic extern. Acest lucru permite deponentului să reducă riscul, iar băncii să controleze riscurile ratei dobânzii, indiferent de factorii externi și interni ai pieței. Singurul inconvenient pentru băncile mari este timpul suplimentar petrecut cu deservirea unor astfel de conturi. În Rusia, de regulă, apar complicații cu recalcularea unor astfel de conturi, din motivul că nu există o reglementare clară pentru recalculare. Dacă luăm exemplul Băncii Centrale a Rusiei, care, atunci când rata dobânzii se modifică, pornește din datele privind ratele inflației furnizate de guvern, care sunt departe de a fi întotdeauna similare cu situația de pe piață. Această opțiune este recomandată oricăror bănci care operează într-un mediu macro instabil, cu condiția să existe criterii obiective pentru modificarea ratelor dobânzilor.

Rezumând materialul teoretic de mai sus, putem spune că politica de depozit a băncii este o parte importantă a politicii băncii de a atrage temporar fonduri gratuite ale organizațiilor și ale populației către conturile din bancă în diferite tipuri de depozite (depozite), care este în primul rând bazat pe planul strategic al băncii, pe analiza structurii, stării actuale și dinamicii bazei de resurse a băncii și ar trebui să pornească de la principalele perspective de dezvoltare a acesteia. Acest proces trebuie reglementat atât de reglementările și regulile bancare de stat, cât și interne. În dezvoltarea politicii depozitelor sunt implicate diferite divizii structurale. Fiecare bancă stabilește în mod independent structura resurselor atrase, termenii, procedura și condițiile de strângere de fonduri, prin dezvoltarea unor produse de depozit atractive pentru clienți. Depozitele constituie principala sursă de resurse ale băncilor, dar, fiind o sursă de formare a resurselor, ele au și unele dezavantaje: atunci când atrage fonduri către depozite, banca suportă anumite costuri în numerar și, de asemenea, suportă anumite riscuri asociate cu modificările comportamentul deponenţilor. Și totuși, concurența dintre bănci pe piața resurselor de credit le obligă să ia măsuri pentru dezvoltarea serviciilor de atragere a depozitelor.

depozit bancar comercial

2. Politica de depozit a unei bănci comerciale (de exemplu, OJSC „Baltic Investment Bank”)

.1 Caracteristicile generale ale OJSC „Baltic Investment Bank”

Înainte de a lua în considerare politica de depozit a băncii, este important să oferiți o scurtă descriere a acesteia, trebuie să cunoașteți istoricul acesteia.

BALTINVESTBANK a fost înființată sub forma unei societăți pe acțiuni deschise, își desfășoară activitățile pe baza Licenței generale a Băncii Rusiei nr. 3176 din 20.05.2003. Locația băncii: 197101, St. Petersburg, st. Divenskaya, casa 1, litera A. Capitalul autorizat al Băncii este de 256 758 192,07 ruble.

În decembrie 1994 a fost înființată BALTONEXIM BANK. Așa au început activitățile actualei BALTINVESTBANK, iar începutul a fost foarte bun: după un an de funcționare, clienții băncii erau multe întreprinderi și organizații din Sankt Petersburg, iar banca a deservit și problema de stat urbană pe termen scurt. obligaţiuni ale administraţiei din Sankt Petersburg.

Un an mai târziu, Banca devine membră a sistemului mondial de telecomunicații interbancare - S.W.I.F.T. În 1996, banca începe să lucreze cu vama, care devine unul dintre cele mai importante domenii de activitate ale băncii. Deci, după 2 ani de muncă, banca deservește conturile vamale ale Administrației Vamale de Nord-Vest și conturile Fondului Rutier Teritorial din Sankt Petersburg. În 1997, Sistemul de tranzacționare din Rusia a acordat Băncii statutul de dealer, în același timp devenind o bancă autorizată a guvernului regiunii Leningrad.

În anii grei ai crizei financiare din Rusia, Banca nu numai că nu suferă pierderi, ci chiar atrage noi clienți și își deschide, de asemenea, prima sucursală în Vyborg, iar anul viitor a doua în Arhangelsk.

În 1999, astfel de întreprinderi de inginerie energetică din Sankt Petersburg precum LMZ, ZTL, Electrosila au devenit parteneri financiari strategici ai Băncii.

În 2001, Banca a semnat un acord pentru a asigura finanțarea aprovizionării cu energie termică pentru fondul de locuințe din Sankt Petersburg și întreprinderi cu administrația orașului, OOO Peterburgregiongaz, OAO Lenenergo și GUP TEK SPb.

În 2002, Banca devine prima care emite carduri vamale în Sankt Petersburg.

BALTINVESTBANK și-a primit numele în 2003. În același an, primul birou suplimentar al Băncii a fost deschis la Sankt Petersburg, ceea ce a reprezentat începutul dezvoltării comerțului său cu amănuntul.

an - Banca dezvoltă o nouă direcție strategică: programe de creditare pentru întreprinderile mici și mijlocii sunt dezvoltate în comun cu Banca Rusă de Dezvoltare. În același an, BALTINVESTBANK a introdus un nou sistem de depozite la termen.

În 2005, a fost aprobată o nouă strategie de dezvoltare pe 2 ani a Băncii: sarcina principală este extinderea afacerii și intrarea în TOP-100 cele mai mari bănci din Rusia. Totodată, Banca a fost inclusă în registrul participanților la sistemul de asigurare a depozitelor. În anul următor, Banca își extinde în mod activ rețeaua - a deschis 8 noi birouri suplimentare în Sankt Petersburg, Arhangelsk, Samara și, de asemenea, a deschis o nouă sucursală a Băncii la Moscova. BALTINVESTBANK, conform rezultatelor concursului „Petersburg financiar”, este recunoscută drept cea mai bună bancă în 2006 pentru deservirea persoanelor juridice. Roland Berger Strategy Consultant, cea mai mare companie internațională de consultanță, dezvoltă o nouă strategie de dezvoltare pe 5 ani pentru Bancă pentru 2007-2011. Scopul său principal este de a poziționa Banca ca un jucător interregional, cu accent pe programele de creditare pentru întreprinderile mici și mijlocii.

În 2007, au fost deschise doar 9 birouri suplimentare în Sankt Petersburg, Samara, regiunea Arhangelsk și primul birou operațional din Togliatti.

La sfârșitul anului, BALTINVESTBANK a intrat în TOP-100 al celor mai profitabile și eficiente bănci din Rusia.

În 2008, Banca își mărește capitalul de la 1 miliard de ruble la 3,358 miliarde de ruble printr-o emisiune suplimentară de acțiuni.În același an, BALTINVESTBANK plasează emisiunea de debut de obligațiuni în volum de 1 miliard de ruble pe MICEX.

La sfârşitul anului 2008, Banca finalizează deschiderea unei noi reţele de birouri în Sankt Petersburg, deschizând o sucursală suplimentară în Krasnodar şi încă şapte birouri operaţionale în alte oraşe ale Rusiei.

În 2008 Banca a ales direcția investițională a afacerii. El devine agent general pentru emiterea și plasarea de împrumuturi garantate în regiunea Kaluga, Yakutsk, Volgograd, Tomsk.

În 2009, Banca și-a implementat în mod constant strategia de dezvoltare pe termen lung. La sfârșitul anului, rețeaua Băncii cuprinde 5 sucursale și 42 de birouri în diferite orașe ale Rusiei.

În timp ce se dezvoltă activ, Banca a reușit să nu-și piardă pozițiile în anii de criză. Astfel, în anul de criză, Banca a reușit să urce în ratingurile bancare ale Interfax și RBC cu 12 și 9 poziții, ocupând 78 și, respectiv, 79 de poziții.

Volumul capitalului autorizat al Băncii la sfârșitul anului 2010 a fost de 256.758.192 de ruble, datorită celei de-a noua emisiuni suplimentare de acțiuni. În vara anului 2010, în orașul Ekaterinburg, BALTINVESTBANK deschide o nouă sucursală, care funcționează ca o subdiviziune universală a Băncii pentru deservirea persoanelor juridice și persoanelor fizice din toate domeniile bancare.

Pentru atingerea obiectivului de extindere a afacerii Băncii, în anul 2010 conducerea reorganizează structura de management prin vânzarea produselor Băncii. Datorită acestui fapt, a apărut o singură structură care este capabilă să controleze vânzările de afaceri cu amănuntul și corporative. În cadrul acestei structuri a fost creat un departament analitic. Sarcina sa principală este studiul și monitorizarea serviciilor bancare, precum și dezvoltarea și promovarea de noi produse competitive.

Pe parcursul anului 2010, Banca a dezvoltat cu succes unul dintre domeniile sale cheie de activitate - creditarea întreprinderilor mici. În acest scop, Banca dezvoltă cooperarea cu Banca Rusă de Dezvoltare, Guvernul Sankt Petersburg și cu alte regiuni. În 2010, Banca a primit 7 tranșe pentru un total de 710 milioane de ruble pentru programe de creditare pentru întreprinderile mici și mijlocii de la RBD.

În plus, în 2010, National Banking Award va acorda BALTINVESTBANK la categoria „Lider în creditarea întreprinderilor mici și mijlocii”.

În 2010, Banca și-a consolidat în mod semnificativ poziția pe piața obligațiunilor subfederale și municipale. Potrivit agenției Cbonds, BALTINVESTBANK a devenit unul dintre cei mai mari aranjatori de obligațiuni subfederale și municipale și s-a clasat pe locul patru în ceea ce privește plasamentele. În 2010, Banca a fost organizatorul a 13 emisiuni a șapte emitenți.

În fiecare an, Banca participă la diverse proiecte caritabile, cum ar fi: finanțarea restaurării complete a ansamblului sculptural al lui Peter Klodt „Îmblânzirea calului” de pe podul Anichkov din Sankt Petersburg și Coloanele Rostrale de pe Spitul insulei Vasilyevsky.

BALTINVESTBANK oferă o mare varietate de servicii persoanelor juridice și persoanelor fizice. Pentru persoane fizice, sunt furnizate următoarele tipuri de servicii: depozite în ruble și valută străină, diverse programe de creditare, transferuri de bani, plată pentru servicii mobile, deschiderea și întreținerea cardurilor de plastic, tranzacții cu numerar, servicii de cusut și altele.

În deservirea persoanelor juridice, banca oferă și o gamă largă și avantajoasă de servicii, precum: servicii de decontare și numerar, creditare, oferă condiții favorabile pentru plasarea temporară a fondurilor libere, efectuează tranzacții cu valută fără numerar, emite carduri vamale, ofera garantii bancare, ofera diverse proiecte de salarizare si corporate, precum si posibilitatea de bancare la distanta. În plus, banca participă la finanțarea pe termen lung a proiectelor de investiții. De asemenea, se poate observa că BALTINVESTBANK îndeplinește funcțiile de agent de control valutar.

După cum s-a menționat mai sus, principala direcție strategică a activităților Băncii este deservirea întreprinderilor mici și mijlocii, dar din 2010 Banca se străduiește să crească ponderea persoanelor fizice în structura depozitelor pentru a finanța pe termen scurt și mediu. termen mediu. În 2010, volumul fondurilor persoanelor fizice din Bancă a crescut cu 45:%, iar la 1 ianuarie 2011 a fost de 13,88 miliarde de ruble (Fig. 3).

Fig. 3. Strângerea de fonduri de la persoane fizice

Din diagramă se poate observa că Banca urmează cu succes strategia aleasă; volumul atragerii de fonduri către depozitele private s-a dublat cu mult față de 2009. Acest lucru a fost realizat prin dezvoltarea celei mai atractive linii de depozite pentru persoane fizice.

S-a înregistrat și o creștere a volumului de fonduri atrase de la persoanele juridice de la 11.874 milioane de ruble în 2008 la 25.861 milioane de ruble, dar dacă în 2008 fondurile atrase de la persoane fizice reprezentau o treime din persoanele juridice, atunci în 2011 acestea reprezintă deja jumătate.

În acest moment, Banca se numără printre cele mai mari 100 de bănci din Rusia în trei clasamente principale. Astfel, conform clasamentului agenției RBC, în perioada 2006-2011, Banca a urcat de la locul 147 la locul 72, iar activele nete au crescut de la 6608 milioane de ruble la 50310 milioane de ruble, adică de peste 8 ori. Creșterea afacerilor BALTINVESTBANK depășește ratele medii de creștere a pieței din sectorul bancar, ceea ce explică mișcarea ascendentă stabilă în clasament. De asemenea, urmând cu succes strategia aleasă, oferind servicii de calitate întreprinderilor mici și mijlocii, în 2011 Banca și-a majorat fondurile proprii cu aproape 1.000.000 de mii de ruble și au însumat 4.798.007 mii de ruble la 1 ianuarie 2011 (de la 1 ianuarie 2010 - 3.699.694 mii de ruble).

Tipuri de depozite ale BALTINVESTBANK

Depozitele persoanelor juridice sunt de cea mai mare importanță în baza de resurse a BALTNVESTBANK. Deci la 1.01.2011. atragerea din partea persoanelor juridice a reprezentat 38% din structura totală a pasivelor. Această valoare este destul de de înțeles, întrucât domeniul prioritar în activitățile Băncii este lucrul cu persoane juridice.

Fig. 4. Diagrama structurii bazei de resurse a „BALTINVESTBANK”

De menționat că în anul precedent, atragerea de fonduri a reprezentat 57% din structura pasivului băncii, din care 30% au reprezentat strângerea de fonduri de la persoane juridice, prin urmare, creșterea volumului fondurilor strânse în 2011. s-a datorat unei politici active în domeniul atragerii de fonduri de la persoane juridice.

Luați în considerare ce tipuri de depozite și condițiile pentru acestea sunt oferite de Banca pentru persoanele juridice începând cu 01.01.2011 (Tabelul 1)

Tabelul 1.

Tipuri de depozite „BALTINVESTBANK” pentru persoane juridice

Tipuri de depozit	Condiții de depozit, prelungire	Suma avansului	Notă	Anual%
Clasic			Nu este furnizată reîncărcarea/retragerea depozitului	3 - 9% 0,25 - 6 % 0,25 - 6%
Investitor	91 până la 180 zile 181 până la 271 zile 272 până la 365 zile 366 zile	De la 300.000 de ruble De la 10.000 de dolari SUA De la 10.000 de euro	Este posibil să reîncărcați depozitul de la 100.000 de ruble, 5.000 de dolari SUA, 3.000 de euro, retragerea nu este furnizată	5,75-8,25% 2,75-5,25% 2,75-5,25%
	De la 31-60 zile 61-90 zile 91-180 zile 181-271 zile 271-365 zile De la 366 zile	De la 300.000 de ruble De la 10.000 de dolari SUA De la 10.000 de euro	Realimentarea depozitului și retragerea parțială nu sunt permise	4,25-8,75% 1,5-5,75% 1,5-5,75%
Mobil	De la 91-180 zile 181-271 zile 272-365 zile De la 366 zile	1.000.000 de ruble 50.000 de dolari SUA 50.000 de euro	Reîncărcarea depozitului de la 100.000 de ruble, 5.000 de dolari SUA, 3.000 de euro, este permisă retragerea parțială
Certificate de depozit și facturi	7 până la 30 zile 31-60 zile 61-90 zile 91-180 zile 181-271 zile 271-365 zile De la 366	De la 300.000 de ruble De la 10.000 de dolari SUA De la 10.000 de euro		3-9% 0,25-6% 0,25-6%

Tabelul arată că cea mai profitabilă plasare de fonduri pentru persoanele juridice este depozitul „Clasic” în certificate de depozit și cambii, deoarece ratele pentru aceste produse sunt cele mai mari (până la 9% pentru depozitele în ruble și 6% pentru depozite). în valută ), este, de asemenea, posibil să plasați fonduri pentru cel mai scurt timp posibil - 7 zile. Pentru unele produse de depozit, este posibilă completarea depozitului, dar cu anumite condiții: pentru depozite de 100.000 de ruble, 5.000 de dolari SUA, 3.000 de euro, cu un termen limită pentru efectuarea de contribuții suplimentare (30 de zile înainte de expirarea depozitului), ca Ei bine, există o limită a sumei maxime de depozite, ținând cont de contribuțiile suplimentare: pentru depozitul „Investitor” - este de 300% din suma depozitului inițial, pentru depozitul „Mobil” - 500%. Posibilitatea retragerilor parțiale reduce, de asemenea, posibilitatea de a obține mai multe venituri. Pentru toate tipurile de depozite, în cazul rezilierii anticipate a acordului, se plătește o rată a dobânzii pe baza ratei „La cerere” - 1% pe an pentru depozitele / depozite în ruble, 0,1% pe an - în valută.

Analizând produsele de depozit oferite de Bancă pentru persoane juridice, se pot trage următoarele concluzii asupra acestora:

ratele dobânzilor la depozite/depozite sunt cu cât mai mari, cu atât termenul depozitului este mai lung. Deci, pentru depozitele cu o perioadă minimă de depozit de 7 zile, se aplică următoarele rate - 3% pentru depozitele în ruble și 0,25% pentru depozitele în valută străină, atunci când, prin plasarea de fonduri pentru o perioadă de 366 de zile, este posibil să primiți până la la 9% pe an;

rata dobânzii la produs depinde și de valoarea depozitului. De exemplu, un depozit „Mobil” cu o perioadă de 366 de zile și o sumă de la 300.000 la 10.000.000 de ruble este acceptat la 8,5% pe an și același depozit, dar în valoare de 50.000.001 de ruble la 9% pe an;

De menționat că ratele dobânzilor la depozitele în ruble sunt mai mici decât rata inflației (în 2010 inflația era de 8,8%, în 2011 - 9,4% - conform unei agenții de presă independente);

conform legislației fiscale, niciunul dintre tipurile de depozite propuse nu este impozabil, deoarece excesul ratei la depozitele în ruble nu depășește cinci puncte procentuale din rata de refinanțare (în 2011 este egal cu 8,25%), iar depozitele în valută nu depăşeşte 9% anual.

Pentru persoane fizice, Banca a dezvoltat o gamă largă de depozite (Tabelul 2).

Masa 2.

Tipuri de depozite ale „BALTINVESTBANK” pentru persoane fizice

Tipuri de depozite	Termen de depozit, prelungire	Valoarea plății inițiale și a contribuțiilor suplimentare		Notă	Anual%
"Post Restant"		100 de ruble 10 dolari 10 euro		Sunt posibile contribuții suplimentare și retrageri parțiale
"Primăvară"		De la 6.000 de ruble 200 de dolari SUA 200 de euro			8,75-9% 5,25-5,5% 5,25-5,5%
"Acumulativ"		3000 ruble (plată suplimentară 3000) 100 dolari SUA (plată suplimentară -100) 100 euro (plată suplimentară -100)			4.75%-- 7.75% 2.% -4.25% 2.% -4.25%
„PLUS cumulativ”	91 zile 181 zile 357 zile 735 zile	3000 de ruble (plată suplimentară - 3000) 100 de dolari SUA (plată suplimentară - 100) 100 de euro (plată suplimentară - 100)	Prelungire și adăugare. contribuțiile sunt posibile, retragerile parțiale nu sunt permise		4.5% - 7.5% 1.75% - 4% 1.75% - 4%
"Pensiune"	91 zile 181 zile 357 zile 735 zile	1000 de ruble (plată suplimentară -300) 100 USD (plată suplimentară - 50) 100 euro (plată suplimentară - 50)	Prelungire și adăugare. contribuțiile sunt posibile, retragerile parțiale nu sunt permise		5.15% -7.75% 2.5%- 4.25% 2.5%- 4.25%
"Clasic"	31 de zile 61 de zile 91 de zile 181 de zile 357 de zile 735 de zile	6.000 de ruble. 200 USD 200 EUR			1.5% -8,75% 0.5% - 5.25% 0.5% - 5.25%
„Clasic Plus”			Există o prelungire, adaugă. contribuțiile și retragerile parțiale nu sunt posibile		8.25% -8.5% 4.75% - 5% 4.75% - 5%
„Multivalută”	181 zile 357 zile 735 zile	30.000 de ruble 1.000 de dolari SUA 1.000 de euro	Există o prelungire, adaugă. contribuțiile și retragerile parțiale nu sunt posibile		6.75% - 8% 2.75% - 4.5% 2.75% - 4.5%
„Interesul înainte”		6.000 de ruble 200 de dolari SUA 200 de euro	Există o prelungire, adaugă. contribuțiile și retragerile parțiale nu sunt posibile		5.50% - 6% 2% - 2.50% 2% - 2.50%
"Venit lunar"	91 zile 181 zile 357 zile 735 zile	6.000 de ruble 200 de dolari SUA 200 de euro	Există o prelungire, adaugă. contribuțiile și retragerile parțiale nu sunt posibile		5.25% - 8.25% 2.25% - 4.75% 2.25% - 4.75%	91 zile 181 zile 357 zile 735 zile	150.000 de ruble 5.000 de dolari SUA 5.000 de euro	Există o prelungire, adaugă. contribuțiile și retragerile parțiale nu sunt posibile	5.25% -8% 2% - 4.5% 2% - 4.5%
"Universal"	91 zile 181 zile 357 zile 735 zile	150.000 de ruble (plată suplimentară-3000) 5.000 de dolari SUA (plată suplimentară -100) 5.000 euro (plată suplimentară -100)			3.75% - 6.75% 1.75% - 3.25% 1.75% - 3.25%
„VIP special”	91 zile 181 zile 357 zile 735 zile	5.000.000 de ruble (plată suplimentară 300.000) 50.000 de dolari SUA (plată suplimentară 10.000) 150.000 euro (plată suplimentară 10.000)	Prelungire, adaugă. sunt posibile contribuții și retrageri parțiale		6.5% - 9% 3.5% - 5.5% 3.5% - 5.5%
„Economii”		10 ruble 1 dolar american 1 euro	Prelungire, adaugă. contribuțiile și retragerile sunt posibile

Este destul de evident că mărimea ratei dobânzii la depozitele pentru persoane fizice variază în funcție de aceleași condiții ca și pentru depozitele pentru persoane juridice, adică în funcție de termenul și cuantumul depozitului.

Cele mai scumpe depozite sunt „Primăvara” - până la 9% pe an, "Clasic" - până la 8,75% pe an și "VIP special" - 9% pe an.

Este evident că OJSC BALTINVESTBANK a dezvoltat o linie de depozite care vizează diverse segmente de piață, există depozite cu o contribuție minimă de 10, 100 și 1.000 de ruble, care este destinată straturilor nu foarte bogate ale societății, precum și depozite cu un contribuție minimă de 5.000.000 de ruble.

Pentru toate tipurile de depozite este posibilă prelungirea, care se realizează în condițiile în vigoare în Bancă de la data reînnoirii pentru depozitele de acest tip. În cazul rezilierii anticipate a contractului de depozit, dobânda se acumulează și se plătește în conformitate cu rata de la depozitul „Economii”.

De menționat că ratele la depozitele pentru persoane fizice nu sunt mai mari decât ratele dobânzilor la depozitele persoanelor juridice.

2.3 Analiza politicii de depozit a bancii

În primul rând, trebuie menționat că în Rusia, ca atare, nu au fost dezvoltate metode de analiză a politicii de depozit a băncii. De regulă, băncile însele dezvoltă metode, ținând cont de specificul activităților lor și de specificul operațiunilor lor, bazându-se pe operațiunile metodologice ale Băncii Rusiei.

O.D. Zhilan își propune să evalueze în etape politica de depozit a băncii. În prima etapă se realizează o „Evaluare a aspectelor organizatorice ale politicii de depozit a unei bănci comerciale”. Pentru a face acest lucru, vom stabili prezența următoarelor puncte în bancă (Tabelul 3):

Tabelul 3. Aspecte organizatorice ale activităților băncii

Prezența unei stări în bancă

Documentul privind politica de depozit, care conține scopurile și obiectivele acesteia, strategia băncii și mijloacele de implementare a acesteia - prezența procedurilor și reglementărilor interne care însoțesc procesul de atragere a fondurilor în conturile de depozit, și anume: · Instrucțiuni privind procedura de efectuare a operațiunilor de depozit; cu persoane juridice · instrucţiuni privind procedura de efectuare a operaţiunilor de depozit cu persoanele fizice. - subdiviziunile și organele de conducere implicate în analiza portofoliului de depozite și gestionarea resurselor de depozit, exercitând control - o bază de informații pe baza căreia conducerea și managerii băncii pot evalua consecințele deciziilor luate, adecvarea acestora la nevoile cerințele băncii și ale pieței

Pe baza Tabelului 3, putem concluziona că toate aspectele organizatorice ale activităților Băncii în domeniul politicii de depozit sunt pe deplin respectate.

