Добавлен на сайт:
Должностная инструкция кассира-контролера банка [наименование, организационно-правовая форма банка]
Настоящая должностная инструкция разработана и утверждена в соответствии с положениями и иных нормативных актов, регулирующих трудовые правоотношения в Российской Федерации.
1. Общие положения
1.1. Кассир-контролер относится к категории технических исполнителей.
1.2. Кассир-контролер банка назначается на должность и освобождается от нее приказом [должность руководителя банка] по представлению [руководителя структурного подразделения; иного должностного лица].
1.3. На должность кассира-контролера банка назначается лицо, имеющее среднее (полное) общее образование и специальную подготовку по установленной программе по каждому виду расчетно-кассовых, валютно-обменных операций, операций с ценными бумагами, стаж работы в кредитной организации не менее [значение] лет.
1.4. Кассир-контролер банка руководствуется в своей трудовой деятельности законодательством РФ, нормативными документами, регулирующими банковскую деятельность в РФ, в том числе: Гражданским Кодексом РФ, Федеральным законом от 10.07.2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России), Положением ЦБР от 24 апреля 2008 г. N 318-П "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации", Положением ЦБР от 03.10.2002 года N 2-П "О безналичных расчетах", Положением ЦБР от 05.01.1998 N 14-П "О правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ", Положением ЦБР от 26 марта 2007 года N 302-П "Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", другими нормативно правовыми актами, инструкциями и методическими рекомендациями, касаю щимися деятельности кредитных организаций.
1.5. Кассир-контролер банка должен знать:
Формы банковских, в том числе кассовых документов;
Правила приема, выдачи, учета и хранения денежных средств, ценных бумаг и иных ценностей;
Порядок оформления приходных и расходных документов;
Порядок ведения кассового журнала, составления кассовой отчетности;
Правила эксплуатации электронно-вычислительной техники;
Основы организации труда;
Основы законодательства о труде;
Правила внутреннего трудового распорядка;
Правила и нормы охраны труда, техники безопасности и противопожарной защиты.
1.6. Кассир-контролер должен иметь навыки работы:
Со средствами механизации и автоматизации кассовых операций для определения подлинности ценных бумаг при выполнении операций по обработке денежной наличности, для определения подлинности банковских карт;
С персональным компьютером;
Со специализированными программами, информационно-справочными системами.
1.7. Кассир-контролер должен обладать, наряду с профессиональными знаниями, навыками и умениями, следующими моральными качествами: чувством ответственности, дисциплинированностью, аккуратностью, вниманием. При работе с клиентами банка кассир-контролер обязан быть вежливым и тактичным.
1.8. Кассир-контролер банка подчиняется непосредственно [руководителю структурного подразделения; иному должностному лицу].
1.9. Кассиру-контролеру подчиняются [наименование должностей специалистов банка, например, кассир валютной кассы и т. д.].
1.10. Кассиру-контролеру в процессе своей трудовой деятельности запрещается:
Выполнять поручения клиентов по осуществлению операций с наличными деньгами по банковским счетам, счетам по вкладам (депозитам), минуя бухгалтерских работников, при отсутствии системы контроля, предусмотренной в пункте 2.6 Положения ЦБР от 24 апреля 2008 г. N 318-П;
Убирать из поля зрения клиента принимаемые от него, выдаваемые ему наличные деньги, документы до окончания операции и выдачи клиенту подписанного кассовым работником экземпляра приходного, расходного кассового документа с проставленным оттиском штампа кассы;
Хранить на рабочем столе кассового работника ранее принятые от клиентов наличные деньги;
Уничтожать, производить гашение сомнительных, имеющих признаки подделки денежных знаков Банка России, в том числе путем проставления штампов, пробивания отверстий, разрезания, а также выдавать, возвращать их клиенту.