A doua etapă presupune analiza portofoliului de depozite al băncii. Studiul depozitelor ar trebui să înceapă cu segmentarea pieței în funcție de caracteristicile individuale ale clienților, de exemplu: rezidenți și nerezidenți; persoane juridice și persoane fizice; persoane juridice pe industrie; sold mediu mic, mediu, mare în contul clientului sau cifra totală de afaceri lunară în contul clientului; pe tipuri de valute și altele.

Să analizăm mai întâi portofoliul de depozite al unei bănci condiționate din punct de vedere al compoziției și structurii depozitelor (Tabelul 4).

Tabel 4. Structura portofoliului de depozite al BALTINVESTBANK

Depozite			Din 1.01.2010
	Suma, mln RUB	Gravitație specifică,%	Suma, mln RUB	Gravitație specifică,%

Entitati legale
Persoanele fizice
Depozite la termen, incl.
Entitati legale
Persoanele fizice

Aceste tabele arată că, în medie, pentru 2009-2010. Ponderea cea mai mare în structura depozitelor la vedere și în structura depozitelor la termen o ocupă depozitele persoanelor juridice (circa 90%, respectiv 60%). În perioada analizată, structura depozitelor în ansamblu nu a suferit modificări semnificative. Pentru a analiza depozitele după scadență, este recomandabil să se calculeze următorii indicatori:

rata de scadență a structurii depozitelor (d în D):

în D = Ds / D = 23 315/28186 = 0,83

unde Ds este volumul depozitelor la termen; D este suma totală a depozitelor.

Acest coeficient caracterizează gradul de constanță și stabilitate a bazei de resurse. Pentru banca noastră, ponderea depozitelor la termen în suma totală a depozitelor băncii este evaluată pozitiv, întrucât depozitele la termen, ca cea mai stabilă componentă a fondurilor atrase, asigură lichiditatea băncii, ceea ce face posibilă efectuarea operațiunilor de plasare a resurselor pe perioade mai lungi. Pentru a asigura stabilitatea băncii, acest raport ar trebui să fie de cel puțin 30-35%.

raportul structurii pasivelor (Kso):

Kso = cu două fețe / Ds = 3 862/14 603 = 0,26

Caracterizează stabilitatea resurselor financiare ale băncii. Cu cât valoarea indicatorului este mai mică, cu atât este mai mic necesarul relativ al băncii de active lichide, datorită structurii pasivelor. În continuare, să examinăm structura portofoliului de depozite pe tipuri de clienți (Tabelul 5).

Tabelul 5.

Structura depozitelor BALTINVESTBANK pe grupuri de clienți

Depozite		Din 1.01.2010
	Suma, mln RUB	Suma, mln RUB	Ponderea în raport cu suma totală a depozitelor,%
Depozite la vedere, incl.
Entitati legale
Persoanele fizice
Depozite la termen, incl.
Entitati legale
Persoanele fizice

Analiza acestui tabel ne permite să concluzionăm că depozitele la termen (82,8%), inclusiv depozitele la termen ale persoanelor juridice (peste 50%), joacă un rol decisiv în formarea portofoliului de depozite al băncii. De asemenea, depozitele persoanelor juridice formează baza fondurilor atrase în depozitele la vedere. Această structură a depozitelor poate fi considerată optimă, întrucât ponderea resurselor cu anumiți termeni de atracție este destul de mare.

Mișcarea depozitelor în anul 2010 este caracterizată de datele prezentate în Tabelul 6.

Tabelul 6. Mișcarea depozitelor BALTINVESTBANK

Depozite					Rata de creștere a soldurilor depozitelor,%
Depozite la vedere, incl.
Entitati legale
Persoanele fizice
Depozite la termen, incl.
Entitati legale
Persoanele fizice

Datele din tabel arată că volumul de atracție în întregul portofoliu de depozite a crescut cu 118,5%. Depozitele la termen au crescut la cel mai rapid ritm - rata de creștere a fost în medie de 145%. Dinamica actuală mărturisește buna activitate a băncii în domeniul managementului, controlului și monitorizării atragerii de depozite.

Pe baza datelor din acest tabel, vom determina soldurile medii ale depozitelor (Tabelul 7).

Tabelul 7. Soldurile depozitelor BALTINVESTBANK

Depozite	Soldul depozitelor la 01.01.2010, mln RUB	Soldul depozitelor la 01.01.2011, mln RUB
Depozite la vedere, incl.
Entitati legale
Persoanele fizice
Depozite la termen, incl.
Entitati legale
Persoanele fizice

În tabelul 6 se observă că soldurile de resurse în cursul anului 2010 au crescut pentru toate tipurile de depozite și pentru portofoliul de depozite în ansamblu cu 18 247,6 milioane de ruble. (68 334,4-50 086,8). Soldul mediu al depozitelor (DSR) pentru anul a fost:

Dsr = (ODinat + ODcon) / 2 = 50.086,8 + 68.334,4 = 59.210,6 milioane de ruble.

unde ODinch este soldul depozitelor de la 01.01.2010;

ODcon - soldul depozitelor la 01.01.2011.

Eficiența operațiunilor de depozit este caracterizată de doi indicatori ai cifrei de afaceri a depozitelor: numărul de rulaje ale rublei depozitului și durata unei cifre de afaceri a depozitelor pentru perioada (perioada de stocare a rublei depozitare). Numărul de rotații (n) pe care le vor face depozitele va fi egal cu

n = ОВо / Дср = 57 626,4 / 59 210,6 = 0,97

unde ОВо este cifra de afaceri pentru emiterea de depozite (suma depozitelor emise pentru perioada).

Numărul rulajelor depozitelor arată de câte ori au fost transferate fondurile deponenților pentru perioada respectivă și este o caracteristică directă a rulajului depozitelor. Cu cât se efectuează mai multe depozite de cifre de afaceri într-o anumită perioadă, cu atât utilizarea lor este mai eficientă.

Durata medie de valabilitate a depozitelor pentru un an (T) este determinată de formula:

T = Dav / (OB / m) = 59 219,6 / (57 626,4 / 360) = 370,

unde T este perioada de depozitare a depozitelor.

Acest indicator caracterizează durata medie (în zile sau ani) a unei cifre de afaceri a depozitelor și este caracteristica inversă a vitezei de circulație a depozitelor. După cum puteți vedea, durata medie de valabilitate a depozitelor în BALTINVESTBANK este lungă, politica de depozit a băncii fiind realizată cu succes.

Folosind datele din tabel vom determina perioadele medii de stocare pe tipuri de depozite și numărul de rotații pe care acestea le vor face în cursul anului (Tabelul 8).

Tabel 8. Indicatori ai cifrei de afaceri a depozitelor Băncii în anul 2010

Depozite	Depozite emise pe an, mln RUB	Soldul mediu al depozitelor pentru anul, mil. RUB	Numărul de rotații pe care le vor face depozitele
Depozite la vedere, incl.
Entitati legale
Persoanele fizice
Depozite la termen, incl.
Entitati legale
Persoanele fizice

Indicatorii rotației depozitelor considerați în tabel sunt interconectați după cum urmează:

Dacă T = m / n, atunci n = m / T,

atunci T = 360 / 0,97 = 370 zile

și n = 360/370 = 0,97 rotații

Diferența dintre afluxul (Pd) și retragerea depozitelor (Vd) și

tot intre valoarea soldului depozitelor la sfarsitul (ODcon) si inceputul perioadei (ODinit) se numeste mareea cuantumului depozitelor (Spr).

Ref = ODcon - ODinit = Pd - Vd.

Acest indicator va demonstra o creștere absolută a bazei de resurse și, într-o oarecare măsură, va caracteriza eficiența băncii în atragerea resurselor. Să o calculăm pe baza datelor din tabel (Tabelul 9)

Tabelul 9.

Depozite	Depozite primite pentru anul, mln RUB	Depozite emise pe an, mln RUB	Valoarea depozitelor maree, RUB mln	Perioada de valabilitate medie a depozitelor pentru un an, zile	Flux mediu zilnic de depozite, milioane RUB
Depozite la vedere, incl.
Entitati legale
Persoanele fizice
Depozite la termen, incl.
Entitati legale
Persoanele fizice

După cum se poate observa în tabel, în banca noastră a existat un aflux semnificativ de fonduri în depozite la termen, și anume de la persoane fizice, acest lucru se datorează faptului că banca își urmează corect strategia de a-și asigura o bază stabilă de resurse pe cheltuiala a depozitelor gospodăriilor.

Totuși, pentru o caracterizare mai specifică a eficienței operațiunilor de acceptare și eliberare a depozitelor, se folosesc în continuare coeficienții de intrare și de subsidență a depozitelor.

Coeficientul de intrare de depozite (Kpr) se determină ca procent din valoarea intrării de depozite pentru perioada de raportare la soldul depozitelor la începutul perioadei:

Kpr = Spr / ODinit * 100%.

Rata de decontare a depozitelor (Kos) se obține prin compararea sumei afluxului de depozite cu suma totală a încasărilor de depozite pentru perioada și este, de asemenea, exprimată ca procent:

Kos = Spr / Po * 100%.

Coeficientul de intrare a depozitelor arată creșterea sumei depozitelor în raport cu valoarea acestora la începutul perioadei, iar coeficientul de subsidență - în raport cu valoarea afluxului de depozite pentru perioada respectivă. Folosind datele din tabel, vom defini acești indicatori (Tabelul 10).

Tabelul 10.

Ratele de intrare și de subsidență a depozitelor Băncii în 2010

Depozite	Depozite primite pentru anul, mln RUB	Depozite emise pe an, mln RUB	Rata de intrare a depozitelor,%	Rata de subsidență a depozitului,%
Depozite la vedere, incl.
Entitati legale
Persoanele fizice
Depozite la termen, incl.
Entitati legale
Persoanele fizice

Tabelul 10 arată: cuantumul afluxului de depozite pentru anul a fost

247,6 milioane RUB (75874-57626,4).

Să calculăm coeficienții de intrare și de subsidență a depozitelor:

Kpr = (18247,6 / 59 210,6) * 100 = 30,8%;

Kos = (18247,6 / 75874) * 100 = 24%

Totodată, datele din Tabelul 10 arată că a existat un flux de depozite la depozite la termen de circa 12%. Mai mult, cea mai mare creștere de 5% a avut loc în atragerea de depozite la termen de la persoane fizice. Această tendință a fost conturată în legătură cu marea atractivitate a ratelor dobânzilor și condițiilor pentru deponenții la depozite la termen.

Pentru a analiza cifra de afaceri a resurselor, să determinăm durata medie de valabilitate și soldurile medii ale depozitelor pentru anul (Tabelul 11).

Tabelul 11. Termenele de depozitare și soldurile depozitelor bancare

Depozite	Perioada de valabilitate medie a depozitelor pentru un an, zile
		Soldul mediu al depozitelor pentru anul, mil. RUB	Soldul mediu zilnic al depozitelor, milioane RUB
Depozite la vedere, incl.
Entitati legale
Persoanele fizice
Depozite la termen, incl.
Entitati legale
Persoanele fizice

Tabelul arată o tendință de creștere a termenilor de depozitare a depozitelor. Durata de mobilizare a resurselor in general pentru portofoliul de depozite a crescut cu 38 de zile (370 - 332) sub influenta modificarilor in structura depozitelor, precum si datorita diferentelor in ceea ce priveste depozitele. Condițiile de atracție diferă semnificativ în funcție de tipurile de depozite și de tipurile de clienți, care pot fi direct legate de obiectivele deponenților și de atractivitatea condițiilor de depozitare a depozitelor pentru diferiți clienți, de specificul politicii de depozit a unei anumite bănci comerciale, de modificări în situaţia economică şi din alte motive. De aceea banca trebuie să cunoască și să studieze acești factori și tendințe, să le gestioneze și să acționeze ca un participant activ pe piața depozitelor.

Să determinăm indicele duratei medii de utilizare a depozitelor de compoziție variabilă:

T1 / t0 = 370/332 = 1,114 sau 111,4%

Prin urmare, putem concluziona că termenii de utilizare a depozitelor în medie pentru portofoliul de depozite au crescut cu 11,4%, sau 38 de zile (370-332), prin urmare, baza de resurse a acestei bănci a devenit mai stabilă.

Analiza efectuată în bănci trebuie neapărat să se încheie cu calcule ale rezervelor pentru creșterea eficienței economice. De exemplu, folosind indicatorul termenului de atragere a depozitelor, puteți determina efectul economic al creșterii termenului de atragere a resurselor (Ed). O calculăm ca diferență între termenii de atragere a depozitelor în anii de raportare și de bază, înmulțită cu valoarea fluxului mediu zilnic de depozite în anul de raportare. Ca rezultat, obținem:

Ed = (t1 - t0) SDpr1

Ed = (370-332) * 49,32 = 1874,16 milioane de ruble.

Pe baza acestei formule, se poate concluziona că efectul economic este legat de o creștere a subsidenței și o creștere a termenilor de atragere a depozitelor.

Gestionarea resurselor de depozit ale unei bănci comerciale atrase în sumă suficientă este menită să asigure o eficiență maximă din utilizare. Eficiența utilizării resurselor de depozit se calculează în următoarea etapă de evaluare a activităților de depozit ale băncii. Condițiile pentru realizarea acestuia sunt menținerea lichidității la un nivel acceptabil pentru bancă, utilizarea întregului agregat al resurselor de depozit și atingerea unui nivel ridicat de rentabilitate (profit pe resursele de depozit investite).

Tabelul 12.

Calculul eficacității utilizării fondurilor împrumutate

Pe baza datelor prezentate în tabel, concluzionăm că fondurile strânse nu sunt utilizate în totalitate. Restul fondurilor strânse sunt destinate formării rezervelor obligatorii.

Rezumând analiza, putem concluziona că banca urmărește o politică de depozit de succes. Cea mai mare parte a bazei de resurse este formată din depozite la termen, iar acest lucru asigură stabilitatea băncii, ponderea resurselor la termen depășește rata minimă de 30-36% (la BALTINVESTBANK, această pondere este de 80%). . Perioada de valabilitate a depozitelor crește în fiecare an, ceea ce a dus și la o creștere a stabilității resurselor BALTINVESTBANK.

Capitolul 3. Îmbunătățirea politicii de depozit a BALTINVESTBANK OJSC

.3 Optimizarea politicii de depozite a BALTINVESTBANK OJSC

Astăzi, piața depozitelor bancare este caracterizată de dobânzi destul de scăzute. Dar, cu toate acestea, băncile primesc bani, ceea ce se datorează invariabilității comportamentului de economisire al populației și continuării tendințelor pe piața depozitelor, care au fost observate în ultimul an, potrivit agenției DIA. În acest moment, există un exces de lichiditate în bănci, așa că băncile nu sunt dornice să dezvolte produse noi și profitabile. Nevoia de fonduri a băncilor depinde în întregime de dinamica creditării. În prezent, ritmul creditării a încetinit, dar există o probabilitate de creștere a acestuia, prin urmare, multe bănci, în special cele mijlocii și mici, pot necesita fonduri suplimentare sub formă de depozite, ceea ce va provoca dezvoltarea de noi competiții. produse de către bănci.

Datorită studierii fundamentelor teoretice ale politicii de depozit și ale politicii de depozit în OJSC BALTINVESTBANK, am elaborat o serie de propuneri și recomandări pentru îmbunătățirea politicii de depozit în Banca comercială. În primul rând, atunci când elaborează o politică de depozit, o bancă ar trebui să se ghideze după următoarele criterii pentru optimizarea acesteia:

). pentru a menține stabilitatea băncii, fiabilitatea acesteia, stabilitatea financiară, este necesar să se asigure o interconectare eficientă a depozitelor, creditului și a altor operațiuni ale băncii

). este necesară diversificarea resurselor băncii pentru a minimiza riscul;

). segmentarea portofoliului de depozite (pe piețe, clienți, produse);

). este necesar să se ofere o abordare individuală fiecărui grup de clienți;

). creșterea competitivității produselor și serviciilor bancare;

). este necesar să se asigure o combinație eficientă de resurse, adică să se combine optim resursele stabile și cele instabile; în condiții de risc crescut, ponderea resurselor stabile ar trebui să crească.

Este necesar să se acorde o atenție deosebită gestionării eficiente a procesului de formare și implementare a politicii de depozit. Pentru asigurarea unui management eficient se propune imbunatatirea calitatii previziunilor bancii si managementului riscului, care stau la baza functionarii oricarei institutii de credit.

Pentru a îmbunătăți politica de depozit a unei bănci comerciale, se propune următoarele:

imbunatatirea continua a politicii proprii de depozit a bancii comerciale, dezvoltata tinand cont de specificul activitatilor acesteia;

este necesară extinderea gamei de conturi de depozit ale persoanelor juridice și persoanelor fizice cu o perioadă de „cerere”. Acest lucru face posibilă satisfacerea mai pe deplin a nevoilor clienților băncii și crește interesul investitorilor de a-și plasa fondurile în conturi bancare, chiar și în condițiile unor economii financiare nesemnificative;

ca una dintre direcțiile de îmbunătățire a organizării operațiunilor de depozit, se propune utilizarea diferitelor tipuri de conturi pentru toate categoriile de deponenți și îmbunătățirea calității serviciului acestora;

crearea unui sistem de garantare a depozitelor bancare și de protejare a intereselor deponenților, care va face posibilă creșterea cu adevărat a fiabilității băncilor și a capacității acestora de a îndeplini sarcina încredințată băncilor de a transforma economiile cetățenilor în investiții pe care economia rusă a atât de prost. are nevoie;

fiecare bancă ar trebui să introducă depozite de economii pentru a crește stabilitatea bazei de depozit.

Acestea sunt câteva dintre modalitățile posibile de a îmbunătăți politica de depozit a unei bănci comerciale și de a crește rolul acesteia în asigurarea sustenabilității acesteia.

3.2 Dezvoltarea măsurilor care vizează atragerea de fonduri de la OJSC BALTINVESTBANK

Băncile operează în condiții de concurență acerbă în lupta pentru fiecare deponent, deoarece dreptul de a alege unde să-și plaseze fondurile îi rămâne întotdeauna acestuia din urmă. Dezvoltarea concurenței bancare duce la resurse limitate, care este urmată de o strânsă legătură a băncii de anumiți clienți. Dacă cercul acestor clienți este restrâns, atunci dependența băncii de aceștia este foarte mare. În ceea ce privește operațiunile pasive, alegerea unei bănci este de obicei limitată la un anumit grup de clientelă, de care este mult mai atașată decât debitorilor. Datorită concurenței dintre bănci pe piața resurselor de credit, le face să ia măsuri pentru dezvoltarea unor servicii care să faciliteze atragerea depozitelor.

Pentru a rezolva această problemă de formare a bazei de resurse a băncii, este necesară extinderea cercului deponenților. Acest lucru se poate realiza prin extinderea listei de depozite. Așadar, dacă OJSC BALTINVESTBANK urmărește creșterea ponderii depozitelor persoanelor fizice în structura depozitelor, este posibil să se propună crearea de noi produse bancare destinate generației mai tinere, întrucât vârsta medie a unui deponent modern a scăzut recent. Investitorul mediu a devenit considerabil mai tânăr: anterior, tendința de a economisi era caracteristică doar generației mai în vârstă. În fiecare an, ponderea tinerilor care economisesc bani și își plasează economiile în depozite bancare crește încet, dar. Deci, acum cinci-șapte ani, ponderea persoanelor sub 25-30 de ani în rândul deponenților bănci era extrem de mică.

Un exemplu de depozit vizat poate fi așa-numitele „depozite de vacanță”, adică în timpul anului banca acceptă depozite mici pentru ca deponentul să petreacă o vacanță la un centru de recreere, la mare sau în străinătate. Fondurile pot fi returnate fie după șase luni, fie după un an, în funcție de contractul întocmit. Depozitele pot fi deschise atât în ruble, cât și în valută dacă clientul pleacă în străinătate. Pentru o călătorie în străinătate, cu o contribuție minimă de 50.000 de ruble, puteți oferi o deschidere gratuită a unui card bancar VISA.

Pentru a atrage noi deponenți și pentru a stimula stocarea pe termen lung a fondurilor, se propune un tip fundamental nou de depozit „Economisire pentru locuințe”. Un astfel de produs poate fi oferit unui cuplu tânăr căsătorit, unde lucrează ambii tineri.

Condițiile pentru o astfel de contribuție pot fi:

deschiderea unui depozit unui cuplu tânăr la prezentarea unui pașaport și după o conversație de consultare (conversația include sfaturi cu privire la suma optimă de economisire lunară în funcție de venitul cuplului, în funcție de cantitatea dorită de spațiu de locuit, suma necesară pentru se calculează achiziția de locuințe);

moneda de depozit - rubla rusă;

suma minimă a depozitului este de 30.000 de ruble;

termen de strângere de fonduri: maxim - până la 25 de ani, minim - 5 ani;

rata dobânzii - fixă, 9% pe an, capitalizarea venitului, dobânda se adaugă la soldul depozitului;

dobânda se calculează după un an pentru întreaga sumă a depozitului;

capacitatea de a reîncărca depozitul lunar pe întreaga perioadă de depozitare (suma minimă a unui depozit suplimentar este de 10.000 lunar;

lipsa posibilității de retragere parțială a fondurilor înainte de expirarea a 5 ani;

posibilitatea de a deschide un depozit pe numele altei persoane (drepturile asupra depozitului sunt transferate persoanei în numele căreia este deschis depozitul, din momentul în care această persoană contactează prima dată banca în probleme legate de acest depozit). În acest caz, părinții cuplului pot fi cei care au decis să le deschidă acest tip de depozit;

la depozitarea fondurilor pe un depozit mai mult de 5 ani la închiderea unui depozit, dacă cuplul încă nu are suficienți bani pentru a cumpăra o casă (suma fondurilor lipsă poate fi de la 200.000 de ruble cu 5 ani de depozitare și până la 800.000 de ruble peste 15 ani de depozitare), banca încheie un credit ipotecar la rata dobânzii în vigoare la momentul închiderii depozitului minus 1,5%.

Avantajele acestui tip de depozit pentru client:

rata fixă a dobânzii, care nu depinde de nivelul ratei de refinanțare;

valorificarea veniturilor;

posibilitatea deschiderii unui depozit pentru o altă persoană (de exemplu, părinții deschisi pentru copiii lor);

capacitatea de a reumple depozitul;

înregistrarea rapidă a unui credit ipotecar cu stocarea pe termen lung a fondurilor.

Avantajele acestui tip de depozit pentru bancă:

atragerea de noi deponenți;

acumularea bazei de resurse;

disponibilitatea unei baze de resurse stabile pe termen lung;

posibilitatea de a obține un nou client pentru credit ipotecar.

Principala diferenta intre acest tip de depozit si cele existente deja in banca este posibilitatea ca clientul sa obtina un credit ipotecar la o dobanda favorabila. Cu ajutorul depozitului „Economisire pentru locuințe”, banca primește un client pentru două tipuri de servicii simultan - deschiderea unui nou depozit și a unui posibil împrumutat.

Este posibila primire a unei ipoteci în condiții favorabile care îl va stimula pe proprietar să-și ducă banii chiar la această contribuție. Și este posibilitatea de a economisi pentru locuință care îl va împiedica pe dependent de retragerea anticipată a fondurilor din cont.