1.11. Кассир-контролер относится к Перечню должностей и работ, замещаемых или выполняемых работниками, с которыми работодатель может заключать письменные договоры о полной индивидуальной материальной ответственности за недостачу вверенного имущества, утвержденному Постановлением Минтруда РФ от 31 декабря 2002 г. N 85.
1.12. Для хранения наличных денег и других ценностей в течение рабочего дня кассир-контролер обеспечивается индивидуальными средствами хранения (металлическими шкафами, сейфами, тележками закрытого типа, специальными столами, имеющими индивидуальные секреты замков).
1.13. На время отсутствия кассира-контролера банка (болезнь, отпуск, командировка и пр.) его обязанности исполняет лицо, назначенное в установленном порядке, несущее полную ответственность за их надлежащее исполнение, в соответствии с настоящей инструкцией и действующим законодательством.
2. Функции
2.1. На кассира-контролера банка возлагаются следующие функции:
Быстрое, четкое и качественное обслуживание клиентов - физических лиц;
Непосредственное выполнение банковских операций по приему, учету, выдаче и хранению наличных денежных средств, ценных бумаг и иных ценностей с обязательным соблюдением правил, обеспечивающих их сохранность;
Обеспечение формирования ежедневной отчетности по кассе банка;
Вопросы организации деятельности кассы и контроля расчетно-кассовых и валютно-обменных операций банка.
3. Должностные обязанности
3.1. Для выполнения возложенных на него функций кассир-контролер обязан:
При выполнении операций по вкладам и счетам, а также денежным переводам и расчетно-кассовому обслуживанию физических лиц: осуществлять проверку принятых от клиентов кассовых документов, проверку на подлинность принимаемых денежных средств, оформлять соответствующие кассовые приходные и расходные документы, вести кассовые журналы, в которых отражаются суммы по приходу и расходу; принимать или выдавать наличные денежные средства в валюте РФ и в иностранной валюте; отражать сумму принятых или выданных денег по банковскому счету клиента, сверять фактическое наличие денежных сумм и ценных бумаг в кассе с остатком в кассовом журнале; составлять кассовую отчетность в соответствии с требованиями нормативных актов Банка России, регулирующих вопросы бухгалтерского учета в кредитных организациях в Российской Федерации; передавать в соответствии с установленным порядком денежные средства инкассаторам;
Производить операции с использованием банковских карт: выдачу наличных денежных средств в валюте РФ и в иностранной валюте по банковским картам, составления расчетных и иных документов для отражения списания или зачисления сумм операций, совершаемых с использованием банковских карт;
Производить операции с ценными бумагами, лотерейными билетами с соблюдением требований нормативных актов Банка России, регулирующих данные вопросы;
Давать устные консультации клиентам по вопросам деятельности банка в пределах предоставленной компетенции;
Заполнять справки и составлять необходимые документы и отчеты по вопросам расчетно-кассовой деятельности банка, предусмотренные требованиями нормативных актов Банка России, регулирующих вопросы бухгалтерского учета в кредитных организациях в Российской Федерации;
Выполнять отдельные служебные поручения своего непосредственного руководителя;
Бережно относиться к вверенным ему ценностям, принимать все меры для обеспечения сохранности вверенных ему денежных средств, ценных бумаг и других ценностей и предотвращения ущерба;
Своевременно сообщать ([руководитель структурного подразделения, сотрудник службы охраны]) обо всех обстоятельствах, угрожающих обеспечению сохранности вверенных ему ценностей.
Не разглашать известные ему сведения об операциях по хранению ценностей банка, их перевозке, системе охраны банка, а также индивидуальные сведения о расчетно-кассовых операциях клиентов, состоянии их счетов.
4. Права
4.1. Кассир-контролер банка имеет право:
На все предусмотренные законодательством социальные гарантии;
Требовать от руководства банка оказания содействия в исполнении своих должностных обязанностей и осуществлении прав;
Требовать создания условий для выполнения служебных обязанностей, в том числе предоставления необходимого оборудования, технических средств и т. д.;
Знакомиться с проектами решений руководства банка, касающимися его деятельности;
Вносить на рассмотрение руководства банка предложения по улучшению организации и совершенствованию методов выполняемой им работы;
Запрашивать лично или по поручению непосредственного руководителя документы, необходимые для выполнения своих должностных обязанностей;
Повышать свою профессиональную квалификацию.