Următoarea tendință a fost remarcată pe piața depozitelor în ultimii ani - băncile, prin creșterea sumei minime de depozit, îndepărtează micii deponenți, veniturile din lucrul cu care de multe ori nici măcar nu acoperă cheltuielile de funcționare. Cu toate acestea, OJSC „BALTINVETBANK” a făcut pași mari înainte în această direcție, deoarece există deja depozite cu posibilitatea de a face o sumă mică de contribuție (1000 de ruble pentru „depozitul de pensie” și 10 ruble pentru „depozitul de economii”). În ciuda faptului că banca impune și restricții cu privire la suma minimă a depozitului pentru anumite tipuri de depozite, nu există nicio îndoială că aceste depozite își vor găsi clientul.

De asemenea, puteți oferi Băncii să facă cadouri stimulative la sfârșitul termenului depozitului pe termen lung, de exemplu, atunci când depozitul este închis pentru o perioadă nu mai devreme de un an și suma de fonduri aferente acestuia este de cel puțin 100.000. ruble, vă puteți oferi să încheiați un acord de creditare de consum la o rată a dobânzii mai mică decât cea stabilită cu 0,5 - 1,5% în funcție de perioada de păstrare a depozitului. De remarcat mai ales că, întrucât în prezent ratele dobânzilor la depozite acoperă puțin inflația, este necesar să se convingă potențialii clienți că scopul investirii banilor într-o bancă nu este o oportunitate de a obține profit, ci o oportunitate de a-și păstra economiile. . În acest sens, Banca poate organiza seminarii tematice o dată la câteva luni cu privire la diverse opțiuni de economisire a fondurilor de către client. Acest lucru va îmbunătăți și imaginea Băncii. În general, toate măsurile propuse pentru îmbunătățirea operațiunilor de depozit vizează creșterea bazei de resurse a băncii, atragerea de noi deponenți, extinderea segmentului de servicii bancare și îmbunătățirea stabilității băncii.

Concluzie

Sarcinile stabilite de mine au fost rezolvate cu succes pe parcursul redactării tezei mele. În cursul analizării fundamentelor teoretice ale politicii de depozit a băncii, s-au tras următoarele concluzii: politica de depozit a băncii este o parte importantă a politicii băncii de a atrage temporar fonduri gratuite ale organizațiilor și persoanelor fizice în conturile băncii în diferite tipuri de depozite (depozite), care se bazează în primul rând pe planul strategic al băncii, pe analiza structurii, stării actuale și dinamicii bazei de resurse a băncii și ar trebui să pornească de la principalele perspective de dezvoltare a acesteia. Acest proces trebuie reglementat atât de reglementările și regulile bancare de stat, cât și interne. Din partea statului, reglementarea are loc conform standardelor stabilite. În dezvoltarea politicii depozitelor sunt implicate diferite divizii structurale. Fiecare bancă stabilește în mod independent structura resurselor atrase, termenii, procedura și condițiile de strângere de fonduri, prin dezvoltarea unor produse de depozit atractive pentru clienți. Depozitele constituie principala sursă de resurse ale băncilor, dar, fiind o sursă de formare a resurselor, ele au și unele dezavantaje: atunci când atrage fonduri către depozite, banca suportă anumite costuri în numerar și, de asemenea, suportă anumite riscuri asociate cu modificările comportamentul deponenţilor. Și totuși, concurența dintre bănci pe piața resurselor de credit le obligă să ia măsuri pentru dezvoltarea serviciilor de atragere a depozitelor. Banca atrage fonduri de la persoane fizice si juridice in depozite la termen, la vedere. Fiecare tip de astfel de depozit are atât avantaje, cât și dezavantaje pentru bancă. Astfel, depozitele la termen măresc stabilitatea băncilor, fiind fonduri stabile, dar, pe de altă parte, sunt costisitoare pentru bancă.

Analizând politica de depozit a BALTINVESTBANK OJSC, am ajuns la următoarele concluzii:

in fiecare an Banca creste volumul fondurilor atrase, datorita unei politici competente si optime de depozit,

Banca a dezvoltat o gamă largă de depozite, ținând cont de interesele diferitelor segmente de piață,

Banca are o bază stabilă de resurse, deoarece baza pentru atragerea de fonduri sunt fonduri în depozite la termen (79% din suma totală a depozitelor),

volumul principal de fonduri strânse provine de la persoane juridice, deoarece deservirea întreprinderilor mici și mijlocii reprezintă principala strategie a Băncii, dar în fiecare an ponderea fondurilor de la persoane fizice crește, ceea ce reprezintă și principalul obiectiv al Banca pentru 2010 - 2011,

Banca atrage fonduri pe baza volumului proiectat de creditare, fondurile strânse sunt utilizate eficient.

Au fost elaborate câteva recomandări pentru îmbunătățirea politicii de depozit a BALTINVESTBANK OJSC. Întrucât evaluarea politicii de depozit a BALTIVESTBANK este pozitivă, au fost făcute recomandări pentru ca Banca să urmeze cu succes direcția aleasă. Întrucât Banca urmărește să crească ponderea depozitelor persoanelor fizice în volumul total al depozitelor, trebuie acordată atenție dezvoltării de noi produse de depozit pentru a atrage fonduri către depozitele la termen. Pentru aceasta, s-a oferit un depozit fundamental nou „Economii pentru un apartament”, o caracteristică a acestui depozit este posibilitatea ca clientul după expirarea perioadei de depozitare și în caz de fonduri insuficiente să cumpere un apartament, să primească o ipotecă. în condiţii foarte favorabile pentru ei. Acest tip de depozit este benefic și pentru Bancă, deoarece Băncii i se oferă posibilitatea de a oferi unui client două tipuri de servicii simultan.

De asemenea, s-a propus încurajarea stocării pe termen lung a fondurilor în bancă prin acordarea clienților de împrumuturi de consum la o rată scăzută a dobânzii.

Astfel de produse vor atrage noi clienți și, de asemenea, vor stimula stocarea pe termen lung a fondurilor.

Bibliografie

1. „Cu privire la bănci și activități bancare din Federația Rusă” Legea federală din 02.12.1990 N 395-1. (modificat la 15.11.2010, modificat la 07.02.2011)

2. „Cu privire la certificatele de depozit și de economii ale instituțiilor de credit”: Regulamentul Băncii Rusiei din 10.02.1992. Nr. 14-3-20 din 10.02.92 Nr. 14-3-20 cu modificările ulterioare. scrisorile Băncii Centrale a Federației Ruse din 18.12.92. nr. 23

3. „Cu privire la standardele obligatorii ale băncilor”: Instrucțiunea Băncii Rusiei din 16 ianuarie 2004 nr. 110-I

... „Cu privire la rezervele obligatorii ale instituțiilor de credit”: Regulamentul Băncii Rusiei din 29 martie 2004 nr. 255-P

... „Cu privire la deschiderea și închiderea conturilor bancare, conturi pentru depozite (depozite)”: Instrucțiunea Băncii Rusiei din 09.14.06 N 28-I (modificată prin Directiva Băncii Centrale a Federației Ruse din 05.14.2008) N 2009-U).

Codul civil al Federației Ruse, cap. 45 art. 845 - 860

Alaverdov A.R. Management strategic într-o bancă / M., Academia Financiară și Industrială din Moscova. - 2005, 157 p.

8. Balabanova I. T. Bănci și activități bancare. - SPb .: Petru, 2007.345 p .: ill.

9. Băncile sunt din ce în ce mai puțin interesate de banii cetățenilor, continuând să reducă ratele la depozite. // Vladimir Merkulov , „Kommersant Dengi” , nr. 34 (791), 30 august 2010

10. Operațiuni bancare: manual / sub redacția lui A. V. Pechnikov, O. M. Markov, E. B. Starodubtsev, Moscova, 2009.- 284p.

11. Management bancar: manual / sub OI Lavrushin. - Ed. a II-a, revizuită și completată. - M .: KNORUS, 2009. - 560 p.

12. Bancar: management într-o bancă modernă: uch. indemnizație / Ed. R.G. Olhova. - M: Kronus, 2011. - 304 p.

Bancar: Manual / Ed. G.N. Beloglazova, L.P. Krolivetskaya. - Ed. a 5-a, Rev. si adauga. - M .: Finanțe și statistică, 2003.592 p.

Bancar: Manual / Ed. Doctor în Economie, prof. G.G. Korobova. - ed. cu rev. - M .: Economist, 2006 - 766 pagini.

Bancar: Manual / Ed. Lavrushina O.I. - ed. a VIII-a, Șters. - M .: Kronus, 2009 .-- 768 p.

Deponenți la cerere // Vasily Nantai, Kommersant. - 2011 Nr. 105

Bani. Credit. Bănci: manual. / Ed. G. N. Beloglazova G. N. Beloglazova - M .: Învățământ superior, 2009 .-- 392 p.

18. Vom trăi până în 2012! // Veronika Soshina, „National Banking Journal” , 4 august 2010.

Zhilan O.D. Abordări metodologice pentru evaluarea politicii de depozit a unei bănci comerciale.Izvestiya IGEA. 2006. Nr. 4 (49)

Zakhoroshko S. Metodologie pentru analiza depozitelor folosind indici factori. Buletin bancar, LYUTY, 2011

21. Karpov MT Deponenții revin la bănci // Astăzi. - 2009. - Nr. 21. - P. 4.

22. Clienții continuă să-și ducă economiile la bancă, iar băncile trebuie să rezolve problema „datorii toxice”. // Irina Zhavoronkova , „Recenzia bancară” , nr. 9 (140), septembrie 2010

Concurența pentru bani de la investitorii privați este încă acerbă. Dar astăzi băncile preferă să atragă un client nu după mărimea ratelor, ci după individualitatea produsului. // Kristina Kiryanova , „Expert” , nr. 28 (713), 19 iulie 2010

P.V. Koniuhovsky Modelarea microeconomică a băncilor. - SPb: Peter, 2001 .-- 224 p.

T.M.Kosterina Bancar / Academia Financiară și Industrială din Moscova, M., 2005, - 191 p.

Lavrushin O.I. Management bancar: / O.I. Lavrushin. - M .: KnoRus, 2010 .-- 553 p.

Laptyrev D.A. Sistemul de management al resurselor financiare bancare: Procese - sarcini - modele - metode. - „BDC-press”, 2005

Leontiev V.E., Radkovskaya N.P. Finanțe, bani, credit și bănci: un ghid de studiu. - ed. 3, revizuită, completată, Sankt Petersburg: Cunoaștere, IVESEP, 2004 .-- 384 p.

Volumul fondurilor atrase de la persoanele fizice din băncile rusești a scăzut. Prime-Tass din 31.03.2011

Principala sursă de fonduri pentru împrumuturile băncilor către economie pe parcursul anului viitor vor fi depozitele populației. Sursa este destul de adecvată, cu condiția să nu existe motive de panică bancară. // Marina Talskaya , „Expert” , nr. 24 (709), 21 iunie 2010

Ghemuit înaintea săriturii // Margarita Papchenkova, Vedomosti. - 2011 Nr. 106

Boom predictiv // Vasily Nantai. Kommersant. - 2011 Nr. 97

Safronova T.E. Analiza procesului de formare si gestionare a resurselor unei banci comerciale. Probleme ale economiei moderne, N 4 (32)

34. Tagirbekov KR Fundamentele bancare: Bancar. M: „Infra-M / Ves mir”, 2008. - 720 p.

35. Tyutyunnik A.V., Turbanov A.V. Bancar. - M .: Finanțe și statistică, 2005 .-- 608 p .:

36. Finante, circulatie bani si credit: Manual / M.V. Romanovsky și alții; Ed. M.V. Romanovsky, O.V. Vrublevskaya. - M .: Yurayt-Izdat, 2006 .-- 543 p.

37. Cherkasov VE Operațiuni bancare: analiză financiară. - M .: Editura „Consultbankir”, 2009. - 288s.

38. Sheremet A.D., Sayfulin R.S. .. Metodologia analizei financiare.- M., INFRA-Moscova, 2007.-376s.

39. Analiza pieței depozitelor de retail în anul 2010.

Surse de finanțare pentru băncile rusești // Andrey Zemtsov. http://www.raexpert.ru/researches/credit_org/bank2/

Analytics.http: //trust.ru/analytics/interactive/

Alarmă falsă // Artyom Bukir. 2011 www / bankir.ru

Analiza pieței de depozite cu amănuntul pentru 2010. ASV. http://www.banki.ru/news/research/?id=2885588&sphrase_id=1239307

Site-ul oficial al OJSC „BALTINVESTBANK” www.baltinvestbank.ru

Site-ul oficial al Băncii Centrale a Rusiei www.cbr.ru

Rusia este lider în rândul țărilor BRIC în ceea ce privește inflația,

Introducere

1. Bazele teoretice ale formării politicii de depozit a unei bănci comerciale

1.2 Clasificarea operațiunilor de depozit ale băncilor comerciale

1.3 Metode și instrumente pentru formarea unui portofoliu de depozite

2 Analiza politicii de depozit a Băncii din Siberia a Sberbank OJSC

2.1 Cercetarea factorilor de mediu extern și intern care influențează politica de depozit a băncii

2.2 Analiza structurii depozitelor și operațiunilor de depozit ale băncii

2.3 Analiza activităților de atragere a grupurilor țintă de clienți

3.1 Dezvoltarea măsurilor de atragere de fonduri și de vânzare a depozitelor către populația activă economic

3.2 Strategia inovatoare a băncii în furnizarea de servicii de depozit

Concluzie

Lista surselor utilizate

Introducere

Sistemul bancar modern al Federației Ruse se caracterizează printr-o tranziție către o nouă etapă de dezvoltare calitativ, ca urmare a concurenței din ce în ce mai mari a instituțiilor de credit și a necesității de a menține sau de a consolida pozițiile pe piață, care afectează toate sferele activității bancare fără excepție. O creștere cantitativă a volumului operațiunilor efectuate și o creștere a rentabilității activităților bancare impun instituțiilor de credit să îmbunătățească calitatea gestionării resurselor de depozit și să revizuiască abordările care stau la baza formării unei politici de depozit, care ar trebui să țină cont de noile aspecte economice. condițiile și nevoile entităților economice și să respecte strategia generală de dezvoltare a băncii.

În ultimii ani, experții în domeniul bancar au remarcat influența tot mai mare a politicii de depozit a băncilor comerciale asupra dezvoltării activităților acestora. În același timp, dezvoltarea insuficientă a fundamentelor teoretice de formare, problemele de implementare practică și metodele de evaluare a politicii depozitelor slăbesc impactul acesteia asupra îmbunătățirii indicatorilor cantitativi și calitativi ai funcționării băncilor comerciale și a sistemului bancar în ansamblu. În aceste condiții, dezvoltarea complexă a problemelor teoretice și practice care dezvăluie toate aspectele politicii de depozit a unei bănci comerciale capătă o relevanță deosebită.

Scopul tezei este de a investiga fundamentele teoretice ale formării politicii de depozit a unei bănci comerciale, de a analiza politica de depozit a Băncii Siberiei a Sberbank OJSC și de a propune direcții de îmbunătățire a acesteia.

Pentru a atinge acest obiectiv, au fost stabilite și implementate următoarele sarcini:

Determinați locul și rolul politicii de depozit în politica bancară;

Investigați scopurile și obiectivele politicii de depozit a unei bănci comerciale;

Identificați factorii care determină politica de depozit a unei bănci comerciale;

Cercetează principalele tendințe în dezvoltarea pieței de depozite a Federației Ruse;

Analizează politica de depozit a Băncii Siberiei Sberbank OJSC;

Propune măsuri de îmbunătățire a politicii de depozit a Băncii Siberiei a Sberbank OJSC și evaluează eficacitatea acestora;

Subiectul cercetării îl constituie relațiile economice și organizaționale care se dezvoltă în procesul de formare, implementare și evaluare a politicii de depozit a unei bănci comerciale.

Obiectul cercetării este practica actuală a formării și implementării politicii de depozit de către Banca Siberiană a Sberbank OJSC;

Baza metodologică a cercetării. Baza teoretică și metodologică a cercetării disertației au constituit-o lucrările unor experți de top din țară și străinătate, care dezvăluie legile dezvoltării unei economii de piață, bazele organizării și conducerii activităților unei bănci comerciale, aspectele economice și organizatorice ale formării politica bancara. În cercetările sale, autorul s-a bazat pe evoluțiile teoretice ale unui număr de oameni de știință proeminenți în domeniul bancar: A. Babicheva, G. N. Beloglazova, E. N. Vasilishen, E. P. Zharkovskaya, E. F. Zhukov, L. P. Krolivetskaya, VI Kolesnikova, GG La Kovorushina, OI. , GS Panova, AM Tavasieva, KR Tagirbekova.

Baza de informații de cercetare. Lucrarea a folosit legile federale, reglementările Federației Ruse privind activitățile băncilor comerciale, materiale ale conferințelor științifice și seminarelor pe tema studiată, materiale din periodice, date din rapoartele publicate și contabile ale băncilor comerciale din regiunea Novosibirsk, precum și ca informații obținute de autor în Siberian Bank Sberbank OJSC.

Metode de cercetare. Lucrarea de diplomă se bazează pe utilizarea probelor statistice și analitice, precum și pe utilizarea metodei de grupare, a costurilor și a analizei comparative asupra stării dinamice a indicatorilor studiați.

Semnificația practică a tezei constă în posibilitatea utilizării rezultatelor cercetării în activitățile Băncii Siberiene a Sberbank OJSC pentru a dezvolta bazele pentru formarea, implementarea și evaluarea politicii de depozit a unei bănci comerciale.

Volumul și structura lucrării. Teza constă dintr-o introducere, trei capitole, o concluzie, o listă de surse utilizate.

1. Fundamentele teoretice ale formării politicii de depozit a unei bănci comerciale

În condiții moderne, pentru funcționarea eficientă, dezvoltarea și atingerea scopurilor sale, fiecare bancă comercială trebuie să își dezvolte propria politică de depozit, adică o strategie de management practic. După cum știți, atragerea resurselor monetare și plasarea lor ulterioară sunt principalele forme de activitate ale băncilor comerciale. Un fond de fonduri format pe bază de plată este utilizat pentru a investi în instrumente active. Operațiunile pasive, prin urmare, sunt primare în raport cu majoritatea operațiunilor bancare care vizează generarea de venituri. În acest sens, fondurile atrase ar trebui considerate ca un obiect independent de politică.

Politica de depozit este strategia și tactica unei bănci comerciale de a atrage fonduri ale clienților pe o bază returnabilă.

Politica de depozit a băncii ar trebui să includă:

1) elaborarea unei strategii de implementare a activităților băncii de atragere a fondurilor la depozite, pe baza unei cercetări de piață cuprinzătoare, adică a unei analize a mediului financiar, a locului și a rolului băncii în domeniul strângerii de fonduri, diagnosticare; si prognoza;

2) formarea tacticii unei bănci comerciale pentru dezvoltarea, propunerea și promovarea de noi produse de depozit bancar pentru clienți (în domeniul mărfurilor, prețului, vânzărilor și politicii de comunicare);

3) implementarea strategiei și tacticii dezvoltate;

4) monitorizarea implementării politicii și eficacității acesteia;

5) monitorizarea activităților unei bănci comerciale pentru strângerea de fonduri.

Perspectivele de creștere a fondurilor proprii (capitalului) băncii, și de aici raportul dintre fondurile proprii și cele împrumutate;

Structura fondurilor atrase și împrumutate (depozite, depozite, împrumuturi interbancare, inclusiv împrumuturi de la Banca Centrală a Federației Ruse);

Tipuri preferate de depozite și depozite, momentul atracției lor; raportul dintre depozitele la termen (depozite) și termenul „la cerere”;

Principalul contingent de depozite și depozite, adică categoria deponenților;

Geografia atracției și împrumutului de fonduri;

Bănci creditoare de dorit pentru împrumuturi interbancare, condiții de atragere a acestora din urmă; condiţiile de atragere a depozitelor (depozitelor) şi a creditelor interbancare;

Modalitati de atragere a depozitelor (pe baza contractelor de cont bancar, conturi de corespondent, depozite bancare (depozite), prin emiterea de certificate proprii, cambii);

Raportul dintre ruble și depozitele în valută (depozite);

Noi forme de atragere a fondurilor către depozite;

Condiții speciale pentru deschiderea anumitor tipuri de depozite (depozite);

Măsuri de respectare a standardelor de risc ale băncii pentru fondurile împrumutate.

O politică de depozit trebuie să îndeplinească în primul rând următoarele cerințe:

- -opditatea economică;

- –competitivitate;

- - Consistenta interna.

Având în vedere esența politicii de depozit a băncilor comerciale, este necesar să se abordeze aspecte precum: subiectele și obiectele politicii de depozit, principiile formării acesteia, precum și limitele politicii de depozit.

Figura 1.1 - Compoziția subiecților și obiectelor politicii de depozit a unei bănci comerciale

Formarea politicii de depozit a unei bănci comerciale se bazează atât pe principii generale, cât și pe cele specifice, ceea ce este reflectat clar în Figura 1.2.

Figura 1.2 - Principii de formare a politicii de depozit a unei bănci comerciale

Principiile generale ale politicii de depozit sunt înțelese ca principii care sunt comune atât pentru politica monetară de stat a Băncii Centrale a Federației Ruse, urmărită la nivel macroeconomic, cât și pentru politica la nivelul fiecărei bănci comerciale specifice. Acestea includ principiile unei abordări integrate, fundamentarea științifică, optimitatea și eficiența, precum și unitatea tuturor elementelor politicii de depozit a băncii. O abordare integrată se exprimă atât în dezvoltarea fundamentelor teoretice, a direcțiilor prioritare ale politicii de depozit a băncii din punctul de vedere al strategiei sale de dezvoltare, cât și în determinarea celor mai eficiente și optime tactici și metode de implementare a acesteia pentru această etapă a băncii. dezvoltare.

Una dintre problemele importante ale lucrării este problema limitelor politicii de depozit a unei bănci comerciale, care este înțeleasă ca o anumită limită permisă pentru acumularea de fonduri temporar gratuite ale persoanelor juridice și persoanelor fizice de către bancă. În același timp, se oferă o clasificare a acestor limite în funcție de următoarele criterii:

- în funcţie de cerere şi ofertă pe piaţa depozitelor (limitele economice);

- asupra impactului standardelor Băncii Centrale a Federației Ruse și al limitelor bancare (limitele administrative);

- în funcţie de subiectele relaţiilor de depozit (frontiere externe şi interne);

- în funcție de urgența relațiilor de depozit (limite de timp);

- în funcţie de principiul geografic (limitele teritoriale);

- în funcție de volumul și structura fondurilor atrase (limite cantitative și calitative).

Într-o formă generalizată, clasificarea limitelor este prezentată în Figura 1.3.

Figura 1.4 - Schema formării politicii de depozit a unei bănci comerciale

Fiecare dintre etapele formării politicii de depozit a unei bănci comerciale este direct legată de celelalte și este obligatorie pentru formarea unei politici optime de depozit și organizarea corectă a procesului de depozit.

1.2 Clasificarea operațiunilor de depozit ale băncilor comerciale

Prin urmare, toate operațiile pasive pot fi împărțite în:

Depozit, inclusiv obținerea de împrumuturi interbancare;

Non-depozit sau capital propriu.

Operațiunile de depozit (depozit) ale unei bănci comerciale sunt operațiuni de atragere de fonduri de la persoane juridice și persoane fizice în depozite pe o anumită perioadă sau la cerere, precum și solduri pe conturile curente ale clienților pentru utilizarea acestora ca resurse de credit și în activități de investiții. Un depozit (depozit) este fonduri monetare (sub formă de numerar și fără numerar, în valută națională sau străină) transferate băncii de către proprietarul acestora pentru depozitare în anumite condiții.

În practica bancară mondială, depozitele sunt de obicei înțelese ca înregistrări în registrele bancare care indică existența anumitor creanțe ale clienților față de bancă, sau bani pe care clienții îi depun la bancă în baza unor acorduri, contracte și obligații de depozit prevăzute de lege.

În practica rusă, un depozit bancar este considerat atât în sensul larg, cât și în sensul restrâns al cuvântului. În sens larg, un depozit este înțeles ca un transfer complet de fonduri cu obligație de returnare, însoțit de libertatea destinatarului de a dispune de ele. În sens restrâns, un depozit bancar (depozit) este bani în ruble belaruse sau valută străină plasați de persoane fizice și juridice într-o organizație bancară sau nebancară de credit și financiar pentru a stoca și a primi venituri pentru o perioadă (urgent), fie la cerere, fie până la (neapariția) unei împrejurări (eveniment) (condiționale) specificate în contractul încheiat.

Conturile de depozit pot fi foarte diverse, iar clasificarea lor se bazează pe criterii precum sursele depozitelor, scopul acestora, gradul de rentabilitate etc. (fig. 1.5).

Figura 1.5 - Clasificarea depozitelor (conform O. I. Lavrushin)

Cel mai adesea, categoria deponentului și forma de retragere a depozitului servesc drept criteriu de clasificare a depozitelor.

Depozite ale persoanelor juridice (intreprinderi, organizatii, banci);

depozitele persoanelor fizice.

Depozitele prin formular de retragere se împart în:

Depozite la vedere (pasive care nu au un termen anume);

Depozite la termen (pasive cu un anumit termen);

Depozite acumulate.

Depozitele la vedere sunt fonduri care pot fi solicitate în orice moment fără notificare prealabilă a băncii din partea clientului. Conturile la cerere sunt deschise astfel încât proprietarii lor să poată primi și cheltui liber fonduri stocate în bancă pentru decontările tranzacțiilor lor comerciale și să plătească cheltuieli curente

Acestea se clasifică, în funcție de natura și deținerea fondurilor deținute în conturi, în:

Fonduri pe conturile de decontare, curente, bugetare ale întreprinderilor și organizațiilor de diferite forme de proprietate;

Fonduri în conturi speciale pentru stocarea fondurilor cu diverse scopuri economice;

Fondurile proprii ale întreprinderilor destinate investițiilor de capital și ținute în conturi separate;

fonduri de decontare;

Solduri creditoare pe conturile de corespondent pentru decontari cu alte banci;

fonduri de la bugetul local;

Soldurile creditare ale fondurilor în conturile băncilor corespondente străine.

Din decontarea și conturile curente, întreprinderile și organizațiile își plătesc cheltuielile asociate decontărilor cu furnizorii, antreprenorii, cu bugetul și fondurile extrabugetare, retrag bani pentru a plăti salariile și deplasa angajații și efectuează alte plăți de care au nevoie.

Aceste conturi primesc veniturile din vânzarea produselor și serviciilor întreprinderilor, efectuează alte plăți către persoane juridice - proprietarii acestor conturi și introduc numerarul depus de întreprinderi în contul lor bancar. În plus, decontarea și conturile curente ale persoanelor juridice pot fi creditate cu sumele împrumuturilor acordate acestora, contribuțiile acționarilor (participanților) întreprinderilor la capitalul lor autorizat, cuantumul depozitelor și dobânzilor plătite de bănci întreprinderilor pentru utilizare. de fonduri împrumutate, precum și amenzi, penalități și alte încasări în numerar.în forme diferite de numerar și numerar.

Depozitele la vedere includ:

1. Un cont contractual este un singur cont care înregistrează toate tranzacțiile băncii cu un client. Acest cont reflectă, pe de o parte, împrumuturile băncii și toate plățile în numele clientului, iar pe de altă parte, fondurile care intră în cont sub formă de transferuri, depozite, rambursări de credite și altele. Astfel de conturi sunt deschise clienților de încredere, debitorilor de primă clasă, în semn de încredere deosebită.

2. Cont corespondent - nu pot fi deschise pentru persoane fizice sau intreprinderi, sunt deschise exclusiv pentru institutii de credit de catre banca centrala a tarii sau alte institutii de credit. Acestea sunt împărțite în conturi LORO (conturi deschise în această bancă) și NOSTRO (deschise în băncile corespondente).

3. Conturi speciale de card - deschise deținătorilor de carduri bancare din plastic. Fondurile sunt cheltuite dintr-un cont special de card în limita de cheltuieli (pentru cardurile de plastic bancare de plată) sau în limita liniei de credit și a limitei de cheltuieli furnizate titularului de cont (pentru cardurile de plastic bancare de credit).

Principalul avantaj al acestui grup de depozite este lichiditatea lor ridicată. Proprietarii acestora pot folosi oricând conturile de bani la cerere.

Particularitățile unui cont de depozit la vedere sunt că, în primul rând, banii sunt depuși sau retrași în acest cont atât parțial, cât și integral, fără restricții; în al doilea rând, este permisă preluarea numerarului din acest cont în conformitate cu procedura stabilită.

Principalul dezavantaj al depozitelor la vedere sunt: în primul rând, pentru proprietarii acestora - lipsa plății dobânzii pe cont (sau un procent foarte mic); în al doilea rând, pentru bancă – necesitatea de a avea o rezervă operațională mai mare pentru a menține lichiditatea (datorită potențialului de retragere a banilor din conturi la cerere).

Depozitele la termen sunt fonduri atrase de bănci pentru o anumită perioadă. Depozitele la termen în valută națională și străină sunt clasificate în funcție de scadență pentru:

1) depozite cu o scadență de până la 3 luni;

2) depozite cu o maturitate de la 3 la 6 luni;

3) depozite cu o scadență de la 6 până la 9 luni;

4) depozite cu o maturitate de la 9 la 12 luni;

5) depozite cu o scadență mai mare de un an.

De asemenea, puteți efectua următoarea clasificare:

Depozite limitate de suma minimă și fără limitare de sumă;

Depozit irevocabil - un depozit care nu are posibilitatea de retragere unilaterală;

Depozit revocabil - un depozit care are posibilitatea de revocare unilaterală;

Depozit de reaprovizionare - permite deponentului să completeze periodic depozitul cu contribuții suplimentare;

Depozit nereumplere;

Depozite cu dobândă fixă pe întreg termenul;

Depozite cu o dobândă fixă, crescătoare „progresivă” pe parcursul termenului;

Depozite cu o rată a dobânzii care nu este fixă pe termen;

Depozite capitalizate - depozite pentru care suma dobânzii acumulate se adaugă la suma depozitului principal.

Alegerea termenului pentru atragerea de depozite de către bancă se poate datora mai multor motive. În mare măsură, acești termeni depind de cerințele legislației bancare privind formarea rezervelor obligatorii: dacă există o diferențiere a ratelor rezervelor obligatorii în funcție de momentul atragerii resurselor, atunci banca alege astfel de termeni care îi permit să face deduceri la rate minime. În plus, calendarul operațiunilor active efectuate de bănci are o mare influență asupra alegerii momentului de strângere de fonduri. Și, desigur, momentul atragerii resurselor de către bănci depinde de tendințele predominante și de fluctuațiile actuale ale pieței (oferta și cererea) de pe piața monetară.

Faptul că proprietarul unui depozit la termen poate dispune de el numai după expirarea perioadei convenite nu exclude posibilitatea primirii anticipate a fondurilor sale în bancă. Cu toate acestea, în acest caz, dobânda clientului la depozit este redusă. Banca este interesată să atragă depozite la termen, acestea fiind stabile și permit băncii să aibă fonduri ale deponenților pentru o perioadă lungă de timp.

Astfel, depozitele reprezintă toate depozitele la termen și perpetue ale clienților băncii. Particularitatea acestui tip de operațiuni este că nu clientul este cel care oferă fondurile băncii, ci banca însăși strânge bani din proprie inițiativă. Prin urmare, în practica bancară, aceste fonduri sunt numite „atrase”. Pentru astfel de fonduri, banca plătește dobândă. Rata dobânzii este diferențiată în funcție de termeni.

Un fel de depozite sunt depozite înregistrate cu certificate de depozit sau certificate de economii.

Un certificat de economii este o garanție care atestă suma depozitului efectuat la bancă și dreptul deponentului (deținătorul certificatului) de a primi, după expirarea perioadei specificate, suma depozitului și dobânda specificate în certificat la banca care a emis certificatul sau la orice sucursală a acestei bănci. Un certificat de depozit poate fi eliberat numai persoanelor juridice, iar un certificat de economii - numai persoanelor fizice.

Certificatele bancare nu pot fi utilizate ca mijloc de plată în plăți pentru bunuri și servicii. Ele îndeplinesc doar funcția de depozit de valoare. La expirarea perioadei de valabilitate a certificatului, banca returnează proprietarului (deținătorului) suma depozitului și plătește venituri în funcție de valoarea dobânzii stabilite, termenul și suma depozitului depus într-un cont bancar separat.

Pe lângă împărțirea certificatelor în depozite și economii, în funcție de categoria deponenților, certificatele mai pot fi clasificate:

După modul de emitere: eliberat o singură dată; produs in serie;

Pe cale de înregistrare: înregistrat; la purtător.

Certificatele trebuie să fie doar urgente. Rambursarea acestora se efectuează după expirarea perioadei specificate în acestea prin transferuri fără numerar către alte tipuri de depozite sau către conturi la cerere (de decontare, curente), iar în relația cu persoanele fizice - în numerar.

Banca emitentă de certificate elaborează în mod independent condițiile de eliberare și de circulație a certificatelor.

La expirarea certificatului, deținătorul certificatului trebuie să îl prezinte băncii emitente împreună cu o cerere de retragere a fondurilor din certificat care indică contul în care trebuie creditate. Pentru persoanele juridice, fondurile din răscumpărarea certificatelor lor de depozit ar trebui direcționate către conturile lor de decontare (curente) sau corespondente. Plata către cetățeni se poate face atât prin virarea sumei în contul său bancar curent, cât și în numerar.

Certificatele au avantaje semnificative față de depozitele la termen, întocmite prin contracte de depozit:

Datorită numărului mare de posibili intermediari financiari în distribuția și circulația certificatelor, cercul potențialilor investitori poate fi extins;

Datorită pieței secundare, certificatul poate fi transferat (vândut) anticipat de către proprietar unei alte persoane cu un anumit venit în timpul depozitării și fără modificarea volumului resurselor băncii, în timp ce retragerea anticipată de către proprietarul unui depozit la termen înseamnă pentru acesta. o pierdere de venit, iar pentru bancă - o pierdere părți din resurse.

Principalele sarcini rezolvate de bănci în cursul emiterii certificatelor sunt:

Atragerea promptă de fonduri temporar gratuite ale persoanelor juridice și persoanelor fizice pentru a crește potențialul resurselor;

Reglarea lichidității băncii prin acumularea de pasive cu scadență și rentabilitate fixă;

Atragerea clienților prin diversificarea serviciilor oferite.

De asemenea, este important ca procesul de emitere a certificatelor bancare să fie mai puțin formalizat și mai eficient în comparație cu emiterea altor obligații de creanță.

Dezavantajul certificatelor în comparație cu depozitele la termen este costurile crescute ale băncii asociate cu emiterea certificatelor. În plus, un potențial investitor ar trebui să țină cont de faptul că veniturile din certificate sunt supuse impozitării, în timp ce veniturile din conturile la vedere și depozitele la termen nu sunt supuse unui astfel de impozit.

Operațiunile băncilor privind emiterea cardurilor de plastic în circulație pot fi considerate ca o formă de atragere de fonduri. Un card bancar din plastic este un mijloc de plată destinat efectuării plăților fără numerar pentru bunuri și servicii, primind numerar. Programele de carduri deschid o cale promițătoare pentru bănci de a atrage fonduri de la persoane fizice și de la entități comerciale.

Depozitele de economii sunt, de regulă, depozite ale populaţiei cu orientare spre economisire. Termenele lor sunt de obicei mai lungi decât depozitele la termen. Există mai multe tipuri de depozite de economii:

La contribuția câștigătoare acumulată (numerar, îmbrăcăminte, mixt);

Contribuția pentru locuințe de economisire;

Depozite vizate pentru copii.

Cele mai ieftine resurse pentru bancă sunt soldurile de fonduri pe decontarea și conturile curente ale clienților, acestea fiind destinate utilizării zilnice a acestora de către clienți. Banca plătește cea mai mică dobândă pentru ele. Depozitele la termen sunt printre cele mai scumpe resurse pentru bănci.

Astfel, depozitele la termen ale populației și ale entităților de afaceri reprezintă cel mai important factor de generare a profiturilor bancare, utilizate pentru desfășurarea operațiunilor active. Pentru deponenți, avantajul depozitului față de numerar este că depozitul poartă dobândă.

1.3 Metode și instrumente pentru formarea unui portofoliu de depozite

În prezent, sunt utilizate diverse abordări pentru a rezolva problema formării unei baze de depozit. Uneori, întrebarea numărul unu pentru bancă este întrebarea „atragerea unui client”, adică. în prim-planul muncii sale, banca pune principiul de marketing „Banca pentru client”. În ceea ce privește rezolvarea problemei formării unui portofoliu de depozite al unei bănci comerciale (BC), principalele rezultate ale utilizării acestui principiu sunt asigurarea unui flux stabil de numerar gratuit către bancă și atragerea de noi clienți. Cu toate acestea, atragerea unui număr mai mare de clienți și un flux constant de depozite nu contribuie singure la creșterea stabilității bazei de resurse.

În cadrul abordării de marketing trebuie luate în considerare aspectele legate de prețuri, deoarece prețul este unul dintre factorii cheie care determină cooperarea reciproc avantajoasă dintre client și bancă și afectează direct profitabilitatea acesteia din urmă. Principala dificultate în rezolvarea problemei prețurilor este determinarea costului unui produs bancar. Metodele de calcul al acestuia se bazează pe determinarea compoziției costurilor serviciului prestat, iar principalele probleme sunt în alegerea atât a metodelor de contabilizare a costurilor directe și indirecte, cât și a alocării costurilor indirecte unor servicii (produse) specifice. . Cel mai adesea, criteriul de înregistrare a costurilor indirecte este ponderea unui serviciu în volumul sau cantitatea totală de servicii prestate. Practica arată că pentru un birou de proiectare mare, cu o rețea extinsă de sucursale, implementarea unui astfel de calcul al costului serviciilor oferite este dificilă.

Abordarea tradițională pentru determinarea stabilității depozitelor constă în calcularea a doi sau trei indicatori principali sau modificarea acestora: durata medie de valabilitate a fondurilor (SD), nivelul de decontare a fondurilor (Uo), precum și valoarea soldului fonduri disponibile pentru utilizare - transformare (D c) ...

În opinia noastră, cea mai cuprinzătoare abordare poate fi considerată abordarea analizei fondurilor clienților băncilor, propusă de A. Storm încă din 1998. Acesta prevede: selecția grupurilor de clienți; calculul coeficienților care caracterizează stabilitatea reziduurilor fiecăruia dintre grupuri; evaluarea stării actuale a bazei de clienți; determinarea tendințelor predominante în schimbarea acestuia; prognoză pentru dezvoltarea ulterioară. Cu toate acestea, pentru a evalua stabilitatea bazei de clienți, această abordare folosește coeficienți standard (perioada medie de valabilitate, rata de decontare, amplitudinea fluctuațiilor) și, prin urmare, are dezavantaje și contradicții inerente acestor metode.

În practica bancară modernă, formarea unui portofoliu de depozite în conformitate cu cerințele de menținere a lichidității băncii se realizează de obicei prin reglementarea raportului dintre active și pasive pe scadență prin calcularea unor rate speciale care evaluează aceste rate. Trebuie remarcat faptul că aceste metode nu sunt destinate analizei bazei de clienți și identificării resurselor stabile de depozit, ele nu oferă răspunsuri la o serie de întrebări presante care apar în implementarea politicii de depozit: ce tipuri de resurse, ce clienți și în ce cantitate trebuie să atragă banca pentru a asigura stabilitatea bazei de resurse.

Astfel, pentru gestionarea de înaltă calitate a resurselor de depozit, banca trebuie să rezolve următoarele sarcini principale:

1) cunoașteți care clienți sunt cei mai benefici în ceea ce privește posibilitatea de utilizare mai eficientă a resurselor lor, i.e. să poată identifica clienții care oferă o mai mare stabilitate a bazei de depozit și un sold mai mare în contul lor;

2) să poată planifica munca pentru a atrage clienți, de ex. știi câți clienți trebuie să ai sau să atragi pentru a asigura un anumit volum al bazei de depozit și al componentelor acesteia;

3) organizează și desfășoară lucrări pentru atragerea celor mai profitabili clienți potențiali la bancă, fără a uita de necesitatea păstrării celor anteriori;

4) să asigure eficiența fiecărei operațiuni legate de serviciul clienți, i.e. este necesar să se calculeze costul serviciilor prestate și să se determine rentabilitatea acestora în contextul fiecărui client, ceea ce va face posibilă desfășurarea unei politici de prețuri individuale flexibile;

5) elaborarea unui sistem informatic și analitic de sprijinire a deciziilor în formarea unui portofoliu de depozite. Acesta este un factor cheie care afectează capacitatea de a obține în timp util informațiile necesare pentru a răspunde prompt și adecvat la schimbările în curs.

Pentru a rezolva primele trei sarcini, o bancă trebuie să aibă în „arsenalul analitic” metode și instrumente adecvate.

Indicatorul de variabilitate a restului (Ki) este calculat prin formula (1.1).

Ki = X imin / X icp, (1.1)

unde X imin este valoarea minimă a soldului total pentru grupa i pentru perioada de studiu; X icp este soldul total mediu din grupa i (depozite).

Indicatorul b i, care caracterizează sincronicitatea modificărilor soldurilor clienților în fiecare dintre grupurile i, se calculează folosind formula (1.2).

b i = K icp / Ki i, (1.2)

unde K icp este valoarea medie a indicatorilor de variabilitate reziduală pentru un singur cont din grupa i (calculată prin analogie cu K i)

Limitele de modificare a valorilor indicatorilor K și b: K - de la 0 la 1; b - de la 0 la infinit (b ® Ґ pentru K ® 0. b = 1, când soldurile contului din grupa i sunt absolut aceleași și se modifică absolut sincron).

Interpretarea valorii indicatorilor:

BCO i = V 1 x K` i + V 2 x b` i + V 3 x T` icp, (1.3)

unde V 1,2,3 - coeficienți de greutate (V 1 + + V 2 = V 3 = 1), determinați prin judecata expertului; K` i, b` i, T` icp - indicatori normalizați K i, b i, T icp.

Pentru a organiza si planifica munca de atragere a clientilor este necesar sa se determine (previzeze) cuantumul posibil al soldului in contul fiecarui client. Apoi va fi posibil să se stabilească obiective clare pentru atragerea unui anumit număr de clienți. Astfel, pentru a realiza o planificare de înaltă calitate, banca are nevoie de:

Estimați valoarea soldului posibil în contul clientului în funcție de cifra de afaceri a creditului în contul acestuia, i.e. venituri;

Aflați câți și ce clienți trebuie să aveți (sau să atrageți) către serviciul dvs. pentru a obține o anumită pondere a acestor resurse în volumul total de atracție.

Prognoza soldului pe conturile clienților individuali este posibilă cu condiția identificării dependențelor dintre sold și un factor, un grup de factori. Pentru resursele de depozit „la cerere”, un astfel de factor poate fi cifra de afaceri din cont. Pentru resursele de depozit urgent atrase de la persoane juridice, astfel de factori, in comun sau separat, pot fi: cifra de afaceri pe contul curent al clientului, tipul de activitate a clientului. Pentru resursele de depozit la termen atrase de la persoane fizice, setul de factori ar trebui să fie mai larg, ținând cont de implicarea factorilor sociali, demografici, economici și geografici. Indicatorii de care poate depinde valoarea soldului potențial în contul clientului pot fi: tipul de activitate, vechimea în muncă, nivelul veniturilor, starea civilă, numărul membrilor familiei, locul de reședință, nivelul de studii, prezența anumită proprietate (de exemplu, o mașină, o reședință de vară etc.) .P.).

Pe baza rezultatelor studiului se pot construi modele matematice ale soldului din cifra de afaceri de numerar, in functie de coeficientul de semnificatie al cifrei de afaceri (raportul soldului la cifra de afaceri) din cifra de afaceri din contul curent al clientului. Acest coeficient de semnificație face posibilă evaluarea utilității clientului pentru bancă în ceea ce privește menținerea unui sold ridicat (față de cifra de afaceri) în contul curent.

Modelele descrise mai sus vor permite băncii să planifice lucrările de atragere a clienților, inclusiv anticiparea sumei soldului de numerar pe conturile de decontare ale persoanelor juridice, în funcție de numărul acestora și de mărimea cifrei de afaceri planificate pe conturile lor, pentru a determina în continuare valoarea admisibilă a acestor fonduri în timpul plasării, asigurând eficiența maximă a utilizării acestora, menținând în același timp lichiditatea băncii. Acest lucru face posibil ca banca să determine câți și care clienți trebuie atrași către servicii de decontare și numerar pentru a îndeplini planul de afaceri de creștere a ponderii resurselor „ieftine” în portofoliul de depozite. Cunoscând clienții potențiali, banca poate distribui cel mai eficient eforturile de a-i atrage și de a reduce timpul și costurile asociate cu aceasta (inclusiv cele financiare) pentru a-i atrage.

De asemenea, se poate aprecia importanța fiecărui client (grup de clienți) din punct de vedere al utilității pentru bancă, în funcție de nivelul soldului fondurilor din conturi raportat la cifra de afaceri, stabilirea cu care clienți este recomandabil să desfășoare lucrări de atragere pe baza importanței lor. Modelul arată că cei mai semnificativi (din punct de vedere al raportului sold/cifra de afaceri) sunt clienții cu o cifră de afaceri de până la 200 mii USD. Pe măsură ce aceste cifre de afaceri cresc, valoarea clientului scade.

Este posibil să se evalueze semnificația pentru bancă a fiecărui client (grup de clienți) în funcție de nivelul soldului fondurilor din conturi raportat la cifra de afaceri.

După cum arată practica, în majoritatea cazurilor, chiar și specialiștii implicați în servicii de decontare și numerar pentru persoane fizice și juridice sunt înclinați să comită greșeli în aprecierea importanței clienților băncii, bazându-se doar pe postulatul „cu cât clientul este mai mare, cu atât mai bine”. O percepție mai adecvată a modului și prin ce mijloace se formează baza de depozite a băncii va ajuta la realizarea unei segmentări mai precise a clienților și a produselor oferite.

Utilizarea abordărilor pe care le-am avut în vedere pentru a analiza și forma baza de depozit ne permite să tragem anumite concluzii despre calitatea pasivelor care există sau se vor forma în viitor. Mai mult, în acest context, planificarea se limitează nu doar la adoptarea cifrelor de bilanţ de control pentru solduri, ci şi la planificarea propunerilor de marketing care să permită segmentarea produselor individuale şi a grupurilor individuale de clienţi pentru a forma un portofoliu „corect” de datorii într-un credit. instituţie.

2. Analiza politicii de depozit a Băncii din Siberia a Sberbank OJSC

2.1 Cercetarea factorilor de mediu extern și intern care influențează politica de depozit a băncii

În 2009, depozitele persoanelor fizice la băncile participante la sistemul de asigurare a depozitelor au crescut cu 1 579 miliarde RUB. Aceasta este creșterea maximă din ultimii ani. În termeni relativi, acestea au crescut cu 26,8%, până la 7.464,3 miliarde RUB. (în 2008 cu 14,7%). Dinamica trimestrială a creșterii depozitelor pe parcursul anului a fost diferită și a fost determinată atât de reevaluarea componentei valutare a acestora, cât și de fluxul net de depozite. Cu toate acestea, conform rezultatelor anului, modificarea cursului de schimb al rublei practic nu a afectat creșterea bazei de depozit, deoarece slăbirea rublei la începutul anului a fost în mare parte compensată de consolidarea sa ulterioară. În acest context, începând cu trimestrul II 2009, a devenit evident un aflux net de depozite, ceea ce indică restabilirea încrederii în sistemul bancar și o creștere a activității de economisire a populației.