5. Ответственность
5.1. Кассир-контролер банка несет ответственность:
За неисполнение или ненадлежащее исполнение своих должностных обязанностей, предусмотренных настоящей должностной инструкцией, - в пределах, определенных действующим трудовым законодательством РФ;
За причинение материального ущерба - в пределах, определенных действующим трудовым и гражданским законодательством РФ;
За правонарушения, совершенные в процессе осуществления своей деятельности, - в пределах, определенных действующим административным, уголовным, гражданским законодательством РФ.
5.2. Незнание кассиром-контролером требований нормативно-правовых актов, регламентирующих порядок ведения расчетно-кассовых операций, не может служить основанием для освобождения его от ответственности в случае допущения им каких-либо нарушений.
Должностная инструкция разработана в соответствии с [наименование, номер и дата документа].
Руководитель структурного подразделения
[подпись] [инициалы, фамилия]
[число, месяц, год]
Согласовано:
Начальник юридического отдела
[подпись] [инициалы, фамилия]
[число, месяц, год]
С инструкцией ознакомлен:
[подпись] [инициалы, фамилия]
[число, месяц, год]
Десятки миллионов людей пользуются услугами сберегательных банков. Это удобно гражданам и выгодно государству.
Контролер - одна из основных специальностей работников сберегательных банков; он непосредственно контактирует с клиентом. Рабочее место контролера - в операционной части сберегательного банка. Контролер может совмещать свои функции с функциями кассира.
В обязанности контролера входит: ведение учета по совершенным за день операциям; учет денежной наличности, ценностей и ценных бланков; заключение операционного дня; проверка соответствия находящихся у кассира к концу дня остатков денег и ценностей по данным операционного дневника, составление ежедневной отчетности по операциям. Контролер участвует в открытии и закрытии денежной кладовой и хранилищ.
Кассир сберегательного банка выполняет все кассовые операции. Ежедневно сверяет с учетными данными движение и остатки денег, ценностей и ценных бланков.
Оформление денежного документа производится по паспорту. После проверки правильности оформления документов контролером, кассир подписывает их, получает деньги и выдает документы.
Работа с клиентом – не менее важная и ответственная часть служебных обязанностей контролера, чем оформление документов. Контролер наилучшим образом выполнит свой служебный долг, если найдет правильный тон общения с клиентом.
Осуществление банковских операций в соответствии с должностными инструкциями и нормативной документацией.
Быть банковским работником престижно.
Работа в банке - это высокая зарплата и востребованные знания.
Контролеры банка должны обладать следующими качествами: инициативностью, исполнительской дисциплиной, коммуникабельностью, партнерством, умением вести деловые переговоры с клиентами в соответствии с требованиями профессиональной этики.
Контролеру банка необходимы : хорошая оперативная память, предрасположенность к кропотливой работе с цифрами и документами, умение сосредотачивать внимание, высокая эмоционально-волевая устойчивость, спокойствие, дружелюбный характер.
Для обучения данной профессии в колледже имеются: Лаборатория с техническими средствами обучения, компьютерный класс, кабинеты, офисная техника.
Выпускник, освоивший ППКРС СПО
по профессии 38.01.03 Контролер сберегательного
банка
, должен обладать профессиональными компетенциями,
соответствующими основным видам профессиональной деятельности:
1. Ведение кассовых операций.
ПК 1.1. Выполнять и оформлять приходные и расходные кассовые
операции.
ПК 1.2. Выполнять операции с наличными деньгами при использовании
программно-технических средств.
ПК 1.3. Выполнять и оформлять операции с сомнительными,
неплатежеспособными и имеющими признаки подделки денежными знаками Банка России
и иностранных государств.