Rata medie de creștere a depozitelor în primele 10 luni s-a ridicat la 2,9 miliarde de ruble. într-o zi. Începând de la jumătatea lunii noiembrie, afluxul de fonduri din partea populației a început să crească rapid sub influența bonusurilor de dinainte de Anul Nou, care au adus sistemului bancar încă 520 de miliarde de ruble în ultima lună și jumătate. (33% din creșterea totală a anului: în 2006-2007, bonusurile pre-Anul Nou au reprezentat doar 16-20% din creșterea anuală a depozitelor). Aproape jumătate din aceste fonduri (250 de miliarde de ruble) s-au format din cauza unei creșteri a soldurilor pe conturile curente și la vedere, ceea ce confirmă caracterul unic și, eventual, pe termen scurt al apariției acestor fonduri în sistemul bancar. Se poate presupune că, în contextul scăderii ratelor dobânzilor la depozite, o parte din aceste fonduri ar putea merge în viitorul apropiat către bursă sau pe piața imobiliară. Acest lucru este confirmat, în special, de creșterea rapidă a numărului de tranzacții pe piața imobiliară în decembrie 2009 - ianuarie 2010.

Potrivit Agenției pentru Asigurarea Depozitelor, în 2010 creșterea absolută a depozitelor va fi la nivelul anului 2009 și se va ridica la 1.500-1.650 de miliarde de ruble, ceea ce corespunde unei creșteri a sumei totale a depozitelor de 20-22%. Volumul depozitelor persoanelor fizice la sfârșitul anului 2010 este estimat la 9.000 - 9.100 miliarde de ruble.

Această prognoză presupune o situație macroeconomică stabilă, tendințe pozitive continue pe piețele financiare și de mărfuri globale, creștere moderată a veniturilor gospodăriilor și o întărire treptată a rublei față de un coș de valute în cursul anului, precum și o scădere ușoară a activității de economisire. a populaţiei ca urmare a scăderii semnificative a rentabilităţii depozitelor bancare.

La sfârşitul anului 2009, impactul negativ al crizei asupra pieţei depozitelor poate fi considerat încheiat, iar principala sa consecinţă a fost un comportament de economisire mai activ şi prudent al populaţiei.

Zona de servicii a Băncii Siberiei include regiunile Novosibirsk, Kemerovo și Tomsk, a căror populație la 01.01.2009 era de 6,5 milioane de oameni, ceea ce reprezintă 33,2% din populația Districtului Federal Siberian, zona de teritoriul este de 587,9 mii mp... km sau 11,4% din teritoriul Districtului Federal Siberian.

Indicele producției industriale, care caracterizează schimbarea scarei producției, în ianuarie-noiembrie 2009 în raport cu perioada corespunzătoare a anului trecut a fost: în regiunea Novosibirsk - 92%, în regiunea Kemerovo - 88,9%, în Regiunea Tomsk - 101%.

Rezultatul financiar echilibrat al activităților întreprinderilor și organizațiilor mari și mijlocii din trei regiuni în ianuarie-octombrie 2009 a fost de 40,7 miliarde de ruble, ceea ce reprezintă 14% din același indicator pentru Districtul Federal Siberian.

Creșterea venitului real disponibil în numerar al populației în octombrie 2009 în raport cu perioada corespunzătoare din 2008 a avut loc doar într-una dintre regiunile deservite de Banca Siberiană a Regiunii Novosibirsk și a constituit 4,8%, în restul regiunilor. a scăzut de la 8% (regiunea Tomsk) la 14,2% (regiunea Kemerovo). Principalii factori care stau la baza scăderii veniturilor au fost o scădere a mărimii salariilor reale (cu 1,3% - 6,2%) și o creștere a restanțelor salariale restante (cu 42% în raport cu restanțele de la 01.01.2009).

Indicele consolidat al prețurilor de consum pentru toate bunurile și serviciile din regiunile Novosibirsk, Kemerovo și Tomsk (ianuarie - noiembrie 2009 până în ianuarie - noiembrie 2008) a fost fixat la 112%, 110,8% și, respectiv, 110,6%, adică 1, 2% - 2,9% sub nivelul prețurilor pentru aceeași perioadă din 2008 față de 2007.

În general, în regiunile deservite de Banca Siberiană, în perioada ianuarie – octombrie s-a înregistrat o tendință de creștere a numărului șomerilor, astfel că, de la 1 noiembrie 2009, numărul total al șomerilor a crescut cu 71%. În perioade similare din anii precedenți, numărul șomerilor a scăzut (la 01 octombrie 2008 - cu 8,1% față de aceeași perioadă din 2007, la 01 octombrie 2007 - cu 17%).

Estimăm că în contextul încetării crizei economice, cu o creștere treptată a creșterii veniturilor monetare ale populației și menținerea nivelului inflației, este posibil ca tendința de reorientare a populației de la un model de consum către va crește un model cumulativ de comportament, care va permite menținerea nivelului existent al fondurilor împrumutate.

Poziția pe piață, avantajele competitive ale băncii. La 1 ianuarie 2010, 21 de instituții de credit, 155 de sucursale ale instituțiilor de credit (23 de sucursale ale Sberbank din Rusia și 132 de sucursale ale altor bănci comerciale, dintre care 12 sucursale ale băncilor din regiunea siberiană) au fost înregistrate în Novosibirsk, Kemerovo și Regiunile Tomsk. În ansamblu, comparativ cu anul 2008, numărul instituțiilor de credit a scăzut cu 4 instituții de credit, iar numărul sucursalelor altor instituții de credit a crescut cu 18.

Estimăm că următorii factori au influențat dezvoltarea pieței regionale de depozite în anul 2009:

1) restabilirea încrederii publicului în sistemul bancar al Rusiei;

2) consecințele crizei financiare globale;

3) activarea activității băncilor - concurenți pe piața depozitelor, inclusiv printr-un număr mare de campanii de stimulare;

4) reducerea ratei de refinanțare, a dobânzilor la depozite.

În aceste condiții, Siberian Bank și-a păstrat poziția de lider pe piața depozitelor, începând cu 01.10.2009, acumulând 50,9% din volumul total de resurse plasate în conturile de depozit de către clienții privați. Pentru 9 luni ale anului 2009, ponderea Băncii Siberiei pe piața depozitelor de uz casnic a fost redusă cu 0,4 puncte procentuale, ponderea în volumul resurselor de ruble s-a ridicat la 54,1% (o scădere de la începutul anului cu 0,3 puncte procentuale), 33,6% (o creștere de 0,6 pp de la începutul anului). În același timp, Banca și-a îmbunătățit pozițiile pe piața regiunilor Tomsk și Kemerovo: creșterea cotei sale cu 3,1 puncte procentuale. până la 49,8% și cu 0,8 p.p. până la 59%, respectiv. Pe piața din Novosibirsk, cota Sberbank a scăzut cu 2,3 puncte procentuale. și s-a ridicat la 43,5%.

Motivul modificării ponderii este concentrarea resurselor Districtului Federal Siberian de către sucursala siberiană a VTB Bank 24 în al doilea trimestru al anului 2009 în bilanțul din Novosibirsk, ceea ce a făcut posibilă creșterea volumului persoanelor fizice. fonduri cu 6,2 miliarde de ruble în prima jumătate a anului. (în prima jumătate a anului 2008, creșterea s-a ridicat la 3,4 miliarde de ruble), ceea ce a reprezentat 70% din creșterea volumului fondurilor persoanelor fizice ale tuturor băncilor-concurente din regiunea Siberiei.

Conform estimărilor sucursalelor, subordonate organizatoric Băncii Siberiei, 706 puncte de service clienți (denumite în continuare TOC) au fost deschise de către concurenții de pe piața regională pentru atragerea de fonduri de la populație; în 2009 acest indicator a crescut cu 5 unități. .

În contextul regiunilor, nivelul concurenței pe piața depozitelor poate fi prezentat sub forma tabelului 2.1.

Tabel 2.1 - Evaluarea nivelului de concurență pe piața depozitelor

În general, nivelul concurenței în trei regiuni a rămas neschimbat (+ 1%). Principalii concurenți ai Siberian Bank pe piața bancară de retail sunt OJSC „MDM-Bank”, JSCB „Novokuznetsk Municipal Bank”, OJSC FKB „Bank of Moscow”, OJSC NSC „Bank Levoberezhny”, CJSC JSCB „VTB 24”, CJSC „ Uralsib”, AKB Gazprombank, Tomskpromstroybank OJSC, Kuznetskbusinessbank JSCB, Raiffeisenbank CJSC. În același timp, în ceea ce privește vânzarea de produse pentru segmentul VIP, trebuie evidențiate OJSC „Alfa - Bank”, OJSC „MDM-Bank”.

Modificări în structura concurenților - au fuzionat băncile OJSC URSA Bank și OJSC MDM-Bank. Drept urmare, noua structură are de aproape 2 ori mai multe TOC (59) decât alte bănci concurente.

Avantajele Băncii Siberiei Sberbank din Rusia OJSC pe piața bancară regională includ o rețea extinsă de sucursale, o rețea de bancomate și terminale electronice, o gamă largă de depozite bancare, un mod de operare convenabil al diviziilor băncii, o consultare cu clienții privați. centru, condiții competitive pentru produsele individuale de depozit, o politică tarifară transparentă... Dezavantajele sunt: stabilirea ratei dobânzii de către băncile concurente pentru unele tipuri de depozite mai mari decât la Sberbank cu 0,5 - 6 puncte procentuale; introducerea de noi produse atractive pentru clienți (primirea dobânzii la deschiderea unui depozit înainte de expirarea perioadei de depozitare a depozitului, asigurarea clientului împotriva necesității retragerii anticipate a depozitului), reduceri, bonusuri; nivel ridicat de utilizare a ofertelor de pachete; publicitate extrem de activă a depozitelor băncilor concurente, un număr limitat (în cursul anului 2009) de mijloace de acces la serviciile Băncii prin canale la distanță (Internet și comunicații mobile); abilitățile insuficiente ale angajaților în implementarea vânzărilor, inclusiv ofertele de pachete de produse, precum și lipsa unui serviciu clienți de înaltă calitate constantă.

Monitorizarea pieței în dinamica și analiza ponderii băncii în regiune pe piața depozitelor bancare permite prognozarea poziției Băncii Siberiei la 01.01.2011 astfel: ponderea volumului total de resurse plasate în conturile de depozit de către clienții privați va sa fie cel putin 50%...

Acceptarea plăților de la populație. În anul 2009, situația de pe piața plăților s-a caracterizat prin extinderea rețelei de sucursale a băncilor comerciale din regiune, consolidarea pozițiilor băncilor comerciale din regiune datorită ofertei de modalități moderne de plată fără numerar a serviciilor, un creșterea ponderii plăților instantanee, inclusiv:

O creștere a gamei de servicii și organizații în favoarea cărora se pot face plăți;

Plată fără numerar pentru servicii ale diverselor organizații care furnizează servicii de locuințe și comunale, comunicații celulare, amenzi ale poliției rutiere, plăți la buget, plata biletelor de avion și de cale ferată, plata mărfurilor în magazine online folosind serviciul Internet Bank,

O creștere a tipurilor de plăți plătite folosind dispozitive terminale;

O creștere a pieței plăților instantanee, inclusiv datorită creșterii plăților prin sms-uri în plată pentru diverse tipuri de servicii, precum și extinderii rețelei de terminale de plată ale organizațiilor non-credit conectate la sisteme de plată instantanee a plăților .

Conform datelor sucursalelor Băncii Siberiei din regiunile Novosibirsk, Kemerovo, Tomsk, plățile de la populație pentru locuințe și servicii comunale și alte servicii sunt primite la peste 4000 de puncte de plată în numerar (divizii structurale ale băncilor comerciale, companii de administrare). , departamente de locuințe, Telecomservice OJSC, Poșta Rusă și altele), dintre care 734 sunt divizii structurale ale Băncii Siberiei. O subdiviziune structurală a Băncii Siberiei, care acceptă plăți de la populație, are mai mult de 5 puncte pentru acceptarea plăților în numerar ale organizațiilor concurente. Principalele bănci-concurenți, care au cel mai mare număr de divizii structurale, trebuie remarcate FACB Moscow Business World (MDM-Bank), Bank Levoberezhny, Rosselkhozbank, MMB-Bank of Moscow. Printre organizațiile concurente-non-credit, se pot distinge Poșta Rusă, care are 1696 de subdiviziuni structurale (inclusiv 1178 în zonele rurale), Telecomservice OJSC (mai mult de 330 de unități), precum și întreprinderi legate de locuințe și servicii comunale (mai mult de 225 de unități.).

Transferuri de fonduri ale populației în moneda Federației Ruse și valută străină. Pe teritoriul serviciului Băncii Siberiei, unul dintre principalii concurenți pe piața de transfer de bani rămâne Poșta Rusă, care la 1 ianuarie 2010 avea 1696 de subdiviziuni, dintre care 1178 de subdiviziuni sunt situate în mediul rural. În 2009, numărul sucursalelor Poșta Rusă situate în regiunile Novosibirsk, Tomsk și Kemerovo a crescut cu 4 divizii.

În 2009, principalii concurenți în rândul băncilor comerciale au fost OJSC NSKB Levoberezhny, OJSC Alfa-Bank, CJSC Gazprombank, JSCB Bank of Moscow, FJSCB Moskovsky Delovoy Mir, Tomskpromstroybank, VTB 24, CJSC „Uglemetbank”, sucursalele și reprezentanțele băncilor străine. și Bank Societe Generale Vostok.

Transferurile oferite populației în moneda Federației Ruse se efectuează în cadrul propriilor sisteme în mod gratuit, la transferul către alte organizații de credit - valoarea comisionului perceput este de la 30 de ruble. până la 1000 de ruble (în principal 1% din suma transferului).

Diverse produse bancare ale altor instituții de credit sunt extrem de competitive cu sucursalele Băncii Siberiei în transferurile necomerciale în valută. Alături de sistemele de plată utilizate Western Union, Money Gram, Anelik, Migom, Contakt etc., aceste bănci efectuează și transferuri prin sistemul SWIFT utilizat în Sberbank din Rusia. Cu un cost diferențiat mai mare al transferurilor prin intermediul sistemelor de plată, avantajele utilizării acestora sunt evidente, printre care: viteza mare de operare, o rețea largă de sucursale, atât pe teritoriul Federației Ruse, cât și în străinătate.

În ceea ce privește caracteristicile calitative ale procesării tranzacțiilor, se poate observa că, în majoritatea băncilor, timpul de procesare pentru o tranzacție de transfer este mai mic de 15 minute (de exemplu, Novosibirsk Municipal Bank, VTB-24, Nomos-Bank), atunci când un client contactează pentru prima dată, timpul este operația poate dura mai mult de 30 de minute, cu o secundă - se reduce la 15 minute.

În plus, în unele bănci, o aplicație de transfer este completată și tipărită automat atunci când introduceți detaliile, iar când utilizați sisteme software moderne, un ordin de plată este generat și trimis prompt pe baza datelor introduse (de exemplu, MDM Bank) .

În acest context, timpul și tehnologiile pentru procesarea și trimiterea transferurilor în Sberbank din Rusia sunt inferioare băncilor concurente.

Cu toate acestea, trebuie remarcat faptul că actualizarea informațiilor despre transferuri pe site-ul de internet al Sberbank din Rusia în 2009, în special formularele de cerere și memoriile, precum și punerea în aplicare a posibilității de a completa cererile fără a pleca de acasă, au avut un efect pozitiv. efect asupra imaginii băncii și devine solicitată de clienți.

Un avantaj competitiv suplimentar pe piața traducerilor din Novosibirsk este organizarea și funcționarea unui call-center, care facilitează accesul ușor al clientului la informațiile necesare.

Mediul intern al companiei este, de asemenea, în curs de schimbări. În 2008, a început procesul de implementare a Strategiei de dezvoltare a Sberbank a Rusiei pentru perioada până în 2014. Această Strategie are ca scop dezvoltarea potențialului enorm al Sberbank of Russia și realizarea oportunităților unice oferite de piața rusă și de sistemul financiar internațional. Potrivit Strategiei, Sberbank nu numai că ar trebui să-și mențină poziția de lider pe piața rusă, ci și să devină una dintre cele mai bune companii financiare internaționale, folosindu-și în mod eficient competențele cheie și avantajele competitive.

Pentru a-și atinge obiectivele strategice, dezvoltarea Sberbank se concentrează pe trei domenii principale de transformare, care implică schimbări semnificative în toate domeniile de activitate ale diviziilor sale teritoriale, inclusiv Banca Siberiană.

În special, orientarea maximă către clienți și transformarea Sberbank într-o companie „de servicii” devin o direcție fundamentală de dezvoltare. Aceasta înseamnă că Banca se va strădui să satisfacă volumul maxim al nevoilor de servicii financiare ale fiecăruia dintre clienții săi și, astfel, să-și maximizeze veniturile din fiecare set de relații cu clienții.

În plus, alegerea unui scenariu de dezvoltare și creștere dinamică (depășind indicatorii sistemului bancar în ansamblu) presupune o restructurare cuprinzătoare a proceselor și sistemelor Sberbank și transferul acestora pe o nouă bază „industrială”. O astfel de „industrializare” a sistemelor și proceselor din Bancă va crește nivelul de gestionare și scalabilitate, va reduce costurile, va îmbunătăți calitatea serviciului clienți și va permite o gestionare mai eficientă a creditului și a altor tipuri de riscuri.

Al treilea element ca importanță al strategiei de dezvoltare este introducerea ideologiei îmbunătățirii și dezvoltării continue la toate nivelurile și în toate părțile organizației.

Dezvoltat pe baza unei abordări sistematice a identificării și reducerii pierderilor în diverse domenii de activitate (tehnologie Lean), noul Sberbank Production System (PSS) presupune o muncă integrată de optimizare și raționalizare a activităților din toate domeniile „de jos în sus”, creând o capacitate sistematică de reînnoire în Bancă și de autoperfecționare, precum și schimbarea mentalității și a atitudinilor valorice ale angajaților.

Ca parte a domeniilor prioritare de dezvoltare a afacerii de mai sus, Sberbank intenționează să dezvolte și să implementeze strategii de retail și corporative care să contribuie la realizarea potențialului său și să formeze avantaje competitive pe termen lung.

Strategia de retail a Sberbank include elemente atât de importante precum o ofertă integrată de produse bazată pe un card de debit cu funcționalitate extinsă; dezvoltarea de canale automatizate de vânzări și servicii pentru populație; implementarea unui nou model de operare a filialelor bazat pe MSS; îmbunătățirea calității serviciului clienți și formarea de competențe „industriale” în managementul relațiilor cu clienții; dezvoltarea și consolidarea mărcii.

La rândul său, strategia corporativă a Sberbank include elemente precum construirea unui sistem mai eficient de vânzări și servicii pentru clienții corporativi; diferențierea activității și ofertei de produse a Băncii pe segmente (întreprinderi mari, mijlocii și mici); dezvoltarea unei game de produse pentru vânzarea întregii linii de produse bancare către clienți, adaptată nevoilor segmentelor respective; optimizarea tehnologiilor și proceselor interne de furnizare a serviciilor bancare (simplificare, standardizare, automatizare a operațiunilor).

Cel mai important element al strategiei de dezvoltare a Sberbank of Russia este punerea în aplicare a ideologiei de îmbunătățire și dezvoltare continuă la toate nivelurile și în toate părțile organizației. Sarcina stabilită de Bancă este de a face din eficiență și calitate afacerile fiecărui angajat din fiecare departament, să implice atât angajații obișnuiți, cât și managerii în procesul zilnic de îmbunătățire a muncii lor. Structura organizatorică a Băncii Siberiei Sberbank a Rusiei OJSC este prezentată în Figura 2.1.

Figura 2.1 - Biroul Băncii Siberiei Sberbank a Rusiei OJSC

În 2009, Banca a asigurat o dezvoltare constantă a afacerii și o creștere a vânzărilor de produse și servicii bancare, concentrându-se pe calitatea serviciilor. Banca a continuat să-și îmbunătățească linia de produse, să dezvolte noi servicii și să introducă noi inițiative. Acest lucru i-a permis să mențină o poziție de lider pe principalele segmente ale pieței financiare din regiune.

2.2 Analiza structurii depozitelor și operațiunilor de depozit ale băncii din Siberia a Sberbank OJSC

În 2008-2009. Siberian Bank și-a crescut cota pe piața depozitelor. Astfel, în 2008 banca a acumulat 52,3% din volumul total al resurselor alocate de către clienții privați. Cota Siberian Bank pe piata creditelor de consum a fost de 35,4%. Cota pieței de creditare corporativă a fost de 23,2%. (fig. 2.2).

Figura 2.2 - Ponderea Băncii Siberiei în principalele segmente ale pieței financiare la 01.01.2009

Volumul fondurilor atrase de la clienții privați a crescut în 2008 cu 16,5%. Soldul fondurilor strânse de la persoane juridice a crescut în 2008 cu 9%. Soldurile medii zilnice ale fondurilor atrase de la persoanele juridice pe baza rezultatelor muncii în trimestrul 4 al anului 2008 în raport cu aceeași perioadă din 2007 a crescut cu aproape 2 miliarde de ruble. (rata de creștere - 107,1%) (Fig. 2.3).

Figura 2.3 - Dinamica soldului mediu zilnic (miliard de ruble)

Capacitatea de a oferi servicii cuprinzătoare celor mai mari întreprinderi ale țării cu o structură regională dezvoltată în toată Rusia a făcut posibilă stabilirea de parteneriate stabile cu întreprinderi mari. Volumul soldurilor medii zilnice din conturile acestui grup de clienți în Banca Siberiană a Sberbank a Rusiei OJSC în 2008 sa ridicat la aproape 6,0 miliarde de ruble. (rata de crestere 161,7% fata de 2007).

Rețeaua de sucursale dezvoltată a Siberian Bank este capabilă să răspundă pe deplin nevoilor întreprinderilor mici și mijlocii în domeniul serviciilor bancare. Implementarea vânzărilor direcționate de servicii către întreprinderile din aceste segmente a permis în anul 2008 față de 2007 creșterea volumului soldurilor medii zilnice în conturile întreprinderilor mijlocii cu 46,9%, în conturile întreprinderilor mici - cu 44,5%.

Structura pasivelor Băncii Siberiei Sberbank a Rusiei la 01.01.2009 este prezentată în Figura 2.4.

Figura 2.4 - Structura pasivelor Băncii Siberiei Sberbank a Rusiei la 01.01.2009

Pe parcursul anului 2009, clienții privați au plasat aproximativ 20,5 miliarde de ruble în depozite la Banca Siberiană a Sberbank a Rusiei. De la 1 ianuarie 2010, volumul depozitelor în termeni monetari la Banca Siberiană a depășit 109 miliarde de ruble. Dinamica de atragere a depozitelor în 2009 a depășit indicatorii din anul precedent. În special, în decembrie 2009, locuitorii regiunilor Novosibirsk, Tomsk și Kemerovo au plasat 6,6 miliarde de ruble în Sberbank, ceea ce este aproape de două ori mai mult decât în aceeași perioadă din 2008 (atunci suma era de 3,8 miliarde de ruble). În același timp, pentru tot anul 2009, clienții și-au încredințat economiile Băncii Siberiei cu 8 miliarde de ruble mai mult decât în anul precedent.

Baza de resurse a Băncii Siberiei o reprezintă încă fondurile persoanelor fizice, care în 2008 reprezentau aproximativ 74% din volumul fondurilor strânse de la persoane fizice și juridice. La 1 ianuarie 2009, la Banca Siberiană au fost deschise 13 670 mii de conturi pentru depozite aparținând clienților persoane fizice. În 2008, numărul de conturi a crescut cu 554 mii. În medie, în 2008, un rezident al regiunii a reprezentat aproximativ 13,6 mii de ruble plasate în conturi la Banca Siberiană. La 1 ianuarie 2009, soldul fondurilor atrase de Siberian Bank de la clienți privați se ridica la 88 183 milioane de ruble. În 2008, volumul fondurilor din conturile bancare a crescut cu 12 473 milioane de ruble (sau 16,5%) (Fig. 2.5).

Figura 2.5 - Dinamica soldului fondurilor clienților privați (miliard de ruble)

La 1 ianuarie 2010, ponderea fondurilor persoanelor fizice în pasivul băncii este de 54%, 14.417 mii de conturi au fost deschise în Banca Siberiană aparținând clienților persoane fizice. În medie, un deponent al Băncii păstrează 7,5 mii de ruble într-un cont, de la începutul anului, soldul mediu al fondurilor plasate de un client într-un singur cont a crescut cu 1.085 de ruble. sau 16,7%. În 2009, numărul de conturi a crescut cu 746 mii.

În 2009, Siberian Bank a atras 3,2 mii de ruble pe locuitor în conturile persoanelor fizice (cu 64% mai mult decât în 2008), în medie, un casier efectuează tranzacții de depozit - 9,4 milioane rub. (+ 65% față de 2008).

La 1 ianuarie 2010, soldul fondurilor atrase de Banca Siberiană de la clienții privați se ridica la 109.191 milioane de ruble, inclusiv depozitele în ruble 98.008 milioane ruble (89,8%), la depozite în valută străină 369, 8 milioane USD. În 2009, volumul fondurilor de la clienți privați a crescut cu 20.476,1 milioane de ruble (sau 23,1%). Soldurile depozitelor în ruble au crescut cu 18.734 milioane de ruble, soldurile conturilor în valută - cu 48,2 milioane de dolari SUA, ceea ce a constituit 8,5% din creșterea totală a fondurilor pe conturile persoanelor fizice în 2009.

Începând cu 1 ianuarie 2010, Banca Siberiană a îndeplinit planul de afaceri la punctul „Fonduri ale persoanelor fizice” la 105,1%; peste plan, au fost strânse 5,3 miliarde de ruble.

Criteriul de referință pentru soldul mediu zilnic al fondurilor atrase de la clienți privați stabilit de Sberbank din Rusia a fost îndeplinit pentru toate datele de raportare din 2009. Pentru trimestrul 4 din 2009, îndeplinirea criteriului de referință a fost de 101%, SDS a ajuns la 102,3 miliarde de ruble. Modificarea LMS pentru trimestrul 4 din 2009 în raport cu aceeași perioadă din 2008 s-a ridicat la 16,7 miliarde de ruble. sau 19,6%.

Structura creșterii în 2009 este prezentată în Figura 2.6.

Figura 2.6 - Structura creșterii numerarului la depozite

Structura fondurilor atrase în depozite ne permite să evaluăm aceste resurse ale Băncii ca fiind stabile, întrucât populația plasează preponderent depozite în Banca Siberiei pentru o perioadă lungă de timp, aproximativ 62% din fondurile atrase sunt plasate pe o perioadă de cel puțin 2 ani, ceea ce confirma atitudinea clientilor fata de Banca de Economii ca fiind una de incredere si partener pe termen lung.

În structura de atragere a fondurilor de la clienții privați predomină participarea populației economic active: fondurile pensionarilor reprezintă 44,6%, din populația economic activă 55,4% (în 2008 acest raport era de 41,3% la 58,7%).

În 2009, în Banca Siberiană, s-a desfășurat lucrări privind serviciul clienți în conformitate cu „Standardele profesionale de lucru cu clienții din Banca Siberiană”, aprobate în ședința Comitetului de servicii pentru clienți din 11 septembrie 2008. Acest document conține regulile de bază ale serviciului pentru clienți, etapele serviciului profesional pentru clienți de la salut până la încheierea contactului cu rațiunea fiecărui standard.

În plus, toate recomandările venite de la sediul central sunt transmise tuturor sucursalelor băncii pentru a fi aduse la GSP și elaborate împreună cu angajații casieriei.

Siberian Bank folosește adesea practica de a efectua inspecții VSP pe probleme de calitate a serviciilor, inclusiv metode active de vânzare, ca „Cumparator misterios”. Un angajat al băncii vizitează VSP și este servit ca client obișnuit, folosind o „legendă” pregătită anterior. În același mod, se efectuează verificări în cazul unei reclamații din partea unui client. Totodată, în cazul unei plângeri privind calitatea necorespunzătoare a serviciului, se efectuează fără greșeală o vizită la GSP de către un angajat al departamentului și/sau al departamentului de depozite și decontări a populației.

Această metodă vă permite să evaluați calitatea organizării muncii „prin ochii clientului”, să identificați deficiențele existente, într-o oarecare măsură să verificați faptele declarate de client în plângere, să evaluați profesionalismul casierului. , etc.

Pentru a asigura un serviciu clienți de înaltă calitate și a elimina erorile în tranzacțiile bancare cu clienții, la începutul anului 2009, Siberian Bank a decis să interzică consultarea telefonică a clienților de către casieriile care deservesc direct clienții. Pentru aceasta, au fost transmise direcțiilor direcțiilor pentru a închide accesul la linia externă de la telefoanele aflate la locurile de muncă ROC. Pentru a putea rezolva problemele de producție, se recomandă, dacă este posibil, asigurarea unei comunicări telefonice interne cu alți angajați VSP. Totodată, în VSP, unde nu există posibilitatea de a consulta clienții de către angajații liniei a 2-a, este interzisă acordarea de consultații telefonice în momentul deservirii directe a clienților. De asemenea, este interzisă utilizarea comunicațiilor mobile de către casierii cu clienții.

În marile divizii structurale ale Băncii Siberiei, în modul de operare VSP, se alocă 1 oră pe săptămână pentru a efectua instruire tehnică cu lucrători operativi de numerar.

În conformitate cu comanda actuală, atunci când efectuează inspecții ale VSP, angajații departamentelor de servicii pentru clienți trebuie să verifice starea sediului VSP și calitatea serviciului prin completarea unui „Formular de control” special.

Problemele de conformitate cu standardele profesionale de serviciu de către angajații băncii, faptele de servicii nesatisfăcătoare pentru clienți în mod continuu sunt supuse examinării organelor colegiale ale Băncii Siberiei (Consiliul șefilor de sucursale, Consiliul Băncii Siberiei). ).

Pentru a îmbunătăți calitatea serviciilor bancare, Siberian Bank desfășoară în mod regulat seminarii educaționale și training-uri cu angajații sucursalei.

Angajații Departamentului Depozitelor și Decontărilor Populației, care au urmat o pregătire adecvată la Sberbank din Rusia, au desfășurat cursuri pe teme: „Servicii excelente”, „Servicii de calitate totul începe cu mine”, la care au participat 109 angajați ai sucursalelor.

Banca Siberiană lucrează activ pentru îmbunătățirea calității serviciilor pentru clienți: universalizarea ferestrelor de operare pentru a permite o gamă largă de operațiuni bancare într-o singură fereastră de operare, instalarea de „casieri electronice”, transferul destinatarilor plăților în vrac către servicii prin intermediul cardurilor bancare, dezvoltarea canalelor alternative de servicii, rețeaua de bancomate și dispozitive cu autoservire se extinde. De asemenea, se lucrează la optimizarea modului de deservire a clienților: modul „plutitor” de funcționare a ferestrelor de operare pe tot parcursul zilei, stabilind pauze alternative de masă.

2.3 Analiza activităților de atragere a grupurilor țintă de clienți

Grupurile țintă de clienți sunt următoarele grupuri: populație activă din punct de vedere economic, care deservesc proiecte „salariale”, clienți bogați și pensionari.

Atragerea de resurse prin proiecte „salariale”. În Banca Siberiană, în 2009, valoarea transferurilor fără numerar a salariilor și salariilor lucrătorilor și angajaților, precum și veniturile în numerar ale lucrătorilor agricoli în cadrul acordurilor încheiate s-a ridicat la 100 205 milioane de ruble, inclusiv. salariile muncitorilor și angajaților au fost creditate în conturi de depozit - 8 512 milioane de ruble. Comparativ cu anul trecut, valoarea transferurilor fără numerar a crescut cu 7.121 milioane de ruble, sau 7,7%.

La 1 ianuarie 2010, 777 675 de persoane primesc salarii prin instituțiile Băncii Siberiei în baza acordurilor de creditare a fondurilor în conturile persoanelor fizice. Ponderea beneficiarilor de salarii prin instituțiile Sberbank din Rusia a populației angajate în economia regională este de 29% (în 2008 această cifră era de 31,1%). În ceea ce privește subiectele federale, situația este următoarea: în regiunea Novosibirsk ponderea este de 20,6%, în regiunea Kemerovo - 42,6%, în regiunea Tomsk - 19,8%. Dintre aceștia, 27 491 de persoane. primesc salarii prin creditarea fondurilor în conturile de depozit, ceea ce reprezintă 3,5% din numărul total de lucrători care primesc salarii prin Sberbank și 750 184 de persoane. sau 96,5% primesc salarii prin creditare în conturi de card bancar.

La 1 ianuarie 2010, Siberian Bank a încheiat 9.195 contracte de transfer de salarii, inclusiv 1.118 contracte de depozite. Suma comisionului primit de Siberian Bank pentru creditarea fondurilor în conturile de depozit în temeiul acordurilor încheiate s-a ridicat la 50 de milioane de ruble. sau 1,1% din valoarea totală a veniturilor nedobânzilor (de comisioane) ale Băncii Siberiei.

În Banca Siberiană a Sberbank a Rusiei OJSC, începând cu trimestrul 4 al anului 2008, au fost organizate lucrări pentru transferul beneficiarilor de salarii din conturile de depozit în conturile de card bancar (proporția beneficiarilor de salarii în conturile de depozit în 2009 a scăzut cu 14,1 puncte procentuale, până la 3 puncte procentuale). ,5%).

Lucrul cu clienți bogați și AIM. În Banca Siberiană, pentru dezvoltarea serviciilor VIP și creșterea resurselor băncii pe parcursul anului 2009, au avut loc următoarele evenimente:

1) Au fost stabilite și aduse la birouri ținte planificate pentru atragerea de resurse, creșterea numărului de clienți VIP, creșterea sumei comisionului primit de la 1client VIP;

2) Norme aprobate pentru numarul de clienti per 1 manager, in functie de categoria GSP si zona din cadrul GSP.

3) Ca o motivație suplimentară pentru angajați, au fost întocmite și trimise scrisori personale, semnate de conducerea băncii, către managerii de clienți (specialiști) care prestează servicii clienților VIP ai persoanelor fizice, cu ținte individuale planificate pentru domeniile de afaceri.

4) Au fost utilizate metode de stimulente materiale suplimentare pentru angajați (în cursul anului 2009 - o competiție trimestrială între angajații care prestează servicii clienților VIP ai persoanelor fizice).

5) Organizarea și desfășurarea unui seminar de formare de trei zile pe tema „Aspecte profesionale și psihologice ale deservirii clienților VIP ai persoanelor”, la care au participat 57 de manageri VIP.

6) Toți managerii bogați de servicii pentru clienți sunt furnizați cu servicii de comunicații mobile.

7) Pentru fiecare VSP, s-au efectuat 3 descărcări de date din AS pentru grupuri de clienți. Eșantioanele au fost trimise la RSD pentru lucru individual cu un scenariu de negociere pentru fiecare categorie de clienți. În perioada 23 octombrie până la sfârșitul anului 2009, ca urmare a lucrărilor de evaluare a DSR, s-au obținut următoarele rezultate pentru fiecare grup de clienți (Tabelele 2.2 - 2.4).

Tabel 2.2 - Șefii întreprinderilor care se află la casa de marcat pentru invitații la service individual la punctele de service VIP.

Tabelul 2.3 - Clienți cu solduri de cont pe depozite de peste 500 de mii de ruble. pentru o invitație pentru servicii personalizate (MHC)

Tabelul 2.4 - Clienții care primesc venituri de peste 50 de mii de ruble în cadrul „proiectelor salariale” („salariu BC”) și nu au depozite, pentru o invitație la serviciu individual (IMS)

8) Continuă să fie luate măsuri pentru crearea condițiilor de deservire a clienților bogați. În 2009, au fost deschise 2 puncte de service VIP (așezarea Ordynskoye, Novosibirsk). Începând cu 01.01.2010, există 40 de săli și 3 VSP-uri specializate pentru a deservi clienții VIP.

Activitățile desfășurate în cursul anului 2009 în acest domeniu au permis obținerea următoarelor rezultate:

Fondurile clienților VIP reprezintă 9,3% din soldul total al fondurilor atrase de la persoane fizice (10,2 miliarde de ruble din 109,2 miliarde de ruble), în creștere cu 2,4 puncte procentuale pe parcursul anului. Rata de creștere a fondurilor clienților VIP pentru anul a fost de 168%, creșterea - 4,1 miliarde de ruble, rata generală de creștere a fondurilor atrase de la persoane fizice pentru anul - 123,1%;

De la începutul anului, comisioanele primite din tranzacțiile efectuate de clienții VIP sunt de 94,3 milioane de ruble, o creștere în raport cu volumul comisionului pentru 2008 cu 12%;

Numărul de servicii oferite unui client VIP în 2009 - 6,3; în 2008 cifra a fost de 7,3;

Ponderea creditelor acordate clienţilor înstăriţi, a depozitelor, a fost de 10,4%; la începutul anului acest indicator era de 13,1%;

Baza de clienți este de 4.825 de persoane, creșterea pe parcursul anului este de 1.870 de clienți.

Monitorizarea pieței pentru atragerea de fonduri de la pensionarii Ministerului Sănătății și Dezvoltării Sociale la sfârșitul anului 2009 arată că, pe lângă Sberbank of Russia OJSC și instituțiile poștale ruse, o serie de bănci comerciale lucrează pentru a asigura plata plăților de pensie. . Pe teritoriul regiunii Novosibirsk, 20 de bănci comerciale deservesc pensionari (la sfârșitul anului 2008 - 17), pe teritoriul regiunii Kemerovo - 16 bănci comerciale (la sfârșitul anului 2008 - 8) și 11 bănci în Tomsk regiune (la sfârșitul anului 2008 - 10).

1) Au fost aprobate ținte planificate pentru anul 2009 în ceea ce privește cuantumul pensiilor creditate în conturile pensionarilor și numărul de pensionari atrași ai Ministerului Sănătății și Dezvoltării Sociale al Federației Ruse. Se efectuează monitorizarea lunară a implementării obiectivelor planificate stabilite de către departamente.

2) Pentru activarea transferului pensionarilor pe carduri bancare s-au luat masuri de stabilire in perioada 01.01.2009 pana in 31.05.2009 si din 01.11.2009 tarife preferentiale pentru deservirea pensionarilor care utilizeaza Sberbank - Maestro „Social " card bancar.

3) S-a lucrat activ la vânzarea pachetelor de servicii pentru pensionari (card bancar, comandă pe termen lung la bancă, formular 190, depozit la termen). Vânzările în lot sunt incluse în lista indicatorilor vânzărilor individuale pentru sala de operație - angajați casier cu bonusuri.

4) Dezvoltarea și implementarea pentru utilizarea în lucrul cu pensionarii a cardului care oferă un pachet de servicii pentru pensionari.

5) Desfasurarea unei actiuni promotionale pentru sarbatoarea „Ziua batranilor” (01.10.2009).

6) Desfasurarea actiunii „Maraton de pensii”, formata din 2 etape. Prima etapă a acțiunii a avut loc în rândul angajaților casieriei și a constat în stimularea angajaților prin plata a 100 de ruble. pentru fiecare pensionar nou recrutat al Ministerului Sănătăţii şi Dezvoltării Sociale. Perioada etapei I a promotiei este de la 01.08.2009 la 30.09.2009 inclusiv. A doua etapă a campaniei Maratonul de pensii a constat într-o extragere în rândul pensionarilor care au venit din nou la bancă pentru serviciu în perioada 01.10.2009 - 31.12.2009, a 100 de exemplare dintr-un abonament anual la ziarul Komsomolskaya Pravda.

7) Pentru fiecare VSP s-au efectuat 2 descărcări de date din AS al centrului de date de către grupurile de clienți pentru vânzarea încrucișată a produselor bancare. Eșantioanele au fost trimise la RSD pentru lucru individual cu un scenariu de negociere pentru fiecare categorie de clienți. În perioada 23 octombrie până la sfârșitul anului 2009, ca urmare a lucrărilor de evaluare a DSR, s-au obținut următoarele rezultate pentru fiecare grup de clienți (Tabelele 2.5 - 2.6).

Tabel 2.5 - Clienți care au depozite la pensie Plus sau un card bancar Maestro-Social și nu au depozite la termen

Tabel 2.6 - Clienții care au un depozit la termen și nu au un depozit „Pensie Plus” sau un card „Maestro-Social”.

Ca urmare a eforturilor sistematice de a atrage pensionari în serviciu, fondurile plasate în conturile specializate pentru pensionari s-au ridicat la 4,7 miliarde de ruble, ceea ce a constituit 22,7% din creșterea totală (pentru aceeași perioadă din 2008 - 44,6%).

Schimbarea în structura creșterii ponderii depozitelor de pensii speciale s-a format ca urmare a utilizării active a produselor din noua linie de depozite de către pensionari.

Ponderea pensionarilor deserviți ai Ministerului Sănătății și Dezvoltării Sociale în anul 2009 a crescut cu 1,3 puncte procentuale. Începând cu 01.01.2010, 694 102 de pensionari ai Ministerului Sănătății și Dezvoltării Sociale sunt deserviți în sucursalele Sberbank din Rusia OJSC, subordonate organizațional Băncii Siberiei, ceea ce reprezintă 38,4% din numărul total de rezidenți:

Regiunea Novosibirsk - 242 518 persoane. (33,9% din numărul total de rezidenți);

Regiunea Kemerovo - 365.485 de persoane. (44,5% din numărul total de rezidenți);

Regiunea Tomsk - 86.099 de persoane. (32,1% din numărul total de rezidenți).

În 2009, Banca Siberiană a plătit 40.853,5 milioane de ruble la pensia Ministerului Sănătății și Dezvoltării Sociale. Volumul sumelor transferate băncii în 2009 a crescut cu 10.292,9 milioane de ruble, rata de creștere a fost de 133,7%: în regiunea Novosibirsk - 142,9%, în regiunea Kemerovo - 128,4%, în regiunea Tomsk - 137,4%.

Cooperarea pe termen lung cu diviziile teritoriale ale OPFR se realizează pe baza acordurilor privind creditarea sumelor pensiilor, prevăzând fluxul electronic de documente folosind tehnologia Sbersign și ViPNet pe baza „Acordurilor între o sucursală a Sberbank din Rusia OJSC. și o sucursală a Fondului de pensii al Federației Ruse privind schimbul de documente în formă electronică” în contextul regiunilor.

Numărul pensionarilor organelor executive federale deservite de Banca Siberiană la 01.01.2010 este de 65.479 de persoane (96,3% din numărul total de rezidenți): Regiunea Novosibirsk - 34.461 persoane (97,1%), Regiunea Kemerovo - 20.785 persoane (95,7) %), regiunea Tomsk - 10 233 de persoane (95%).

În 2009, Siberian Bank a creditat 7323,4 milioane de ruble în conturile pensionarilor organelor executive federale, dintre care 3797,1 milioane de ruble în regiunea Novosibirsk, 2345,8 milioane de ruble în regiunea Kemerovo, 1180,5 milioane de ruble în regiunea Tomsk. Prin conturile de card bancar, 54,6% din totalul persoanelor deservite primesc pensie.

În 2009, Banca Siberiană a atras 36.818 pensionari pentru serviciu, nivelul de decontare a sumelor pensiilor în conturile de depozit (depozite de pensie pe termen fix, depozitul Pension-Plus al Sberbank al Rusiei, cardul bancar Sberbank-Maestro Social) a fost de 22, 7%. La 01.01.2010, ponderea pensionarilor care primesc pensii prin conturi de card bancar constituia 25,1% din totalul persoanelor deservite (la 01.01.2009 - 7,4%).

3.1 Dezvoltarea măsurilor de atragere de fonduri și de vânzare a depozitelor către populația activă economic

Baza de resurse, ca factor microeconomic, are un impact direct asupra lichidității și solvabilității unei bănci comerciale. Însăși amploarea activităților unei bănci comerciale și, în consecință, suma veniturilor pe care aceasta le primește, depinde strict de mărimea acelor resurse pe care banca le dobândește pe piața diverselor resurse, în special a depozitului. Prin urmare, apare o competiție între bănci pentru a atrage resurse.

Formarea unei baze de resurse, care include nu numai atragerea de noi clientele, ci și schimbarea constantă a structurii surselor de atragere a resurselor, este o parte integrantă a gestionării flexibile a activelor și pasivelor unei bănci comerciale. Gestionarea eficientă a pasivelor presupune implementarea unei politici competente de depozit. Specificul acestui domeniu de activitate este că în ceea ce privește operațiunile pasive, alegerea unei bănci este de obicei limitată la un anumit grup de clientelă, de care este mult mai atașată decât debitorilor.

Pentru consolidarea bazei de resurse, băncile au nevoie de o politică echilibrată a depozitelor, care să se bazeze pe menținerea nivelului necesar de diversificare, asigurarea capacității de a atrage fonduri din alte surse și menținerea unui echilibru cu activele în ceea ce privește scadența, volumele și ratele dobânzilor. Setul de măsuri care vizează extinderea bazei de depozite a Băncii Siberiei Sberbank OJSC include o serie de instrumente prezentate mai jos în Figura 3.1.

Figura 3.1 - Instrumente pentru îmbunătățirea politicii de depozit a Băncii Siberiane a Sberbank OJSC

În Banca Siberiană, în vederea creșterii bazei de resurse și intensificării vânzărilor de depozite, în cursul anului 2009 au avut loc evenimente.

1) Au fost aduse la birouri valorile stabilite ale benchmark-ului pentru soldul mediu zilnic al fondurilor atrase ale clienților privați, planul de afaceri pentru articolul „Fonduri de persoane fizice”, ținte de vânzare a depozitelor la 1 ROC pe zi. . S-a efectuat controlul asupra implementării indicatorilor stabiliți. Numărul vânzărilor de depozite este inclus în lista țintelor stabilite pentru GSP pentru evaluarea performanței bonusurilor.

2) Au fost organizate târguri de produse și servicii de vânzare cu amănuntul, un set de suport publicitar, inclusiv:

Din 20.12.2008 până în 20.02.2009 acţiunea „Decembrie, ianuarie şi februarie”. Campania a fost realizată cu scopul de a activa atragerea de fonduri de la clienți privați către conturile de depozit, de a consolida imaginea Băncii Siberiei, de a crește loialitatea clienților față de bancă și de a încuraja clienții să își plaseze fondurile în Banca Siberiană. În general, în perioada campaniei de publicitate de Anul Nou, la Siberian Bank au fost înregistrați 54.139 de participanți, care au deschis conturi pentru depozite la termen în valoare totală de 4,9 miliarde de ruble. În comparație cu o acțiune similară desfășurată în 2007-2008. (ținând cont de diferența de timp), volumul fondurilor atrase a crescut cu 33% (cu 1,2 miliarde de ruble), numărul clienților cu 8%.

Pentru a promova depozitul Băncii de Economii a Rusiei, pe 14 martie 2009 a avut loc o curățare cu eliberarea de suveniruri. Într-o zi a acțiunii din 14 martie, au fost deschise aproximativ 800 de conturi pentru depozitul Băncii de Economii a Rusiei în valoare de 73 de milioane de ruble, care este de 10 ori mai mult decât media pentru o zi normală, iar suma de fonduri este similară. la creșterea săptămânală;

Promoții de sărbători: Ziua Victoriei (05.09.2009), Ziua Copilului (06.01.2009), Ziua Rusiei (06.12.2009), Ziua Cunoașterii (09.01.2009), Ziua Sberbank (12.11.2009). /2009), Anul Nou și Crăciunul (21.12.2009 - 31.12.2009);

Pentru a promova cât mai eficient produsele și serviciile bancare, ținând cont de capacitățile existente ale băncii, s-au desfășurat săptămâni de publicitate în sprijinul campaniilor de publicitate federale și în conformitate cu programul aprobat (în cursul săptămânii, produsul/serviciul bancar). este promovată activ prin informarea clienților prin înmânarea de fișe, plasarea materialului publicitar-informativ în sala de operație, desfășurarea unei prezentări despre produsul/serviciul promovat, consultări și anchetă selectivă a clienților, însumând rezultatele săptămânii de publicitate);

În scopul utilizării active a capacităţilor informaţionale interne ale sucursalelor băncii, sporind loialitatea clienţilor actuali şi potenţiali, diviziile structurale interne au organizat „Zilele Porţilor Deschise”;

Pe 12 noiembrie 2009, campania „Șansa mondială!” pentru a activa atragerea de fonduri de la clienții privați către conturile de depozit, creșteți prezența Sberbank a Rusiei pe piața depozitelor (clienții care au deschis un depozit la termen în valoare de 30 de mii de ruble sau mai mult (echivalent în valută) în perioada Perioada campaniei. Câștigătorii sunt desemnați în fiecare dintre regiuni (Novosibirsk , Tomsk, Kemerovo) la 19 februarie 2010 la o tragere la sorți cu participarea mass-media. Premiul principal este o călătorie turistică și premii în bani).