ПК 1.4. Выполнять и оформлять операции с памятными монетами и
драгоценными металлами.
ПК 1.5. Осуществлять контроль кассовых операций.
ПК 1.6. Выполнять и оформлять операции с наличной иностранной валютой
и чеками.
2.Ведение операций по банковским вкладам (депозитам).
ПК 2.1. Консультировать клиентов по депозитным операциям.
ПК 2.2. Выполнять и оформлять депозитные операции с физическими
лицами в валюте Российской Федерации и иностранной валюте.
ПК 2.3. Выполнять и оформлять депозитные операции с юридическими
лицами.
ПК 2.4. Выполнять и оформлять операции по привлечению во вклады
драгоценных металлов.
1. Общие положения
1.1. Контролер отделения банка относится к категории специалистов.
1.2. Контролер отделения банка назначается на должность и освобождается от нее приказом руководителя организации по представлению начальника отдела (иного должностного лица).
1.3. На должность контролера отделения банка назначается лицо, имеющее среднее специальное образование.
1.4. В своей деятельности контролер отделения банка руководствуется:
Нормативными правовыми актами, другими руководящими и методическими материалами по банковской деятельности;
Уставом организации;
Приказами, распоряжениями руководителя организации (непосредственного руководителя);
Настоящей должностной инструкцией.
1.5. Контролер отделения банка должен знать:
Действующие законодательные и нормативно-методические документы, регламентирующие банковскую деятельность;
Основы трудового законодательства;
Операционно-кассовые инструкции и правила;
Правила работы с наличными деньгами, ценностями, ценными бланками, ценными бумагами;
Правила и нормы охраны труда и пожарной безопасности.
1.6. В случае временного отсутствия контролера отделения банка его обязанности исполняет лицо, назначенное приказом руководителя организации, которое несет ответственность за надлежащее их исполнение.
2. Должностные обязанности
Контролер отделения банка исполняет следующие обязанности:
2.1. Осуществляет операции по вкладам физических лиц, по безналичным расчетам.
2.2. Выполняет операции, связанные с расчетно-кассовым обслуживанием, операции с ценностями, ценными бланками и ценными бумагами, иностранной валютой.
2.3. Оформляет чековые книжки и другие банковские документы.
2.4. Осуществляет все виды расчетов с физическими лицами, принимает все виды платежей.
2.5. Подготавливает сумку с ценностями для инкассации.
2.6. Ведет первичный учет по совершаемым за день операциям, денежной наличности, ценностей, ценных бланков, ценных бумаг, иностранной валюты.
2.7. Осуществляет процедуру заключения операционного дня с получением выходных форм.
2.8. Проводит разъяснительную работу среди клиентов об их правах и обязанностях, условиях хранения вкладов, услугах, оказываемых банком.
Контролер отделения банка имеет право:
3.1. Знакомиться с проектами решений руководства организации, касающимися его деятельности.
3.2. Вносить предложения по совершенствованию работы, связанной с предусмотренными настоящей должностной инструкцией обязанностями.
3.3. В пределах своей компетенции сообщать непосредственному руководителю обо всех недостатках в деятельности организации (структурного подразделения, отдельных работников), выявленных в процессе исполнения своих должностных обязанностей, и вносить предложения по их устранению.
3.4. Запрашивать лично или по поручению руководства организации от подразделений организации и иных специалистов информацию и документы, необходимые для исполнения своих должностных обязанностей.
3.5. Требовать от руководства организации оказания содействия в исполнении своих должностных обязанностей.
4. Взаимоотношения (связи по должности)
4.1. Контролер отделения банка подчиняется непосредственно начальнику отдела (иному должностному лицу).
4.2. Контролер отделения банка осуществляет взаимодействие с работниками структурных подразделений организации по вопросам, входящим в его компетенцию: получает и представляет информацию и документы, касающиеся выполняемой работы.
5. Оценка работы и ответственность
5.1. Результаты работы контролера отделения банка оценивает непосредственно начальник отдела (иное должностное лицо).
5.2. Контролер отделения банка несет ответственность за:
Неисполнение (ненадлежащее исполнение) своих должностных обязанностей;
Несоблюдение правил внутреннего трудового распорядка, правил и норм охраны труда и пожарной безопасности;
Причинение материального ущерба организации - в соответствии с действующим законодательством.
Примечание. Должностная инструкция контролеру отделения банка разработана на основе Единого квалификационного справочника должностей служащих, раздел 12 «Финансы, кредит и страхование»,
Утверждаю
_____________________________ (Фамилия, инициалы)
(наименование организации, ее ________________________________
организационно — правовая форма) (директор; иное лицо, уполномоченное
утверждать должностную инструкцию)
ДОЛЖНОСТНАЯ ИНСТРУКЦИЯ КОНТРОЛЕРА – КАССИРА БАНКА
——————————————————————-
(наименование учреждения)
00.00.201_г. №00
I. Общие положения
1.1. Данная должностная инструкция устанавливает права, ответственность и должностные обязанности кассира-контролера банка ___________________________ (далее – «предприятие»).
Название учреждения
1.2.Кассир-контролер банка относится к категории технических исполнителей.
1.3. Лицо, назначаемое на должность кассира-контролера банка должно иметь среднее (полное) общее образование и специальную подготовку по установленной программе по каждому виду расчетно-кассовых, валютно-обменных операций, операций с ценными бумагами, стаж работы в кредитной организации не менее _____ лет.
1.4. Назначение на должность кассира-контролера банка и освобождение от неё осуществляется на основании приказа по
(должность руководителя банка)
(руководителя структурного подразделения; иного должностного лица)
1.5.Кассир-контролер банка относится к Перечню должностей и работ, замещаемых или выполняемых работниками, с которыми работодатель может заключать письменные договоры о полной индивидуальной материальной ответственности за недостачу вверенного имущества, утвержденномуПостановлением Минтруда РФ от 31 декабря 2002 г. N 85.
1.6. Подчиняется кассир-контролер банка непосредственно .
(руководителю структурного подразделения; иному должностному лицу)
1.7. Кассиру-контролеру подчиняются ______________________________________________.
(наименование должностей специалистов банка, например, кассир валютнойкассы и т.д.)
1.8. Если кассир-контролер банка отсутствует, то временно его обязанности исполняет лицо, назначенное в установленном порядке, которое несет ответственность за надлежащее исполнение возложенных на него должностных обязанностей.
1.9.Для хранения наличных денег и других ценностей в течениерабочего дня кассир-контролер обеспечивается индивидуальными средствами хранения (металлическими шкафами, сейфами, тележками закрытого типа, специальными столами, имеющими индивидуальные секреты замков).
1.10.Кассир-контролер должен обладать, наряду с профессиональнымизнаниями, навыками и умениями, следующими моральными качествами: чувством ответственности, дисциплинированностью, аккуратностью, вниманием. При работе с клиентами банка кассир-контролер обязан быть вежливым и тактичным.
1.11. Кассир-контролер должен иметь навыки работы:
— со средствами механизации и автоматизации кассовых операций дляопределения подлинности ценных бумаг при выполнении операций по обработке денежной наличности, для определения подлинности банковских карт;
— с персональным компьютером;
— с информационно-справочнымисистемами;
— со специализированными программами.
1.12. . Кассиру-контролеру в процессе своей трудовой деятельностизапрещается:
— передоверять выполнение порученной работы с ценностями другимлицам;
— выполнять работу, не входящую в круг егообязанностей, установленных Положением ЦБР от 09.10.2002 года N 199-П «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории РФ» и закрепленных настоящей должностной инструкцией;
— хранить свои деньги и другие ценности вместе с деньгами иценностями банка.