3) Au fost efectuate două teste pentru toți casierii și șefii unităților structurale interne pentru cunoașterea condițiilor și avantajelor produselor de depozit.

4) În octombrie, 3.598 de casieri, specialiști în vânzări, consultanți (100% din numărul total de angajați care efectuează tranzacții de depozit), manageri VSP au fost instruiți și testați în metodele de vânzări active la rata „Vânzări active de depozite ale Sberbank din Rusia ”. În decembrie 2009 a fost efectuată o recalificare.

5) Pentru motivarea angajatilor in trimestrul IV 2009 a fost organizat un concurs de atragere a resurselor si de activare a vanzarilor de depozite Leader of Sales in randul casierii. Potrivit diviziilor, concurența a avut un efect pozitiv asupra volumului resurselor atrase la sfârșitul anului și o creștere semnificativă a numărului de vânzări de depozite de 1 ROC pe zi;

6) Toate ROC sunt prevazute cu pliante „Depunere Pachetul Vanzatorului” in varianta poligrafica.

7) Pentru fiecare VSP, s-au efectuat 4 descărcări de date din AS pentru grupuri de clienți. Eșantioanele au fost trimise la RSD pentru lucru individual cu un scenariu de negociere pentru fiecare categorie de clienți. În perioada 23 octombrie până la sfârșitul anului 2009, ca urmare a lucrărilor de evaluare a DSR, s-au obținut următoarele rezultate pentru fiecare grup de clienți (Tabelele 3.1 - 3.4).

Tabelul 3.1 - Clienții care au rambursat împrumuturi de peste 1 milion de ruble. (de la începutul anului), pentru o invitație la serviciu individual, deschiderea unui depozit

Tabel 3.2 - Clienți care au rambursat împrumuturile înainte de termen (mai puțin de 1 milion de ruble)

Tabel 3.3 - Clienți cu depozite „la cerere”, solduri contabile de peste 50.000 de ruble (clasare după solduri)

Tabelul 3.4 - Clienți cu solduri mari de cont peste 300.000 de ruble. (când se apropie sfârșitul termenului depozitului, o ofertă de plasare a fondurilor la o dobândă mai mare.)

8) În mod continuu, s-au desfășurat jocuri de rol cu dezvoltarea unor metode de vânzări active în timpul orei stabilite pentru studiu la VSP.

9) În conformitate cu ordinul Sberbank din Rusia OJSC din 09.09.2009 nr. 259, pentru a-și păstra cota pe piața depozitelor, a păstra clienții și a intensifica vânzarea depozitelor, în cadrul recomandărilor Sberbank din Rusia privind reținerea clienților și activarea vânzării depozitelor, banca să îndeplinească planul de afaceri pentru soldurile medii zilnice ale clienților privați și să își mărească ponderea pe piețele regionale.”

Ca urmare a măsurilor luate în 2009, fondurile atrase în conturile populației active economic s-au ridicat la 15,8 miliarde de ruble, ceea ce a asigurat 77,3% din creșterea fondurilor pe conturile persoanelor fizice (în 2008 - 55,4%).

3.2 Strategia inovatoare a băncii în furnizarea de servicii de depozit

Transformările fundamentale ale sistemelor financiar și monetar sub influența proceselor de globalizare, instituționalizare, securitizare, informatizare și dereglementare au condus la o creștere a fluxului de inovații financiare - în primul rând noi produse și tehnologii care au transformat semnificativ instituțiile financiare și de credit, inclusiv bancar.

Un anumit set de produse de depozit bancar, cu participare la activele de valori mobiliare, sa răspândit pe piețele dezvoltate în urmă cu aproximativ 15 ani, ceea ce a extins semnificativ instrumentele financiare ale participanților. Cu toate acestea, dacă în practica străină aceste produse sunt desemnate ca structurate și sunt promovate activ de băncile comerciale pe piața serviciilor de depozit, în practica rusă denumirea acestor produse este ambiguă, nu este dictată de lege și este inactivă.

Încă de la înființare și până în prezent, sectorul acestor produse pe piețele dezvoltate are o tendință de dezvoltare: creșterea acestui segment are loc într-un ritm mai mare comparativ cu alte sectoare ale pieței financiare (dezvoltare cantitativă); produsele oferite devin din ce în ce mai complexe și complexe (dezvoltarea calității). Considerăm că sectorul noilor produse de depozit, numit combinat, are un trend ascendent.

În conformitate cu condițiile de activitate în schimbare dinamică, orice bancă, în calitate de participant cu drepturi depline pe piață, este nevoită să se schimbe, devenind inițiatoarea proceselor de inovare intra-organizațională, inclusiv în domeniul atragerii de fonduri pentru depozite și depozite. Desigur, aceste procese nu ar trebui să se desfășoare spontan - ele trebuie efectuate sistematic în cadrul strategiei inovatoare dezvoltate în furnizarea de servicii de depozit, care face parte din strategia generală de dezvoltare a băncii.

De fapt, inovațiile de produs sunt asociate tocmai cu crearea de noi produse bancare, dezvoltarea de noi servicii, precum și cu promovarea lor pe piața pentru care au fost create. Inovațiile de piață combină un set de activități care permit vânzarea produselor deja create pe piețe noi, pentru a le deschide noi domenii de utilizare.

Clasificarea inovațiilor bancare este prezentată în Figura 3.2.

Figura 3.2 - Clasificarea inovațiilor bancare

Astfel, strategia inovatoare a unei bănci comerciale în prestarea serviciilor de depozit este înțeleasă ca alegerea structurii procesului inovator de conținut cantitativ și calitativ, care vizează implementarea politicii unei bănci comerciale în domeniul inovației, în care un ansamblu de elemente și relațiile lor afectează dezvoltarea deplină a unei instituții de credit.

Pentru a extinde gama de servicii, băncile comerciale oferă, pe lângă depozitele tradiționale, așa-numitele depozite de investiții. Conceptul de „depozit de investiții” este interpretat de bănci în moduri diferite, dar cel mai adesea se referă la două tipuri de depozite. Prima este deschisă de către bancă deponentului la o dobândă mai mare la achiziționarea de unități de fonduri de investiții pentru o anumită sumă. Procentul crescut este destinat să compenseze costurile morale ale clientului în absența rentabilității așteptate a fondurilor mutuale. Venitul din al doilea tip de depozite este alcătuit dintr-o parte garantată de bancă (în medie 5-6% pe an) și negarantată - a cărei profitabilitate depinde de succesul investiției băncii la bursă. La rândul său, partea garantată acționează ca asigurare împotriva scăderii valorii acțiunilor.

În orice caz, o parte din fondurile depozitului de investiții sunt plasate pe un depozit tradițional, iar a doua parte a banilor este investită în diverse instrumente financiare, prin urmare, depozitele inovatoare pot fi clasificate ca fiind combinatorii. Mai mult, grupul combinatoriu de investiții în diverse instrumente financiare ale fondurilor deponenților a făcut posibilă definirea acestui depozit ca fiind unul combinat. Există mai multe avantaje ale acestui tip de produs, în primul rând, ajută la minimizarea riscurilor asociate investițiilor. În special, banca oferă o garanție pentru siguranța fondurilor, în timp ce profitabilitatea depinde de situația de pe piața de valori. În al doilea rând, un investitor, care plasează fonduri în acest produs, are posibilitatea de a primi un venit mai mare decât din investiția într-un depozit clasic.

Mecanismul de funcționare al produsului de depozit combinat este prezentat în Figura 3.3.

Figura 3.3 - Aranjamentul unui produs de depozit combinat cu o garanție de returnare a capitalului

În special, pentru a garanta clientului o rambursare, banii acestuia sunt împărțiți în două părți. Cea mai mare parte poate fi investită în instrumente cu venit fix - un depozit bancar obișnuit sau obligațiuni foarte fiabile. Se presupune că această parte până la sfârșitul termenului va crește datorită dobânzii de până la 100% din capitalul investit în acest produs, ceea ce va garanta clientului o rentabilitate a sumei investite. Cealaltă parte - mult mai mică - a banilor pe care banca o investește într-un instrument financiar mai riscant, dar foarte profitabil, în funcție de structura bancnotei. Principalele diferențe și avantaje ale produselor bancare combinate în comparație cu serviciile tradiționale de depozit sunt reflectate în Tabelul 3.1.

Tabel 3.1 - Caracteristicile criteriilor produselor bancare combinate în comparație cu operațiunile de depozit

Astfel, având în vedere caracteristicile produselor de depozit combinate, în contextul unei strategii bancare inovatoare, considerăm că este necesară utilizarea acestora ca produse de investiții care să aibă o fiabilitate suficient de ridicată pentru clienții băncii și, într-o anumită măsură, să fie instrumente profitabile. .

În practica internă, o trăsătură caracteristică a unui depozit combinat poate fi posibilitatea de a obține profituri în exces cu o garanție de protecție a capitalului fix. În acest caz, produsele cu potențial de creștere mare pot fi folosite ca indicatori. Acesta poate fi rata RTS, prețul petrolului, prețul aurului, costul unui coș de băcănie etc. Rentabilitatea unui astfel de depozit va depinde de diferența dintre valoarea activului la data restituirii depozitului și prețul la data plasării acestuia. La rezultatul obținut se adaugă dobânda depozitului „La cerere”, de regulă, este de 0,1% pe an din suma depusă. După aceea, se pot face ajustări la rezultatul obținut la momentul plasării depozitului, cota deponentului, valoarea depozitului, valorile maxime și alte nuanțe prevăzute de fiecare bancă specifică.

Balanced Scorecard (BSC) este un sistem de management și măsurare și strategic care traduce misiunea și strategia băncii într-un set echilibrat de indicatori de performanță integrați. Introducerea BSC de către subiecții antreprenoriat bancar va contribui la îmbunătățirea calității managementului, stimularea angajaților către activități extrem de eficiente și stabile, atingerea pozițiilor de lider de către bancă pe piețe, precum și creșterea transparenței activităților de subiectul antreprenorial.

BSC format permite băncii să evalueze gradul de realizare a obiectivelor stabilite și să primească feedback rapid asupra unui set de indicatori, selectați astfel încât să ia în considerare toate aspectele activității bancare care sunt semnificative din punctul de vedere al implementării strategiei.

Analiza sistemului de management în antreprenoriatul bancar folosind BSC a arătat că sistemul se bazează pe patru componente principale - finanțe, marketing, procese interne de afaceri, formare și creștere (Figura 3.4). Echilibrul sistemului de management constă într-o abordare integrată a evaluării și utilizării eficiente atât a activelor corporale, cât și a celor necorporale.

Figura 3.4 - Procesul de formare a unui sistem de control al echilibrului folosind BSC

Introducerea BSC în activitățile unei bănci comerciale se datorează necesității unui management echilibrat a proceselor de dezvoltare a rețelei de sucursale, ceea ce este inevitabil într-o criză economică din cauza falimentului băncilor regionale. Datorită faptului că cererea locală de produse bancare rămâne, băncile rămase ocupă segmentul emergent al pieței bancare. Prin urmare, în cadrul implementării problemei managementului echilibrului, au fost identificate următoarele etape ale formării unui BSC pentru o entitate de afaceri bancară cu o rețea de sucursale în dezvoltare:

Etapa 1 - definirea strategiei băncii și transpunerea acesteia în planul obiectivelor strategice specifice bazate pe misiunea și ierarhia obiectivelor băncii.

Etapa 2 - întocmirea unei liste a parametrilor cheie ai activităților unei bănci comerciale, ținând cont de condițiile predominante și prevăzute pentru dezvoltarea industriei și concurența în aceasta.

Etapa 3 - formarea indicatorilor cheie de performanță pe baza parametrilor de control. Acestea vă permit să urmăriți progresul strategiei băncii și să o ajustați în funcție de condițiile în schimbare, precum și să ofere o bază pentru planificarea evaluării execuției bugetului și a performanței fiecărui angajat.

Etapa 4 - dezvoltarea de inițiative strategice, adică programe de acțiuni specifice pentru atingerea anumitor obiective strategice ale băncii și valorile țintă ale indicatorilor.

Principalul rezultat al implementării BSC ca instrument de management echilibrat al activităților unei bănci comerciale este, în primul rând, eliminarea decalajului dintre dezvoltarea și implementarea politicii de depozit datorită controlului cuprinzător al dezvoltarea subiectului. Procesul de management echilibrat al unei bănci comerciale este o procedură complexă în mai multe etape, bazată pe următoarele principii.

1) Prioritate în activitățile personalului de conducere al unei bănci comerciale este analiza constantă a indicatorilor financiari și monetari care caracterizează starea mediului extern, instrumente financiare oferite clienților operațiunilor bancare, ca bază pentru adaptarea planurilor elaborate: strategice; , anuale și operaționale - la condiții în schimbare.

2) Elaborarea unui sistem de planuri: strategice, anuale, trimestriale, operationale - se subordoneaza scopurilor generale ale activitatii bancii: asigurarea lichiditatii si stabilitatii acesteia.

3) Elaborarea unui plan strategic se bazează pe elaborarea unei strategii, care se exprimă atât în parametri cantitativi cât și calitativi.

4) Elaborarea unei strategii se realizeaza de catre conducerea bancii pe baza intuitiei, experientei, expertizelor, rapoartelor analitice speciale intocmite de serviciile relevante ale unei banci comerciale.

5) Orizontul de elaborare a unei strategii și a unui plan strategic este determinat de condițiile macroeconomice. Deci, în perioada 1992-1998. planul anual ar putea fi considerat pe bună dreptate un plan strategic din cauza instabilității financiare, economice și politice generale. Asistăm acum la o situație similară.

6) Formarea unui plan strategic este supusă principiilor generale de planificare: fiabilitate, dinamism, previziune. Pe baza planului strategic se elaborează planuri anuale cu ajustarea lor ulterioară, în care sunt implementate principiile de țintire, specificitate, responsabilitate, adaptare la condițiile în schimbare.

7) La elaborarea unei strategii este necesara incrucisarea, intrucat activitatile diviziilor bancii sunt suficient de interconectate datorita portofoliului de servicii oferite clientilor.

8) O abordare sistematică a studiului esenței managementului bancar determină necesitatea unei evaluări integrale a eficacității sistemului de management strategic.

Principalele premise pentru utilizarea BSC pentru evaluarea sucursalelor unei bănci comerciale este prezența unui număr semnificativ de fluxuri de informații între sucursale și divizii ale sediului central, precum și necesitatea de a lua în considerare specificul fiecărei sucursale și de a reflecta aceasta într-un set de indicatori.

Alături de cele patru mari grupe de indicatori, în special pentru BSC-ul rețelei de sucursale, indicatori de interacțiune cu sediul central al băncii.

Specificul statutului unei sucursale impune rezolvarea problemei echilibrului optim între puterile delegate și riscurile operaționale acceptabile care sunt inevitabile în funcționarea independentă a sucursalelor. Această împrejurare ar trebui să se reflecte în structura BSC pentru rețeaua de sucursale. Luarea în considerare a acestor caracteristici poate fi asigurată prin includerea următorilor indicatori pe hartă:

- gradul mediu de implementare a planului de afaceri (medie pe setul de indicatori semnificativi ai planului de afaceri);

- numărul de încălcări ale termenului de răspuns al filialei la întrebările de la sediul central;

- momentul introducerii inovațiilor inițiate de sediul central în rețeaua de sucursale;

- numărul de rapoarte cuprinzătoare privind activitățile sucursalei transmise la sediul central;

- evaluarea calitatii informatiilor de raportare furnizate de sucursala;

- numarul de inspectii de specialitate si complexe efectuate de catre specialistii sediului central din filiala.

Setul de indicatori de mai sus are scopul de a evalua gradul de control al sediului central asupra activităților sucursalei și adecvarea răspunsului sucursalei la acțiunile de control ale sediului central.

Dezvoltarea BSC a sucursalelor băncii va contribui la îmbunătățirea calității managementului rețelei, stimulând sucursalele la activități extrem de eficiente și stabile (Tabelul 3.2), precum și la obținerea unor poziții de lider pe piețele regionale.

Tabel 3.2 - Etapele introducerii bilanțului de bord în activitățile unei bănci cu rețea de sucursale

№	Etapă	Durată
1.	Cunoașterea băncii și a rețelei de sucursale	Săptămâna - câteva luni
2.	Desfășurarea unui seminar introductiv în managementul strategic și BSC	2-3 zile
3.	Studiul angajaților	O săptămână
4.	Intervievarea directorilor de bancă și a directorilor de sucursale	O săptămână
5.	Descrierea/elaborarea strategiei și realizarea hărților strategice	2-3 săptămâni - câteva luni
6.	Compilarea și selectarea indicatorilor pentru BSC	O săptămână
7.	Întocmirea unui BSC pentru filiale și diviziile acestora	2-3 saptamani
8.	Integrarea cu sistemul bugetar	Cateva saptamani
9.	Integrarea cu sistemul de motivare	Cateva saptamani
10.	Implementarea unui produs software pentru MTP	Cateva luni
11.	Organizarea prezentarii informatiilor	2-3 saptamani
12.	Familiarizarea angajaților băncii cu strategia acesteia și BSC	1-2 săptămâni
13.	Revizuirea MTP	La fiecare 3 luni

Cheltuielile principale pentru implementarea sistemului sunt asociate cu timpul petrecut de angajați pentru dezvoltarea BSC (participare la seminarii, discuții, interviuri), precum și costurile de implementare/configurare a software-ului corespunzător. Ponderea principală în costurile organizatorice și economice ale unei bănci comerciale pentru implementarea sistemului de indicatori echilibrați ai rețelei de sucursale este costul implementării produselor software care asigură funcționarea tehnică a sistemului. De asemenea, trebuie avut în vedere faptul că, la implementarea software-ului în toate sucursalele, o bancă comercială va trebui să suporte și costul achiziționării de echipamente (inclusiv servere) care să asigure funcționarea deplină a sistemului. În contextul unei rețele de sucursale larg dezvoltate a băncii, aceste costuri pot fi foarte semnificative. Structura costurilor pentru implementarea BSC în rețeaua de sucursale a băncii este prezentată în Figura 3.5.

Figura 3.5 - Structura costurilor pentru implementarea BSC într-o bancă cu rețea de sucursale

Pe langa costurile achizitionarii de programe si echipamente, in procesul de implementare a balanced scorecard, banca comerciala suporta si costurile de atragere a consultantilor externi si de formare a angajatilor.

Autorul a calculat costul mediu al unui proiect de implementare a BSC în activitățile unei bănci cu rețea de sucursale, cu condiția ca banca să achiziționeze software de la o contraparte externă, în timp ce serviciile de integrare și întreținere a sistemului sunt incluse în costul software-ului (Tabelul 3.3).

Tabel 3.3 - Calculul costului mediu al proiectului pentru implementarea BSC de către bancă (pe an)

№	Denumirea consumului	Unitate măsurători	Numărul necesar de unități	Cost pe unitate, frecare.	Costuri, frecați.
COSTUL LASAT
1.	selectarea software-ului și pregătirea contractelor de cumpărare	Persoana/ora	13	350	4 550
2.	Configurarea sistemului	Persoana/ora	125	350	43 750
3.	testarea sistemului	Persoana/ora	80	350	28 000
4.	integrarea noului sistem cu alte aplicații	Persoana/ora	65	350	22 750
6.	dezvoltarea documentatiei	Persoana/ora	47	350	16 450
7.	instruirea utilizatorilor	Freca.	13 persoane	15 000	195 000
CHELTUIELI DE CAPITAL
8.	achiziționarea de software	Freca.	10 lucru. locuri	90 000	900 000
9.	achiziționarea de echipamente pentru instalarea software-ului	Freca.	1 000 000	1 000 000
10.	instalare, instalare echipamente noi, software de sistem	Freca.	100 000	100 000
COSTURI PERIODICE
11.	suport tehnic pentru echipamente, sisteme și aplicații software	Persoana/ora	80	350	28 000
12.	amortizarea hardware-ului si software-ului	Freca.	200 000	200 000
13.	formarea de noi angajați	Freca.	5	15 000	75 000
14.	dezvoltarea de noi forme de rapoarte	Persoana/ora	13	350	4 550
15.	efectuarea de modificări în sistem legate de cerințele legale	Persoana/ora	45	350	15 750

Ca parte a asigurării managementului echilibrat al unei entități de afaceri bancare, autorul a formulat obiectivele strategice ale strategiilor competitive de bază pe baza proiecțiilor BSC (Tabelul 2.5), care vor permite o abordare cuprinzătoare a problemei soluționării problemelor de dezvoltare strategică, realizarea și menținerea competitivitatea băncii la un anumit nivel.

Tabel 3.4 - Obiectivele strategice ale strategiilor competitive de bază ale băncii conform proiecțiilor BSC

Strategia competitivă	Obiective strategice
Conducerea costurilor	Finanţa
	1. Reduceți costurile fixe. 2. Reduceți costul capitalului atras de bancă.
	Personal
	1.Optimizați costurile personalului băncii. 2. Cresterea productivitatii angajatilor bancii.
	Clienții
	1. Extindeți cantitativ baza de clienți. 2. Dezvoltați produse bancare standard.
	Procesele de afaceri
	1. Modificați tehnologia informațională existentă pentru a reduce costurile serviciului clienți. 2. Dezvoltați standarde pentru procesele de afaceri bancare
Diferenţiere	Finanţa
	1. Creșteți profitabilitatea produselor bancare unice 2. Diversificați sursele de capital atras de bancă.
	Personal
	1. Crearea unui sistem de motivare a personalului băncii. 2. Dezvoltarea spiritului de echipă și a culturii corporative în bancă.
	Clienții
	1. Asigurarea calitatii si eficientei serviciilor oferite. 2. Formulați o politică de prețuri orientată către client. 3. Oferiți produse noi de înaltă tehnologie.
	Procesele de afaceri
	1. Gestionați managementul relațiilor cu clienții (CRM). 2. Dezvoltați un sistem de marketing bancar pentru a identifica nevoile clienților și pentru a crea un serviciu unic. 3. Introducerea de noi tehnologii informaționale pentru îmbunătățirea calității suportului tehnologic pentru serviciile bancare.

Pe baza obiectivelor strategiilor competitive de bază, a fost format un set de indicatori BSC pentru o bancă cu o rețea de sucursale în dezvoltare (Tabelul 3.5).

Tabel 3.5 - Indicatori BSC pentru strategiile competitive de bază ale băncii

proiecție SSP	Numele indicatorului
Strategia de conducere a costurilor
Finanţa	1. Ponderea costurilor fixe în cheltuielile băncii. 2. Ponderea resurselor „ieftine” în portofoliul de pasiv al băncii, asigurând venitul marginal maxim.
Personal	1. Dinamica ponderii costurilor de personal în costurile fixe ale băncii. 2.Nivelul de productivitate al angajaților
Clienții	1. Creșterea bazei de clienți. 2. Numărul de produse bancare standard.
Procesele de afaceri	1. Numărul de sisteme informatice modernizate care reduc costul furnizării serviciilor bancare. 2.Numărul de standarde de procese de afaceri dezvoltate
Strategia de diferențiere
Finanţa	1.Nivelul și dinamica profitabilității produselor bancare unice 2.Indicatori ai structurii capitalului mobilizat
Personal	1. Termenul de creare a sistemului de motivare 2. Raportul dintre părțile constante și variabile ale salariului angajaților băncii. 3. Numărul de activități pentru întărirea spiritului de echipă.
Clienții	1. Numărul de tarife individuale stabilite. 2. Numărul de noi produse/servicii high-tech. 3. Numarul de clienti care folosesc noul serviciu/produs (dinamica conform planului). 4. Venituri din utilizarea produsului/serviciului în venituri totale. 5. Ponderea veniturilor din introducerea și utilizarea de noi produse/servicii în venitul brut.
Procesele de afaceri	1. Procentul de implementare a planului de lucru pentru CRM. 2. Monitorizarea vânzărilor. Creșterea vânzărilor după promoții. 3. Termenul de creare a sistemului de marketing. 5. Ponderea operațiunilor automatizate (procese de afaceri) în numărul total de procese de afaceri care necesită automatizare. 6. Numărul de tehnologii și complexe implementate.