1.13. Кассир-контролер банка руководствуется в своей трудовой деятельности:
— законодательством РФ;
— нормативными документами,регулирующими банковскую деятельность в РФ, в том числе:
· Гражданским Кодексом РФ;
· ФЗ от 10.07.2002 года N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России),
· Положением ЦБР от 09.10.2002 года N 199-П «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории РФ»,
· Положением ЦБР от 03.10.2002 года N 2-П «О безналичных расчетах»,
· Положением ЦБР от 05.01.1998 N 14-П «О правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ»,
· Положением ЦБР от 5.12.2002 года N 205-П «Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации»;
— другими нормативно-правовыми актами, инструкциями и методическими рекомендациями, касающимися деятельностикредитных организаций.
1.14. Кассир-контролер банка должен знать:
— правила приема, выдачи, учета и хранения денежных средств,ценныхбумаг и иных ценностей;
— формы банковских, в том числе кассовых документов;
— порядок оформления приходных и расходных документов;
— порядок ведения кассового журнала;
— порядок составления кассовой отчетности;
— правила эксплуатации электронно-вычислительной техники;
— правила внутреннего трудового распорядка;
— правила и нормы охраны труда;
— правила и нормы техники безопасности и противопожарной защиты;
— основы организации труда;
— основы законодательства о труде.
II. Функции
На кассира-контролера банка возлагаются следующие функции:
2.1. Организационные вопросы деятельности кассы.
2.2. Вопросы контроля расчетно-кассовых и валютно-обменных операций банка.
2.3. Обеспечение формирования ежедневной отчетности по кассе банка.
2.4. Быстрое, четкое и качественное обслуживание клиентов — физических лиц.
2.5. Самостоятельное выполнение банковских операций по приему, учету, выдаче и хранению наличных денежных средств, ценных бумаг и иных ценностей с обязательным соблюдением установленных правил, направленных на обеспечение ихсохранности.
III. Должностные обязанности
Кассир-контролер банка исполняет следующие должностные обязанности:
3.1. Осуществляет работу, которая заключается в заполнении справок и составлении необходимых документов и отчетов по вопросам расчетно-кассовой деятельности банка, которые предусматривают требования нормативных актов Банка России, регулирующих вопросы бухгалтерского учета в кредитных организациях в РФ.
3.2. При выполнении операций по вкладам и счетам, а также денежным переводам и расчетно-кассовому обслуживанию физических лиц:
— осуществляет проверку принятых от клиентов кассовых документов,проверку на подлинность принимаемых денежных средств;
— оформляет соответствующие кассовые приходные и расходные документы;
— ведёткассовые журналы, в которых отражаются суммы по приходу и расходу;
— принимает или выдавает наличные денежные средства в валюте РФ и в иностранной валюте;
— отражает сумму принятых или выданных денег побанковскому счету клиента;
— сверяет фактическое наличие денежных сумми ценных бумаг в кассе с остатком в кассовом журнале;
— составляеткассовую отчетность в соответствии с требованиями нормативных актов Банка России, регулирующих вопросы бухгалтерского учета в кредитных организациях в РФ;
— передавает в соответствии сустановленным порядком денежные средства инкассаторам.
3.3.Принимает все мерыдля того чтобы обеспечить сохранность вверенных ему денежных средств, ценных бумаг и других ценностей и предотвратить ущерб.
3.4.Своевременно сообщает _____________________________________________________
(руководитель структурного подразделения, сотрудник службы охраны) обо всех обстоятельствах, которые ставят под угрозу обеспечение сохранности вверенных ему ценностей.
3.5. Не разглашать известные ему:
— сведения об операциях по хранениюценностей банка, их перевозке;
— сведения о системе охраны банка;
— индивидуальные сведения о расчетно-кассовых операциях клиентов, состоянии их счетов.
3.6. Производит операции с использованием банковских карт: выдачу наличных денежных средств в валюте РФ и в иностранной валюте по банковским картам, составления расчетных и иных документов для отражения списания или зачисления сумм операций, совершаемых с использованием банковских карт.
3.7.Производит операции с ценными бумагами, лотерейными билетами с соблюдением требований нормативных актов Банка России, регулирующих данные вопросы.
3.8. Дает устные консультации клиентам, которые обращаются к нему с вопросами о деятельности банка в пределах своей компетенции.
3.9. Выполняет отдельные служебные поручения своего вышестоящего руководителя.
3.10. Бережно относиться к вверенным ему по долгу службы ценностям.
Кассир-контролер банка имеет право:
4.1. Обращаться к руководству кредитной организации:
— с требованиямиоказания содействияв исполнении своих должностных обязанностей и осуществлении прав;
— с предложениямипо улучшению организации и совершенствованию методов выполняемой им работы;
— с требованиямисоздания условий для выполнения служебных обязанностей, в том числе предоставления необходимого оборудования, техническихсредств и т.д..
4.2. Повышать свою профессиональную квалификацию.
4.3.Знакомиться с проектами решений руководства кредитной организации,касающимися его деятельности.
4.4. Запрашивать лично или по поручению непосредственного руководителя документы, необходимые для выполнения своих должностныхобязанностей.
4.5. На все предусмотренные законодательством социальные гарантии.
V. Ответственность
5.1. Кассир-контролер банка несет ответственность:
5.1.1. В случае причинения материального ущерба, в пределах, которые определены уголовным, гражданским, трудовым законодательством РФ.
5.1.2. В случае совершения в процессе осуществления своей деятельности правонарушения, в пределах, определенных уголовным, гражданским, административным законодательством РФ.
5.1.3. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения своих должностных обязанностей, которые предусмотрены настоящей должностной инструкцией, в пределах, определенных трудовым законодательством РФ.
5.2. Незнание кассиром-контролером требований нормативно-правовых актов, регламентирующих порядок ведения расчетно-кассовых операций, неможет служить основанием для освобождения его от ответственности в случае допущения им каких-либо нарушений.
Представьте, что вы нашли CV своего работника на рекрутинговом сайте. Что делать? Вызвать «на ковер» и заставить удалить профиль? Уговаривать остаться? Повысить зарплату вдвое? Или уволить «предателя» без лишних раздумий? Мы спросили у представителей бизнеса, что они...
Сбербанк разработал новый сервис «Проверка сотрудника», говорится в сообщении банка. Сервис предназначен для малого и микробизнеса, у которого нет собственной службы безопасности или HR-специалистов. «Проверка также может проводиться в отношении контрагентов и...
Работать в удаленной команде – не для каждого, хотя есть и свои «плюшки»: многие называет такой вид найма вдохновляющим, свободным, позволяющим быть креативным, при этом дающим возможность работать с коллегами, разбросанными по всему миру, перенимать опыт и расти...
Софья Федосеева Со стороны часто кажется, что работа HR не требует особых навыков. Размещай вакансии, нанимай специалистов – что сложного? Но это – в идеальном мире. В реальности существует грандиозная масса факторов, которые всячески препятствуют эффективной работе....
1. Составить классификацию депозитов коммерческих банков.
Существуют разнообразные депозитные счета. В основе их классификации могут быть такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности и т. д. Однако наиболее часто в качестве критерия выступают категория вкладчика и формы изъятия вклада.
Среди депозитов юридических лиц самым крупным источником привлечения банком ресурсов в свой оборот являются средства клиентов на расчетных (текущих) счетах и на счетах банков-корреспондентов. По своей экономической сути эти счета являются депозитами до востребования.
– депозиты юридических лиц (предприятий, организаций, других банков);
– депозиты физических лиц.
2) По экономическому содержанию:
– по формам изъятия;
– по порядку использования хранимых средств.
3) По форме изъятия средств:
– срочные депозиты;
– депозиты до востребования;
– сберегательные вклады населения.