În cadrul studiului a fost evidențiat efectul implementării BSC, a cărui secvență de manifestare este prezentată schematic în Figura 3.6.

Figura 3.6 - Structura manifestării efectului implementării BSC în activitățile băncii

Unul dintre indicatorii eficacității implementării BSC în activitățile unei bănci comerciale este creșterea bazei de clienți. După cum arată o analiză cantitativă a rezultatelor activităților Băncii Siberiane a Sberbank OJSC după implementarea balanced scorecard în primul trimestru al anului 2010, creșterea numărului de clienți ai rețelei de sucursale a fost de 14%.

Indicatorii calitativi ai eficacității implementării BSC în activitățile băncii includ o creștere a satisfacerii nevoilor clienților corporativi în gama de servicii bancare oferite (pe baza rezultatelor sondajului), individualizarea planurilor tarifare și un orientarea către o cooperare pe termen lung reciproc avantajoasă a băncii cu clienții. Introducerea BSC a servit și ca bază pentru atragerea de clienți ai reprezentanților industriilor avansate (industria rachetelor și spațiale, nanotehnologiei).

Astfel, implementarea BSC a permis băncii să se concentreze pe atragerea de noi categorii de clienți, acordând o atenție deosebită deservirii lanțurilor tehnologice din diverse industrii, oferind în același timp proiecte complexe de decontare, finanțare și o gamă largă de servicii de consultanță.

Concluzie

Studiul problemei atragerii economiilor populației ruse către depozite și alte produse bancare ca resursă de investiții a făcut posibilă identificarea unui număr de prevederi fundamentale care caracterizează dezvoltarea acestui proces în Rusia și în special în Sberbank din Rusia. Până acum, problema rămâne atunci când oamenii au fonduri de investit și băncile care au nevoie de aceste fonduri.

În același timp, o analiză a stării actuale a procesului de atragere a economiilor din partea populației a arătat că formele și metodele existente în Banca de Economii nu îndeplinesc întotdeauna cerințele deponenților: munca în bancă nu corespunde întotdeauna cu ideile economiilor despre instrumentele Băncii cărora li se poate încredința economiile lor, informații despre muncă nu sunt întotdeauna disponibile o gamă largă de potențiali investitori.

Tot în această lucrare a fost realizată o analiză a depozitelor populației, a politicii ratei dobânzii, a structurii depozitelor și au fost identificate câteva caracteristici:

Comparativ cu 2008, 2009 a înregistrat o creștere a bazei de resurse pe termen lung. Oamenii au încetat să le mai fie frică să investească bani de multă vreme.

Numărul depozitelor oferite populației a crescut.

Ratele dobânzilor la depozite au fost reduse considerabil, ceea ce este asociat cu o scădere a ratei de refinanțare a Băncii Centrale a Federației Ruse.

O politică eficientă a Sberbank de a atrage fonduri de la populație în procesul investițional ar trebui să se bazeze pe următoarele principii: rambursarea garantată a depozitelor; protecția investițiilor populației; furnizarea de servicii de înaltă calitate.

Implementarea acestor condiții este posibilă prin dezvoltarea unui sistem de mecanisme adecvate, care include:

Mecanisme de formare a instrumentelor bancare (inclusiv depozite) pentru atragerea economiilor populației;

Mecanisme de reducere a riscului de a lucra cu fonduri ale populației;

Mecanisme de formare și implementare a programelor vizate de atragere a grupurilor de populație;

Mecanisme de formare a atracției emoționale a clienților către banca lor, bazate pe caracteristicile psihologice ale principalelor grupe de vârstă ale clienților și pe motivația cetățenilor de a economisi;

Mecanisme de modelare a culturii corporative a Băncii și responsabilitatea personală a fiecărui angajat pentru menținerea unei imagini pozitive.

Creșterea concurenței în domeniul antreprenoriatului bancar, agravată de sosirea băncilor străine pe piața rusă și de activitatea activă a băncilor străine, obligă organizațiile bancare autohtone să lege viitorul afacerilor lor cu dezvoltarea afacerii clienților lor, scopurile și obiectivele lor strategice. În același timp, băncile sunt nevoite să adopte o abordare echilibrată a formării priorităților strategice pentru dezvoltarea lor, managementul competitivității și dezvoltarea instrumentelor de obținere a avantajelor competitive. Acest lucru este asigurat prin introducerea unor metode de îmbunătățire a eficienței activităților bancare în activitățile băncii. Problema gestionării activităților unei entități de afaceri bancare este deosebit de relevantă în prezența unei rețele de sucursale dezvoltate, a cărei funcționare trebuie coordonată cu scopurile, obiectivele și parametrii rezultați ai sediului central. Îmbunătățirea reglementării în acest domeniu va permite Sberbank să își apere poziția în competiția intensificată.

Lista surselor utilizate

1. Constituția Federației Ruse. - M., 2005 .-- 40 p. - (B-ka din legislația rusă).

2. Codul civil al Federației Ruse: părțile unu, doi, trei și patru: text cu modificări și completări din 10 februarie 2010 - Moscova: Editura EKSMO. - 512 p.

3. Codul civil al Federației Ruse. Părțile unu, doi și trei: text oficial (de la 01.03.05). –M., Prospect., 2005. - 446 p.

4. Legea federală din 2 decembrie 1990 N 395-I „Cu privire la bănci și activități bancare” (modificată la 13 decembrie 1991, 24 iunie 1992, 3 februarie 1996, 31 iulie 1998, 5, 8 iulie 1999, 19 iunie, 7 august 2001, 21 martie 2002, 30 iunie, 8, 23 decembrie 2003, 29 iunie, 29 iulie, 2 noiembrie, 29, 30 decembrie 2004, 21 iulie 2005) // Buletinul Congresului Deputaților Poporului RSFSR din 6 decembrie 1990 N 27 Art. 357.

5. Legea federală din 10 iulie 2002 N 86-FZ „Cu privire la Banca Centrală a Federației Ruse (Banca Rusiei)” (modificată la 10 ianuarie, 23 decembrie 2003, 29 iunie, 29 iulie, 23 decembrie 2004 , 18 iunie, 18 iulie 2005). // Legislația colectată a Federației Ruse din 15 iulie 2002, N 28, art. 2790.

6. Legea federală din 23 decembrie 2003 N 177-FZ „Cu privire la asigurarea depozitelor persoanelor fizice în băncile din Federația Rusă” // Legislația colectată a Federației Ruse, 2003, N 52, art. 5029.

7. Instrucțiunea Băncii Centrale a Rusiei din 14 ianuarie 2004 N 109-I „Cu privire la procedura prin care Banca Rusiei să ia o decizie privind înregistrarea de stat a instituțiilor de credit și eliberarea licențelor pentru operațiuni bancare” // Buletinul de Banca Rusiei din 20 februarie 2004 N 15.

8. Strategia de dezvoltare a sectorului bancar al Federației Ruse pentru 2004 și pentru perioada până în 2008 // Materiale ale Băncii Centrale a Federației Ruse din 11.02.2004.

9. Agapeeva E.V. Reglementarea legală a pieței valorilor mobiliare din Rusia și SUA. Manual. manual pentru studenții care studiază în specialitatea 021100 „Jurisprudență”. - M., UNITATEA-DANA. –2004. -159 C.

10. Alekseev M.Yu. Finanțe, circulație monetară, credit / M.Yu. Alekseev. - M .: Finanţe şi statistică, 2002 .-- 367 p.

11. Alekhin B. Există o piață de valori mobiliare în Rusia // RCB. –2001. –№23. -CU. 27 - 31.

12. Annenskaya N.E. Tendințe de dezvoltare, sarcini curente de afaceri și tehnologii informatice în piața valorilor mobiliare // Calcule și lucrări operaționale într-o bancă comercială, nr.7–8, 2004.

13. Askinadzi V.M. Strategiile de investiții ale băncilor. Monografie (Seria „Seria Academică”). –M., Market DS Corporation. –2004. –106 p.

14. Bancar / Ed. G.G. Korobova, I. Yu. Korobova, A.F. Ryabova et al. - M .: Economist, 2004.

15. Bancar: leadership strategic / Ed. V. Platonov, M. Higgins. - M .: KonsaltBankir, 2001 .-- 429 p.

16. Bancar: Manual / ed. G.N.Beloglazova. - M .: Finanțe și statistică, 2003 .-- 592 p.

17. Bancar: Manual / ed. O.I. Lavrushina. - M .: Finanțe și statistică, 2005 .-- 672 p.

18. Basco V.N., Pisanova L.N. Bănci și întreprinderi: schimb de informații și cooperare // Bani și credit. Nr. 11. 2003. P. 35 - 40.

19. Batalov A.G. Concurenta bancara. - M., Editura „EXAMEN”. - 2002 .-- 215 p.

20. Batrakova L.G. Analiza economică a activităților unei bănci comerciale: Manual pentru universități. - M .: Logos, 2001 .-- 344 p.

21. Beloglazova G.N., Krolivetskaya L.P., Savinskaya N.A. si altele.Banca: Manual pentru universitati. - M .: Finanțe și statistică, 2005 .-- 481 p.

22. Bondareva Y., Shovikov S., Khairov R. Concurența pe piața bancară // Bancar. Nr. 1. 2004. P. 9 - 14.

23. Borovskaya M.A. Servicii bancare pentru întreprinderi: Manual / M.A. Borovskaya. - Taganrog: Editura TRTU, 1999. - 486 p.

24. Valitov Sh.M., Kirichenko E.G. Aspecte regionale ale dezvoltării sistemului bancar și sectorului real al economiei // Finanțe și credit. 2003. Nr 24. C. 2 - 9.

25. Vasilyeva L.S., Petrovskaya M.V. Analiza financiară. - M .: KnoRus, 2006 - 544 p.

26. Bani, credit, bănci. Manual / Editat de G.N. Beloglazova. - M .: Yurayt-Izdat, 2006. - 620 p.

27. Zharkovskaya E.P. Bancar. Seria: Învățământ financiar superior. - M .: Editura: Omega, 2006 .-- 452 p.

28. V.S. Zaharov. Există un sistem bancar în Rusia // Bani și credit. Nr 10. 2003. P. 17 - 19.

29. Ilyasov S.M., Batsyna S.Yu., Tsapieva O.K. Interacțiunea sectorului bancar și economia reală a regiunii // Bani și credit. Nr. 7. 2003. P. 35 - 38.

30. Kovalev A.P., Kolbaciov E.B., Kolbacheva T.A. şi altele.Finanţe şi credit: Manual pentru universităţi (ed. AP Kovalev). - M., 2003 .-- 480 p.

31. Kozlov A.A., Hmelev A.O. Calitatea organizației de credit // Bani și credit. 2002. Nr 11. P. 9 - 17.

32. Kunitsyna N.N., Khisamudinov V.V. Audit bancar: Manual pentru universitati. - M., 2005 .-- 128 p.

33. Lavrushin O.I., Mamontova I.D., Valentsova N.I. Conducerea activităților unei bănci comerciale (conducere bancară) / Ed. Dr. eq. Științe, prof. O.I. Lavrushin. - M .: Jurist, 2005 .-- 688 p.

34. Markaryan E.A., Gerasimenko G.P., Markaryan S.E. Analiza financiară. Tutorial. - M .: KnoRus, 2006 .-- 224 p.

35. Matyukhin G. Încă o dată despre strategia reformei bancare în Rusia // Bancar. Nr. 10. 2003. P. 22 - 25.

36. Matyukhin G. Reformarea sectorului bancar ar trebui să înceapă cu Banca Centrală // Bancar. Nr 12. 2003. P. 14 - 17.

37. Mekhryakov V. Despre unele aspecte ale reglementării relaţiilor concurenţiale pe piaţa bancară // Bancar. Nr. 12. 2003. P. 25 - 29.

38. Comentariu științific și practic la Legea „Cu privire la Piața Valorilor Mobiliare”. M., „Statut”, 2001. - 124 C.

39. Puchkova P. Depozit bancar: de la suport informațional la soluții analitice. - M., 2003 .-- 132 p.

40. Raznodezhina E.N. Macroeconomie: Curs scurt de prelegeri / E.N. Raznodezhina. - Ulyanovsk, UlSTU, 2002 .-- 294 p.

41. Rozhdov A. Universalizarea activităților internaționale ale băncilor transnaționale // Diss. ... Cand. econom. stiinte. M., 1993. S. 50 - 52.

42. Rudko-Silivanov V. Acorduri de la Basel privind capitalul bancar și riscurile instrumentelor financiare derivate // Bani și credit. Nr 2. 2004. P. 20 - 26.

43. Sibiryakov A.I. Banca comerciala azi. - M .: Consultbankir, 2002 .-- 144 p.

44. Tavasiev A.M., Bychkov V.P., Moskvin V.A. Banking: Operațiuni de bază pentru clienți. - M .: Peter, 2005 .-- 304 p.

45. Tarasov V. Bani, credit, banci. - M., 2005 .-- 512 p.

46. Tosunyan G.A., Vikulin A.Yu. Comentariu la Legea federală „Cu privire la asigurarea depozitelor individuale în băncile din Federația Rusă”. - M .: Jurist, 2004.

47. Tyutyunnik A.V., Turbanov A.V. Bancar. - SPb: Finanțe și Statistică, 2005. - 608 p.

48. Finanțe și credit. Manual / Editat de M.V. Romanovsky, G.N. Beloglazova. - M .: Editura: Învățământ superior, 2006 .-- 576 p.

49. Finanțe, bani, credit. Tutorial. - M .: TK Welby, Prospect, 2005 .-- 208 p.

50. Chelnokov V.A. Bani, credit, bănci. - M .: Unitate-Dana, 2005. - 368 p.

51. Cherkasov V.E. Analiza financiara intr-o banca comerciala. - M .: Consultbankir, 2005 .-- 320 p.

53. Shidlovskaya M.S. Supraveghere și audit bancar. Atelier. - M .: Şcoala superioară, 2003 .-- 320 p.

54. Shulkovsky S.A. Politica de depozit și rolul acesteia în asigurarea stabilității unei bănci comerciale. Rezumat disertație. - Saratov, 2001.

55. Eriashvili N.D. Dreptul bancar. Manual. Seria: Fondul de aur al manualelor ruse. - M .: Unitate-Dana, Drept și Drept, 2005. - 528 p.

56. Yudina I. Băncile și sistemul bancar / I. Yudina. - Barnaul, Editura VZFEI, 2002. - 123p.

57. Vinogradov A.V. Modele de bază de construire a unui sistem de garantare a depozitelor în lume // Bani și credit. 2002. Nr 6. P. 62–67.

58. Evplanov A. Rușii credeau băncile. // Ziar de afaceri rusesc. 17 ianuarie 2006.

59. Cum vor fi garantate depozitele cetăţenilor // Bancar. 2002. Nr 5. P. 40–43.

60. Kantselenbaum E.S. La întrebarea de esență a unui depozit bancar // Bani și credit. 1991. Nr 4. P. 75–76.

61. Kochmola K.V. Rolul sistemului de asigurare a depozitelor în politica de portofoliu bancar // Afaceri de asigurări. 2002. Nr. 4.

62. Pashkovskaya I.V. Probleme de asigurare a depozitelor si depozitelor in bancile comerciale // Contabilitate si banci. 1997. Nr 3. P. 21–28.

63. Plotnikov A.V. Despre necesitatea creării unui sistem de asigurare a depozitelor în Rusia // Buletinul Academiei Financiare. 2001.2 (18). S. 84–91.

64. Salak S.E. Rentabilitatea scade // Ziarul economic național. 2002. Nr. 74, p. 9.

65. S.V. Serebryakov. Ecologia financiară: va fi sigur să păstrați bani în Rusia // Bancar. 2001. Nr 5. P. 15–20.

66. Shilov S., Donguzova T. Managementul anti-criză într-o bancă cu probleme. // Servicii bancare la Moscova. 1999. Nr 12. P. 11-16.

67. Shmelev P. Boom bancar local. Lansarea sistemului de asigurare a depozitelor a dat impuls dezvoltării băncilor regionale // Rusia. 16 martie 2006.

Băncile cu cea mai mare pondere de fonduri atrase de la clienți privați din regiunile Novosibirsk, Tomsk și Kemerovo

Trimiteți-vă munca bună în baza de cunoștințe este simplu. Utilizați formularul de mai jos

Documente similare

adnotare articol științific despre economie și afaceri, autorul lucrării științifice - Mitrokhin V.V., Gribanov A.V., Vilkova M.V.

Subiecte asemănătoare lucrări științifice despre economie și afaceri, autorul lucrării științifice - Mitrokhin V.V., Gribanov A.V., Vilkova M.V.

O metodologie de evaluare a eficienței politicii de depozit a băncii comerciale

Textul lucrării științifice pe tema „Metodologie de evaluare a eficacității politicii de depozit a unei bănci comerciale”

Trimiteți-vă munca bună în baza de cunoștințe este simplu. Utilizați formularul de mai jos

Introducere

1. Fundamentele teoretice ale politicii de dobândă a băncilor în raport cu operațiunile de depozit

1.1 Aspecte economice ale politicii băncii privind rata dobânzii

1.2 Cadrul de reglementare pentru politica ratelor dobânzii

1.3 Clasificarea și tipurile de politică a băncii privind rata dobânzii

2. Analiza politicii de dobândă a Băncii Petrocommerce OJSC în raport cu operațiunile de depozit

2.1 Caracteristicile generale ale OJSC Bank Petrocommerce

2.2 Analiza activităților financiare ale OJSC Bank Petrocommerce

2.3 Evaluarea politicii de rate a dobânzii a OJSC Bank Petrocommerce în legătură cu operațiunile de depozit

Concluzie

Introducere

Pe parcursul studiului au fost stabilite următoarele sarcini:

- să aibă în vedere fundamentele teoretice ale formării politicii ratei dobânzii a unei bănci comerciale în raport cu operațiunile de depozit;

- să ofere o descriere generală a activităților OJSC Bank Petrocommerce;

- analiza activitatilor financiare ale OJSC Bank Petrocommerce;

- să analizeze politica de depozit a unei bănci comerciale folosind exemplul OJSC Bank Petrocommerce.

Obiectul de cercetare al lucrării de calificare finală este OJSC Bank Petrocommerce.

Baza teoretică a cercetării a fost formată din actele legislative ale Băncii Rusiei, literatură educațională, colecții statistice, periodice, sisteme de referință și informații.

Baza de informații pentru FQP au fost situațiile financiare și documentele interne ale OJSC Bank Petrocommerce.

1. Bazele teoretice ale politicii de dobândă a băncilor în raport cu operațiunile de depozit

1.1 Ac economicePolitica bancară a ratei dobânzii

Politica ratelor dobânzii este un set de măsuri de reglementare a relațiilor economice prin gestionarea ratelor dobânzilor.

- asistenta in realizarea de profit in momentul de fata si crearea conditiilor pentru primirea acestuia in viitor;

- reglementarea prețului valoric (stabilirea ratelor dobânzii la depozit și credit);

- minimizarea riscului ratei dobânzii;

- mentinerea unui echilibru al activelor si pasivelor din punct de vedere al sumelor si termenilor;

- asigurarea lichiditatii bilantului.

Principalele principii ale construirii unei politici a ratei dobânzii pot fi distinse:

- legatura stransa cu comercializarea activitatilor bancilor;

- Reglementarea simultană a ratelor dobânzii la operațiunile de depozit (pasive) și de credit (active);

- stabilirea unor mărimi diferenţiate ale ratelor dobânzilor, asigurând rentabilitatea operaţiunilor băncii, precum şi procedura de plată a acestora pe bază contractuală.

Politica de rate a dobânzii a băncii este influențată de factori externi și interni.

Factorii externi includ:

- starea pietei financiare;

- rata inflației;

- cererea de servicii bancare;

- nivelul concurenţei bancare;

- politica Băncii Rusiei și a Ministerului de Finanțe al Federației Ruse;

- specificul regional;

- starea mediului social.

Factorii interni includ:

- gama de servicii prestate de banca;

- calificarea si experienta personalului;

- componenţa clienţilor băncii.

Atunci când își formează politica privind rata dobânzii, banca ține cont de faptul că diferite sectoare ale pieței financiare sunt caracterizate de valori diferite ale ratelor dobânzilor.

Ratele de pe piața monetară utilizate pentru operațiunile de creditare pe termen scurt între instituțiile financiare (inclusiv cele de stat) sunt rata oficială de actualizare, rata la creditele interbancare pe termen scurt.

Ratele de pe piața valorilor mobiliare sunt în principal ratele de rentabilitate ale diferitelor obligațiuni în momentul emiterii acestora și ulterior pe piața secundară.

Ratele la operațiunile băncii cu debitori și creditori nebanci sunt ratele asociate cu furnizarea și atragerea de fonduri către debitorii și creditorii specifici.

Principiul principal al politicii de dobândă urmat de o bancă comercială în domeniul alocării resurselor este asigurarea unui venit maxim cu o structură echilibrată a activelor și un nivel minim de risc de nereturnarea resurselor emise.

1.2 Reglementarenoi fundamente ale politicii ratei dobânzii

1.3 Clasificare și tipuri de interespoliticile bancare

2. Analiza politicii de dobândă a Băncii Petrocommerce OJSC în raport cu operațiunile de depozit

2.1 Caracterul generalcaracteristicăOJSC Bank Petrocommerce

În octombrie 2013, s-a anunțat că Banca a fost integrată în structura corporației financiare Otkritie prin achiziționarea a 79,4% din acțiunile sale.

Banca a fost fondată în 1992, este o instituție financiară și de credit universală care oferă o gamă largă de servicii clienților corporativi, întreprinderilor mici și mijlocii, clienților privați, clienților VIP, inclusiv servicii bancare de investiții.

Acţionarii Băncii sunt: ​​Company RESERVE INVEST HOLDING (CYPRUS) LIMITED cu o cotă de 86,03%; CONFERN LIMITED cu o cotă de 10,47% și acționari minoritari cu o cotă totală de 3,49%.

Banca este inclusă în registrul băncilor - membre ale sistemului de asigurare obligatorie a depozitelor, este membru cu drepturi depline al organizațiilor și asociațiilor profesionale de top, printre care:

2.2 Analiza activitatilor financiareOJSC Bank Petrocommerce

În 2013, OJSC Bank Petrocommerce a demonstrat dezvoltarea durabilă în toate domeniile de activitate țintă, în conformitate cu strategia de dezvoltare a Băncii. Cu toate acestea, la sfârșitul anului 2013, Banca a primit o pierdere în valoare de 7,1 miliarde RUB.

Evaluarea conformității cu ratele obligatorii ale OJSC Bank Petrocommerce este prezentată în Tabelul 2.

Tabelul 2 - Evaluarea conformității cu standardele obligatorii

Tabelul 3 - Analiza dinamicii compoziției activelor bancare

Deviere,

milioane de ruble

Ritm

creştere

(creştere),%

Documente similare

INTRODUCERE

1. BAZELE TEORETICE A POLITICII DE DEPOZIT A UNEI BANCI COMERCIALE

.1 Politica de depozit bancar: esență și rol

1.2 Tipuri de depozite bancare comerciale

1.3 Abordări pentru dezvoltarea politicii de depozit

Acţionarii Băncii sunt: Company RESERVE INVEST HOLDING (CYPRUS) LIMITED cu o cotă de 86,03%; CONFERN LIMITED cu o cotă de 10,47% și acționari minoritari cu o cotă totală de 3,49%.