В свою очередь депозиты как юридических, так и физических лиц по форме изъятия средств подразделяют на:
депозиты до востребования (обязательства, не имеющие конкретного срока);
срочные депозиты (обязательства, имеющие определенный срок);
условные депозиты (средства, подлежащие изъятию при наступлении заранее оговоренных условий).
В практике западных банков депозиты по возможности их изъятия делятся на следующие категории:
– «горячие деньги», которые с большой вероятностью могут быть изъяты (например, депозиты, чувствительные к изменению процентных ставок);
– ненадежные, которые могут быть изъяты в пределах 25-30 % от их размера;
– стабильные средства (основные депозиты), вероятность изъятия которых минимальна.
2. Составить схему документооборота «Операции по расходу денежных средств из кассы банка»
1. Составить инкассацию денежной наличности в коммерческом банке.
Инкассирование выручки.
С целью ускорения обращения наличных денег и своевременного зачисления денежных средств на счета предприятий и организаций, банки осуществляют инкассацию денежной выручки. Денежная выручка инкассируется по договорам с предприятиями..
Поступившая в кассу кредитной организации выручка сдается инкассаторам в закрытых и опломбированных сумках. На сумму наличных денег в сумке заполняется препроводительная ведомость в 3-х экземплярах,
1-й экземпляр вкладывается в сумку вместе с выручкой и является основанием для оприходования денег в кассу,
2-й экземпляр является накладной и выдается инкассаторам на руки при передаче ему сумки. При пересчете и зачислении денег на счет клиента этот экземпляр высылается клиенту в подтверждение принятой суммы,
3-й экземпляр (квитанция) с распиской кассира в приеме сумки остается в банке.
При получении сумки с выручкой инкассатор предъявляет удостоверение личности, доверенность и явочную карточку на сбор выручки и одновременно на возврат незаполненной сумки.
Сумки с выручкой, накладные к ним, явочные карточки, бригадир инкассаторов в присутствии всей бригады сдает в вечернюю кассу банка.
Зарегистрированные накладные передаются кассиру для приема сумок от инкассатора. Накладные и явочные карточки поступают бухгалтеру - контроллеру в вечерние кассы, который регистрирует в журнале номера сумок и суммы выручки объявленной в накладной.
Журнал ведется в 2-х экземплярах по каждому маршруту инкассатора. Оба экземпляра подписываются кассиром, бухгалтером и всеми инкассаторами бригады. После приема суммы в вечерние кассы, старшему инкассатору выдается 2-й экземпляр журнала, и возвращаются явочные карточки. На общее количество принятых за день сумок составляется отдельная справка, где приводится общая сумма выручки объявленная по накладным.
Утром следующего рабочего дня сумки с выручкой, накладные и порожние сумки передаются кассирам для пересчета. Пересчитанные деньги кассиры сдают заведующему кассой под расписку в контрольном листе. Заведующий кассой передает накладные экономисту учетно-операционного отдела для зачисления принятых сумм на соответствующие счета клиентов в корреспонденции со счетом 20202.
Остальные документы и журнал регистрации принятых сумок передается заведующему кассой. Для ускорения оборачиваемости денежных средств и обеспечения своевременности расчетов, клиентам разрешается пользоваться выручкой до ее фактического пересчета.
Для начала операции касса пересчета передает накладные экономистам учетно-операционного отдела, которые составляют список сумм накладных по сданной клиентами выручки. Суммы описи с промежуточными итогами по счетам отдельных клиентов до пересчета относится на счет40906 в корреспонденции со счетами клиентов, т.е. делается проводкаД40906 К40702. Затем накладные передаются в кассу пересчета и на излишки и недостачи выявленные в процессе пересчета составляются бухгалтерские проводки: излишкиД40906 К40702 на сумму излишков, недостаткиД40702 К40906 на сумму недостачи. Фактическая сумма пересчитанной инкассаторской выручки относится на счет20202 и составляется проводкаД20202 К40906. Остатка на счете40906 на конец дня быть не должно.